總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗方法以及結(jié)論的書面材料，它可以使我們更有效率，不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。那么我們該如何寫一篇較為完美的總結(jié)呢？以下是小編收集整理的工作總結(jié)書范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇一

一、貨幣 信貸 工作

（一）貫徹落實穩(wěn)健貨幣政策，引導(dǎo) 金融

機構(gòu)做好20xx年信貸工作。

完成一季度信貸調(diào)控任務(wù)，實現(xiàn)地方法人金融機構(gòu)新增信貸平穩(wěn)增長。完成20xx年涉農(nóng)和中小企業(yè)信貸政策導(dǎo)向效果評估工作。發(fā)揮再貼現(xiàn)工具引導(dǎo)、調(diào)節(jié)作用。一季度，共辦理再貼現(xiàn)4541萬元，支農(nóng)再貸款1000萬元。

（二）發(fā)揮金融對科技、文化

產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持作用。

建設(shè) 的若干 意見

》、《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展繁榮的指導(dǎo)意見》。（三）做好全市重大項目投融資對接洽談會會務(wù)準(zhǔn)備工作，指導(dǎo)金融機構(gòu)加快項目對接。

做好全市房地產(chǎn) 市場

監(jiān)測引導(dǎo)工作。組織開展20xx年 銀行

貸款增長風(fēng)險補償獎勵資金 申報 工作。

（四）會同市民宗局赴邳州實地 考察 民族 貿(mào)易

特需商品生產(chǎn)企業(yè)并召開現(xiàn)場推進(jìn)會。完成民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)企業(yè)貸款貼息申報材料初審工作，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)落實優(yōu)惠利率政策。

（五）積極推動企業(yè)開展直接債務(wù)融資工作。 二、金融穩(wěn)定工作

（一）開展20xx年全市銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行人民銀 行政

策情況評價工作。

（二）擬訂中心支行《“兩 管理、兩綜合”系統(tǒng)管理辦法》。

財務(wù)

公司進(jìn)行開業(yè)輔導(dǎo)、預(yù)審核。

（四）制發(fā)《市20xx年金融生態(tài)縣創(chuàng)建考核 方案 》。組織轄區(qū)縣（市、區(qū)）開展20xx年金融生態(tài)縣創(chuàng)建自評、申報工作。

三、

（一）完成20xx年一季度各期金融 統(tǒng)計 報表。

經(jīng)濟(jì)

運行情況分析，20xx年四季度 工業(yè)

景氣、物價、企業(yè)家、銀行家、儲蓄問卷、民間融資等調(diào)查及分析

報告

。完成20xx年省gdp增速、固定資產(chǎn) 投資 增速等9個指標(biāo)的預(yù)測工作。完成存貸比監(jiān)管情況等5項調(diào)查。召開全市小額貸款公司年會，編制《小額貸款公司操作手冊》。

。完成《市支付機構(gòu)20xx年綜合監(jiān)管情況的報告》。完成同城資金實時清算系統(tǒng)風(fēng)險排查工作，減少同城清算實物票據(jù)交換場次，提高資金周轉(zhuǎn)速度。向轄區(qū)相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)部署票據(jù)憑證印制管理系統(tǒng)試運行工作，開展操作人員現(xiàn)場培訓(xùn)。做好淮海農(nóng)商行賬戶批量遷移工作。

總結(jié)

與人民銀行信息共享無紙化系統(tǒng)”的接口開發(fā)工作。完成“財政與人民銀行信息共享無紙化系統(tǒng)”升級工作，做好該系統(tǒng)向區(qū)財政推廣應(yīng)用工作。完成20xx年第一期憑證式國債發(fā)行工作。完成20xx年已兌付無記名國債復(fù)點、銷毀工作。對轄區(qū)國債承銷機構(gòu)開展季度考評。完成對市本級、區(qū)20xx年12月及年度財政庫款、預(yù)算收入的對賬工作。

（四）加強春節(jié)期間現(xiàn)金投放回籠預(yù)測分析工作，保證了 節(jié)日 現(xiàn)金供應(yīng)。

順利完成20xx年賀歲普通紀(jì)念幣發(fā)行工作。組織召開年度貨幣金銀工作會議。完成轄區(qū)人民銀行各縣（市）支行、銀行業(yè)金融機構(gòu)的年度考核工作。貫徹落實分行殘損幣回收會議精神，向社會公布紙幣兌換硬幣自助設(shè)備網(wǎng)點，在銀行業(yè)金融機構(gòu)推行首兌負(fù)責(zé)制，實現(xiàn)了殘破幣、小面額貨幣兌換“零障礙”。召開“冠字號碼信息系統(tǒng)”建設(shè)推進(jìn)會，系統(tǒng)試點工作開展順利。舉辦現(xiàn)金消費者權(quán)益保護(hù)集中宣傳活動。

制度

。開展擔(dān)保機構(gòu)信用評級。實施征信信息主體權(quán)益保護(hù)工程，編制《金融機構(gòu)征信管理操作手冊》，完成“個人信用報告互聯(lián)網(wǎng)查詢平臺”內(nèi)部測試工作。

（六）完成了一季度存貸款、國庫存款的計息工作。 四、外匯管理工作

（一）舉辦外匯檢查內(nèi)控培訓(xùn)班，匯編、印刷《外匯檢查工作手冊》。

對全市435家重點企業(yè)進(jìn)行監(jiān)測分析，全面了解市進(jìn)出口企業(yè)狀況。制定中心支局《20xx年外匯年檢方案》。積極推進(jìn)中心支局“外匯監(jiān)測分析室”建設(shè)工作。利用外商投資信息服務(wù)平臺上掛各類業(yè)務(wù)規(guī)定、表格。完成對豐縣、睢寧縣港華燃?xì)夤就鈪R收支業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查。參與省分局對徐工集團(tuán)開展的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)調(diào)研、非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)可疑線索篩選工作。

教育

新春

茶話會。開展“情暖20xx送溫暖”志愿服務(wù)活動。舉行全市金融系統(tǒng)“學(xué)雷鋒，金融志愿者與您同行”活動啟動儀式。組織開展“每季一星”評選活動。舉辦第三屆職工運動會。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇二

時光荏苒，xx年年很快就要過去了，站在xx的門檻上回首過去的一年，內(nèi)心不禁感慨萬千……財務(wù)工作二十余年，也寫了近二十份的工作總結(jié)，我們每個追求進(jìn)步的人，免不了會在年終歲首對自己進(jìn)行一番盤點，總結(jié)過去一年里的得與失，分析其中的緣由，這也是對自己的一種鞭策與鼓勵吧，財務(wù)公司個人工作總結(jié)。時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個年度之坎，回首過去的一年，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。

作為xx集團(tuán)子公司的xx公司，財務(wù)部是公司的關(guān)鍵部門之一，對內(nèi)財務(wù)管理水平的要求應(yīng)不斷提升，對外要應(yīng)對稅務(wù)、審計及財政等機關(guān)的各項檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。在這一年里全體財務(wù)部員工任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了。財務(wù)部的綜合工作能力相比xx年又邁進(jìn)了一步?；仡櫦磳⑦^去的這一年，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們的工作著重于公司的經(jīng)營方針、宗旨和效益目標(biāo)上，緊緊圍繞重點展開工作，緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將xx年年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。

今年的工作可以分以下三個方面

1、規(guī)范了庫存材料的核算管理，嚴(yán)格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度，改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進(jìn)的數(shù)量多少，都在購進(jìn)之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。

2、在原來的基礎(chǔ)上細(xì)劃了成本費用的管理，加強了運輸費用的項目管理，分門別類的計算每輛車實際消耗的費用項目，真實反映每一輛車當(dāng)期的運輸成本。為運輸車輛的績效管理提供參考依據(jù)。

（1）認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，進(jìn)一步對財務(wù)人員加強財務(wù)基礎(chǔ)工作的指導(dǎo)，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進(jìn)行審核，強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進(jìn)行歸集分類，月底將共同費用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)體現(xiàn)部門效益。

（2）國家財政部門對公司的財務(wù)等級評定還是第一次。我們在無任何前期準(zhǔn)備的前提下，突然接受檢查，但長寧區(qū)財政局還是對公司財務(wù)基礎(chǔ)管理工作給予了肯定。給公司的財務(wù)等級分?jǐn)?shù)也是評定組有史以來，評給最高分的一家公司。

（3）按規(guī)定時間編制本公司及集團(tuán)公司需要的各種類型的財務(wù)報表，及時申報各項稅金。在集團(tuán)公司的年中審計、年終預(yù)審及財政稅務(wù)的檢查中，積極配合相關(guān)人員工作。

（1）按公司要求對分公司以及營業(yè)點的收入、成本進(jìn)行監(jiān)督、審核，制定相應(yīng)的財務(wù)制度。統(tǒng)一核算口徑，日常工作中，及時溝通、密切聯(lián)系并注意對他們的工作提出些指導(dǎo)性的意見，與各分公司、營業(yè)點的核算部門建立了良好的合作關(guān)系。

（2）正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，積極配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報軟件，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo)。

（3）在緊張的工作之余，加強團(tuán)隊建設(shè)，打造一個業(yè)務(wù)全面，工作熱情高漲的團(tuán)隊。作為一個管理者，對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長“，充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團(tuán)隊的整體素質(zhì)，樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實高效的部門新形象。

（4）作為基層管理者，我充分認(rèn)識到自己既是一個管理者，更是一個執(zhí)行者。要想帶好一個團(tuán)隊，除了熟悉業(yè)務(wù)外，還需要負(fù)責(zé)具體的工作及業(yè)務(wù)，首先要以身作則，這樣才能保證在人員偏緊的情況下，大家都能夠主動承擔(dān)工作。

新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰(zhàn)，我們決心再接再厲，更上一層樓。xx年我們將向財務(wù)精細(xì)化管理進(jìn)軍，精細(xì)化財務(wù)管理需要“確保營運資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財務(wù)管理手段”等，這樣，就足以對公司的財務(wù)管理做精做細(xì)。要以“細(xì)”為起點，做到細(xì)致入微，對每一崗位、部門的每一項具體的業(yè)務(wù)，都建立起一套相應(yīng)的成本歸集。

并將財務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個經(jīng)營領(lǐng)域，通過行使財務(wù)監(jiān)督職能，拓展財務(wù)管理與服務(wù)職能，實現(xiàn)財務(wù)管理“零”死角，挖掘財務(wù)活動的潛在價值。雖然，精細(xì)化財務(wù)管理是件極為復(fù)雜的事情，其實正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)”。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇三

第一條 為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，進(jìn)一步加強經(jīng)營管理，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)我行業(yè)務(wù)的發(fā)展，特制定本制度。

第二條 財務(wù)管理工作，必須貫徹國家政策、法令，認(rèn)真執(zhí)行《會計法》、《國營企業(yè)成本管理條例》、《國營金融、保險企業(yè)成本管理實施細(xì)則》。

第三條 財務(wù)管理體制，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，計劃管理，分級核算，利潤留成”?？傂小⑹?、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行（以下簡稱分行）地市州分支行、縣支行和縣支行級的辦事處均為獨立核算單位。

第四條 財務(wù)管理的基本任務(wù)是：管好用好各項資金，提高資金使用效率；正確進(jìn)行成本核算，努力增收節(jié)支，完成利潤計劃；實行財務(wù)監(jiān)督，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，確保國家經(jīng)營資金和財產(chǎn)的安全、完整。

第五條 財務(wù)管理的范圍主要是：

一、財務(wù)計劃管理；

二、信貸資金管理；

三、財務(wù)收入管理；

四、成本管理；

五、稅金及營業(yè)外支出管理；

六、專用基金管理；

七、固定資產(chǎn)和庫存物資管理；

八、資金與財產(chǎn)盈虧處理。

第六條 財務(wù)管理工作是全行性工作，是經(jīng)營管理的一個重要內(nèi)容：各級行長或主任，對全行財務(wù)工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)、組織、實施、檢查的責(zé)任；要組織各部門采取切實措施增加收入，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度和有關(guān)規(guī)定，在核定的成本率、綜合費用率范圍內(nèi)掌握成本開支；要支持財會部門按《會計法》執(zhí)行會計監(jiān)督。

第七條 財會部門是財務(wù)管理的職能部門，其職責(zé)是：認(rèn)真貫徹國家的方針、政策及財經(jīng)法規(guī)；參與本行經(jīng)營決策的制定；制定本行財務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)編制財務(wù)計劃；正確反映和監(jiān)督財務(wù)計劃執(zhí)行情況及經(jīng)營成果；保證國家資金的完整，勤儉辦行，增收節(jié)支，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。及時清繳稅利，合理分配利潤；正確編制財務(wù)報表；定期進(jìn)行財務(wù)分析、考核、檢查，對財務(wù)管理工作提出改進(jìn)意見，在經(jīng)營管理活動中當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。第八條 各有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)范圍，本著認(rèn)真執(zhí)行國家方針、政策的精神，積極籌集資金，盡量降低資金成本；靈活調(diào)撥、調(diào)劑資金，提高資金運用效率；嚴(yán)格按國家規(guī)定，做好貸款的發(fā)放和本息收回的工作；遵守財經(jīng)紀(jì)律，節(jié)約費用開支；做好固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理工作努力增收節(jié)支，不斷提高經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。

第九條 各行要認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)管理制度。對財務(wù)管理工作做得好的單位，要總結(jié)經(jīng)驗，給予表揚和獎勵；對財務(wù)管理混亂，損失浪費嚴(yán)重的單位，要通報批評，限期整頓；對違反財經(jīng)紀(jì)律情節(jié)嚴(yán)重的單位，要追究行長和有關(guān)人員的直接責(zé)任。

第二章 財務(wù)計劃管理

第十條 財務(wù)計劃是計劃年度內(nèi)組織和指導(dǎo)全行財務(wù)活動，考核經(jīng)營成果的重要依據(jù)。各行必須按規(guī)定要求認(rèn)真編報。

第十一條 財務(wù)計劃應(yīng)根據(jù)年度信貸計劃、勞資計劃、各項費用開支計劃和總行對編制本年度財務(wù)計劃的有關(guān)要求，考慮影響本年財務(wù)收支的新因素，按照既有利于促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，又節(jié)約費用開支的原則，由各業(yè)務(wù)部門提出有關(guān)測算財務(wù)收支的數(shù)據(jù)，由會計部門編制本行的財務(wù)計劃，經(jīng)行務(wù)會審定后上報。

第十二條 財務(wù)計劃由財務(wù)收入、支出、損益三個部分組成。本行自身以及附屬企業(yè)在經(jīng)營活動中（包括外匯業(yè)務(wù)）的一切收支都要納入財務(wù)計劃。

財務(wù)計劃的內(nèi)容：

（一）營業(yè)收入；

（二）營業(yè)外收入；

（三）營業(yè)支出；

（四）營業(yè)外支出；

（五）業(yè)務(wù)費支出；

（六）管理費支出；

（七）稅金；

（八）利潤或虧損；

（九）聯(lián)營企業(yè)及經(jīng)營投資收入；

（十）附屬企業(yè)利潤；

（十一）成本率；（十二）綜合費用率；

（十三）人員構(gòu)成情況。

第十三條 財務(wù)計劃的編審程序：自下而上編制上報自上而下審批下達(dá)。各分行的財務(wù)計劃，應(yīng)于新年度開始二個月內(nèi)報送總行，總行根據(jù)財政部批準(zhǔn)的全行財務(wù)計劃，審批各分行的財務(wù)計劃。

第十四條 財務(wù)計劃經(jīng)批準(zhǔn)后，除遇有存、貸款利率大幅度變動，機構(gòu)隸屬關(guān)系的改變等，而引起財務(wù)收支變化時,可逐級向上反映,經(jīng)上級批準(zhǔn)后調(diào)整財務(wù)計劃外，一般不作調(diào)整。

第十五條 各級行財會部門要按季檢查、分析財務(wù)計劃執(zhí)行情況，總結(jié)經(jīng)驗，反映問題，提出建議。各級行長或主任要根據(jù)財會部門提供的計劃執(zhí)行情況報告，采取有效措施，確保財務(wù)計劃的完成。

第三章 信貸資金管理

第十六條 信貸資金是建設(shè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)的營運資金。信貸資金管理是建設(shè)銀行經(jīng)營管理的主體，也是財務(wù)管理的重要內(nèi)容。

信貸資金管理包括：國家信貸基金、各項存款、各項貸款、金融機構(gòu)往來資金、其他資金等所有資金來源與資金運用。

第十七條 國家信貸基金是建設(shè)銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的營運資金。其來源：

②建筑安裝企業(yè)國撥流動資金轉(zhuǎn)貸款的資金；

③按規(guī)定比例從年度實現(xiàn)的利潤中補充的國家信貸基金。

第十八條 國家信貸基金必須嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定使用。不準(zhǔn)擅自提取或轉(zhuǎn)移，以保證國家信貸基金的完整。在發(fā)放貸款中的經(jīng)營性損失，按規(guī)定的審批程序在提取的貸款呆帳準(zhǔn)備金中核銷。

第十九條 國家信貸基金按其構(gòu)成，分別由總、分行兩級管理。中央財政撥交和從利潤中補充的國家信貸基金，由總行管理和分配；地方財政撥交的信貸基金由分行管理。

總行集中管理的國家信貸基金，因信貸業(yè)務(wù)的需要撥給各分行時，分行應(yīng)單獨記帳管理，在營運過程中不得減少。

第二十條 存款是信貸資金的主要來源，貸款是信貸資金的具體運用。信貸資金往來活動，都要通過會計核算進(jìn)行反映。各業(yè)務(wù)部門要運用會計核算資料，對存、貸款增減及其引起的財務(wù)收、支變化進(jìn)行分析，及時向領(lǐng)導(dǎo)提供資金信息，最大限度地集聚資金，有效地運用資金。第二十一條 對庫存現(xiàn)金尤其是儲蓄備用金要加強監(jiān)督管理，定期檢查核對，保證帳款相符，對擅自動用庫款或以白條頂庫的，要追究有關(guān)人員責(zé)任。

第二十二條 暫收、暫付款項是在經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的過渡性資金，列帳時由有關(guān)部門提出憑證或意見，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理；各行財會部門要經(jīng)常進(jìn)行檢查，督促有關(guān)部門及時清理，發(fā)現(xiàn)問題要采取措施認(rèn)真處理。暫付款項不準(zhǔn)墊付基本建設(shè)、固定資產(chǎn)購置、集體福利和職工個人借款，以及其他非營業(yè)性占款。

第二十三條 待攤費用，應(yīng)按照費用項目，受益期限確定攤銷額，不得提前或推遲攤銷。

第四章 財務(wù)收入管理

第二十四條 建設(shè)銀行財務(wù)收入包括：營業(yè)收入和營業(yè)外收入。

一、營業(yè)收入項目包括：貸款業(yè)務(wù)收入、信托業(yè)務(wù)收入、手續(xù)費收入、代征建筑稅手續(xù)費收入、與人民銀行往來利息收入、同業(yè)往來利息收入、拆出資金利息收入、調(diào)撥資金利息收入、貼現(xiàn)利息收入、出納長款收入，外匯買賣收益。

二、營業(yè)外收入項目包括：物、料等變價收入、罰款收入、其他收入。

第二十五條 各項財務(wù)收入必須按規(guī)定正確計算，認(rèn)真復(fù)核，保證真實準(zhǔn)確。凡屬財務(wù)收入的各項資金，要按規(guī)定列入有關(guān)會計科目核算，全部入帳，不得截留或作其他帳務(wù)處理。

第二十六條 各行發(fā)放的貸款，應(yīng)按規(guī)定的利率計算利息，不得擅自變動利率。

第二十七條 對應(yīng)收貸款利息，會計部門應(yīng)負(fù)責(zé)向業(yè)務(wù)部門提供清單，督促業(yè)務(wù)部門收回，不得久懸。第二十八條 對金融機構(gòu)往來、內(nèi)部調(diào)撥資金要按季結(jié)息，并及時收取利息。

第二十九條 財務(wù)收入發(fā)生誤收需要退還時，由有關(guān)人員提出證明憑據(jù)，經(jīng)會計主管人員審核批準(zhǔn)，從有關(guān)帳戶退還。

第三十條 會計主管人員、稽核人員，對財務(wù)收入情況要定期進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)多收或少收差錯，應(yīng)及時清查糾正，以保證財務(wù)收入的準(zhǔn)確無誤。

第五章 成本管理

第三十一條 成本管理是財務(wù)管理的重要內(nèi)容，也是提高經(jīng)濟(jì)效益的必要保證。成本是反映各行經(jīng)營狀況及工作質(zhì)量的重要指標(biāo)，各行必須重視成本管理，加強核算，努力降低成本，提高經(jīng)營管理水平。

第三十二條 各行成本管理必須嚴(yán)格執(zhí)行《國營金融、保險企業(yè)成本管理實施細(xì)則》。加強成本的監(jiān)督、控制和考核，并經(jīng)常進(jìn)行預(yù)測和分析。

２、按規(guī)定提取的職工福利費、工會經(jīng)費；

３、按規(guī)定待攤的固定資產(chǎn)修理費和低值易耗品攤銷；

待攤費用的攤銷期，一般不超過四個季度。特殊情況需要延長攤銷期的，須經(jīng)財政部或財政部駐各地中企處（以下簡稱中企處）批準(zhǔn)可以適當(dāng)延長，但延長期不得超過兩個季度。

二、成本核算按季、年劃清本期與下期成本的界限，各期成本不準(zhǔn)提前或延后列支。

三、劃清成本支出與營業(yè)外支出的界限，不準(zhǔn)將屬于成本開支范圍的各項支出列入營業(yè)外支出，也不得將營業(yè)外支出擠入成本。

四、嚴(yán)格劃分成本與專用基金支出的界限，不準(zhǔn)將固定資產(chǎn)購置、基本建設(shè)和更新改造支出列入成本。

五、成本核算資料必須完整、準(zhǔn)確，如實反映經(jīng)營過程中的成本支出，有關(guān)的憑證、帳冊、報表及其他資料必須齊全真實，不得弄虛作假。

一、經(jīng)營業(yè)務(wù)中支付的利息。包括支付給單位、個人的存款利息和按規(guī)定提取的應(yīng)付未付定期儲蓄存款利息以及保值定期儲蓄存款貼息（實際支付時，應(yīng)在應(yīng)付未付預(yù)提定期儲蓄存款利息或保值貼補利息中支付）；借入人民銀行資金，以及其他金融機構(gòu)發(fā)生往來和拆借資金支付的利息；調(diào)撥資金利息；兌付金融債券和向人民銀行再貼現(xiàn)支付的利息。

二、支付給其他單位（包括銀行）代辦本行業(yè)務(wù)的手續(xù)費。

三、按規(guī)定提取的固定資產(chǎn)折舊費。

四、固定資產(chǎn)修理費。包括營業(yè)用房、辦公用房、汽車、設(shè)備及其他固定資產(chǎn)的大修理和中小修理。修理費實行計劃管理，費用數(shù)額較大的可以分次列入成本。

五、外匯買賣損失。

六、按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)列入成本的出納短款和結(jié)算賠款。

七、辦理業(yè)務(wù)過程中直接發(fā)生的業(yè)務(wù)費。包括：

（１）職工工資，包括支付給固定職工、合同制職工、經(jīng)批準(zhǔn)雇用的臨時工、計劃外用工的工資和各種工資性津貼。

（２）職工福利費。按職工工資總額（不包括各種獎金及落實政策補發(fā)工資和生活困難補助費）的１１％提取。

（３）工會經(jīng)費。按職工工資總額（包括獎金和自費工資改革部分不包括落實政策補發(fā)工資和生活困難補助費）的２％提取。

（４）職工教育經(jīng)費。在不超過職工工資總額的１．５％范圍內(nèi)開支。（職工工資總額包括獎金和自費工資改革部分，不包括落實政策補發(fā)工資和生活困難補助費）

（５）職工待業(yè)保險費。按全部職工標(biāo)準(zhǔn)工資的１％交納的職工待業(yè)保險基金。

八、管理費：具體項目同業(yè)務(wù)費。

業(yè)務(wù)費和管理費的劃分辦法：總、分行兩級開支的費用為管理費；總、分行以下的獨立核算單位開支的費用為業(yè)務(wù)費。

九、經(jīng)財政部同意列入成本的其他費用。

第三十五條 下列各項開支不能列入成本

一、應(yīng)在基本建設(shè)資金、專用基金中開支的費用；

二、應(yīng)在營業(yè)外支出中開支的各項費用；

五、購買債券和繳納能源交通重點建設(shè)基金和國家預(yù)算調(diào)節(jié)基金；

六、應(yīng)在利潤留成中開支的各項獎金；

七、應(yīng)在利潤留成中支付的各項違約金和違反規(guī)定而支付的罰款；

八、營業(yè)稅和其他稅;

九、對各種公益事業(yè)和社會活動的贊助金；

十、與本行經(jīng)營活動無關(guān)的其他費用； 十一、經(jīng)財政部批準(zhǔn)應(yīng)在補充信貸基金中核銷的專項支出。

第三十六條 各級行處的成本要按季、年進(jìn)行考核，檢查成本計劃執(zhí)行情況和存在的問題。對超過成本計劃的項目，要分析原因，及時采取措施，保證各項成本控制在計劃以內(nèi)。

第三十七條 成本項目的考核，主要是檢查成本降低率和綜合費用降低率，成本降低率和綜合費用降低率，在財政部核定的基礎(chǔ)上，由總行下達(dá)各分行，據(jù)以執(zhí)行。

計算公式如下：

三、成本降低率＝基期成本率—報告期成本率

四、綜合費用降低費＝基期綜合費用率一報告期綜合費用率

第六章 稅金及營業(yè)外支出管理

第三十八條 財務(wù)支出中的稅金包括營業(yè)稅和其它稅。

一、營業(yè)稅：建設(shè)銀行營業(yè)稅納稅項目為“營業(yè)收入”科目中貸款業(yè)務(wù)收入、信托業(yè)務(wù)收入、手續(xù)費收入。

１、貸款業(yè)務(wù)利息收入；

２、手續(xù)費收入；

３、外匯買賣收益；

４、其他利息收入；

５、與國外同業(yè)往來凈收入（即：與國外同業(yè)往來發(fā)生的利息收入減去利息支出后的差額）。

二、其他稅：包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船使用稅和印花稅等。 第三十九條 必須嚴(yán)格執(zhí)行國家稅法規(guī)定，正確計算應(yīng)繳營業(yè)稅等稅額，按期足額向所在地稅務(wù)機關(guān)繳納。

第四十條 營業(yè)外支出是指與建設(shè)銀行經(jīng)營過程無直接關(guān)系的各項支出。包括： 一、勞動保險費支出；（含退職、退休、離休人員費用、長期病假人員費用、職工喪葬、撫恤費支出以及合同制工人勞動保險費支出和按合同制工人工資總額的１５％繳納的合同制工人退休養(yǎng)老基金等）。

二、編外人員生活費支出；

三、落實政策補發(fā)工資支出；

四、財產(chǎn)意外損失支出；

五、職工安置回鄉(xiāng)、下鄉(xiāng)落戶補助；

六、貸款呆帳準(zhǔn)備金支出。

第四十二條 利潤是建設(shè)銀行及其附屬企業(yè)在一定時期內(nèi)全部業(yè)務(wù)經(jīng)營的財務(wù)成果。包括：建設(shè)銀行本身的經(jīng)營業(yè)務(wù)利潤、聯(lián)營企業(yè)及經(jīng)營投資收入、附屬企業(yè)利潤。

第四十三條 本身經(jīng)營業(yè)務(wù)利潤是建設(shè)銀行在經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中財務(wù)收入抵補財務(wù)支出后的差額。

聯(lián)營企業(yè)及經(jīng)營投資收入是指建設(shè)銀行與其他單位聯(lián)合經(jīng)營的企業(yè)或經(jīng)營投資所分得的利潤收入。

附屬企業(yè)利潤是指建設(shè)銀行獨自經(jīng)營的，在工商管理部門注冊開業(yè)的公司等附屬企業(yè)的利潤。

建設(shè)銀行利潤的計算方法是：營業(yè)收入加營業(yè)外收入減營業(yè)支出減營業(yè)外支出減業(yè)務(wù)費支出減管理費支出減營業(yè)稅及其它稅加聯(lián)營企業(yè)及經(jīng)營投資收入加附屬企業(yè)利潤。聯(lián)營企業(yè)及經(jīng)營投資收入、附屬企業(yè)利潤，都必須按期、足額入帳，不得截留或挪作他用，保證利潤的真實性。

第四十四條 建設(shè)銀行的利潤分配為：交納所得稅、調(diào)節(jié)稅、利潤留成、補充國家信貸基金四個部分。第四十五條 所得稅、調(diào)節(jié)稅實行季前預(yù)交，季后清算，年終調(diào)整的辦法，由總行集中繳中央金庫，各行在每季結(jié)息后三日內(nèi)，按預(yù)計實現(xiàn)利潤的５５％預(yù)交所得稅、按６％預(yù)交調(diào)節(jié)稅。季后由總行清算，年終根據(jù)決算進(jìn)行調(diào)整。虧損行不預(yù)交所得稅和調(diào)節(jié)稅。

第四十六條 分行每季實現(xiàn)的利潤，扣除應(yīng)提利潤留成和應(yīng)交納的所得稅、調(diào)節(jié)稅后，在季度終了后全數(shù)上交總行。

第四十七條 國家信貸基金每年根據(jù)財政部批準(zhǔn)總行年度財務(wù)決算數(shù)集中提留。

第四十八條 建設(shè)銀行實行全額利潤留成的辦法。全行的利潤留成比例由財政部核定?？傂性谪斦亢硕ǖ牧舫杀壤A(chǔ)上，核定各分行的利潤留成比例。

二、實現(xiàn)成本降低率和綜合費用降低率；

三、認(rèn)真執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，無截留、挪用應(yīng)上交的收入無拖欠、漏交稅款，不突破貸款規(guī)模，不違反利率政策。

凡全面完成以上三項考核指標(biāo)的，按規(guī)定的留成比例提取利潤留成；沒有全面完成考核指標(biāo)的，每少完成一項扣減利潤留成額的５％。

第五十條 利潤留成實行按季預(yù)提，按年清算的辦法。各行在每季終了后，按總行核定的利潤留成比例和批準(zhǔn)的年度利潤計劃１／４的８０％預(yù)提。年終根據(jù)決算清算。當(dāng)季虧損時，不得預(yù)提利潤留成。

第五十一條 各行提取的利潤留成，按國家規(guī)定繳納“國家能源交通重點建設(shè)基金”和“國家預(yù)算調(diào)節(jié)基金”后，再按照規(guī)定比例用于業(yè)務(wù)發(fā)展基金、職工獎勵基金和職工福利基金。

第八章 專用基金管理

第五十二條 專用基金是具有專門用途的資金。其來源包括發(fā)展基金、職工福利基金、職工獎勵基金、更新改造基金、專用撥款以及其他收入的資金。各行必須按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分配和使用。

第五十三條 發(fā)展基金重點用于發(fā)展本行業(yè)務(wù)。使用范圍包括：購建營業(yè)、辦公用房和職工宿舍；車輛、電子設(shè)備、機器具購置；彌補職工教育經(jīng)費和教育事業(yè)費的不足等項支出。

第五十四條 更新改造基金（包括折舊基金和固定資產(chǎn)變價收入資金），在交納國家能源交通重點建設(shè)基金和國家預(yù)算調(diào)節(jié)基金后全部由各分行支配使用，用于固定資產(chǎn)的更新改造。

第五十五條 職工獎勵基金、用于發(fā)放獎金、自費工資改革增加的工資、獎金稅。發(fā)放獎金的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按國家規(guī)定執(zhí)行。

第五十六條 職工福利基金，主要用于職工醫(yī)療費、生活困難補助費、洗理費、計劃生育保健費和職工家屬醫(yī)藥補助費、彌補工會經(jīng)費的不足以及其他福利設(shè)施。按規(guī)定提取的職工福利費與職工福利基金統(tǒng)籌安排使用。

第五十七條 專用撥款是指總行根據(jù)財政部核批的專用款項下達(dá)的有專項用途的資金。專用撥款在使用時要?？顚Ｓ?，當(dāng)年用不完時，可結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

第五十八條 專用基金其他收入，來源要符合有關(guān)規(guī)定，按來源性質(zhì)，分別用于業(yè)務(wù)發(fā)展、職工福利、職工獎勵等方面。

第六十條 固定資產(chǎn)是國家財產(chǎn)，必須按照本行制定的固定資產(chǎn)管理辦法加強管理，做到有帳有卡，帳實相符，保證國家財產(chǎn)的安全和完整。

第六十一條 單位價值在５００元以上（含５００元），使用年限在一年以上的房屋、電子設(shè)備、車輛、機具等（除本制度第六十八條規(guī)定的器具以外的物品）均為固定資產(chǎn)。

一、使用中固定資產(chǎn)，包括：

１、房屋、建筑物；

２、交通運輸工具；

３、電器設(shè)備；

４、管理及生活用具；

二、未使用固定資產(chǎn)。

三、租出固定資產(chǎn)。

四、不需用固定資產(chǎn)。

五、土地。

第六十三條 各行嚴(yán)格按照《中國人民建設(shè)銀行固定資產(chǎn)折舊實施細(xì)則》規(guī)定對固定資產(chǎn)進(jìn)行計價和計提折舊，固定資產(chǎn)折舊實行分類折舊，按季計提。

第六十四條 各行對固定資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點。盤點時由行政部門、財會部門、使用部門共同參加。盤點中發(fā)現(xiàn)多余或虧損，應(yīng)及時查明原因并編制固定資產(chǎn)盤盈盤虧表，按規(guī)定權(quán)限報批處理。

第十章 庫存物資管理

第六十五條 各級行的庫存物資主要包括：為零星基建和固定資產(chǎn)修理等購進(jìn)的各種器材；已購未用的勞保用品；低值易耗品；對外出售的各種憑證、表格；以及其他各種備用物資。庫存物資應(yīng)按管理權(quán)限分別由行政、財會、儲蓄、業(yè)務(wù)等部門建帳管理。

第六十六條 庫存物資的計價

一、對于各種材料、勞保用品、低值易耗品和其他備用物資，采用實際價格進(jìn)行核算：主要包括：買價、包裝費、運雜費、大宗物資的市內(nèi)運輸費。 二、對于印制對外出售的憑證和報表類，采用計劃價出售，收入沖減印刷費支出。

三、上級調(diào)撥的憑證表格，以調(diào)撥價核算。

第六十七條 對庫存物資應(yīng)加強管理，建立庫存物資管理制度，健全出、入庫手續(xù)，并要進(jìn)行定期盤點。第六十八條 低值易耗品是指單位價值在５００元以下或使用年限在一年以內(nèi)的物品。單位價值在２０００元以下的保險柜和下列物品不論單位價值大小，使用年限長短，均作為低值易耗品：鐵皮柜、點鈔機、計算器、打捆機等以及經(jīng)財政部同意列入成本開支的其他低值易耗品。這部分作為低值易耗品的均不得計提折舊。低值易耗品分為在庫和在用兩大類。

第六十九條 單位價值在１０元以內(nèi)的低值易耗品，在領(lǐng)用時一次列入成本，但也應(yīng)辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。單位價值在１０元以上（含１０元）的低值易耗品，實行五、五攤銷法，即在領(lǐng)用時攤銷一半，到報廢時再攤銷一半。

第十一章 資金與財產(chǎn)盈虧處理

第七十條 資金和財產(chǎn)的盈虧，直接影響國家資金，財產(chǎn)的安全和完整，必須嚴(yán)肅對待，查明原因，分清性質(zhì)，認(rèn)真妥善處理。對追回的款項，按規(guī)定上繳國庫或沖減有關(guān)支出。

第七十一條 資金和財產(chǎn)盈虧處理的范圍

一、貸款呆帳損失的處理;

二、出納長短款和結(jié)算賠款的處理；

三、財產(chǎn)多缺處理；

四、對貪污、挪用、盜竊、詐騙、冒領(lǐng)、搶劫案件損失的處理；

五、其他災(zāi)害事故損失的處理。

第七十二條 資金盈虧處理

一、貸款呆帳損失：應(yīng)由貸款單位提出報告，說明呆帳原因，經(jīng)業(yè)務(wù)部門調(diào)查核實，提出處理意見，按規(guī)定的審批權(quán)限報經(jīng)批準(zhǔn)后報損。在司法機關(guān)立案的，還需由司法機關(guān)提供有關(guān)證明。

二、資金發(fā)生盈虧時，應(yīng)分別處理，不準(zhǔn)以多補少，以長補短。

第七十三條 財產(chǎn)盈虧的處理

一、固定資產(chǎn)盤盈、盤虧：由財產(chǎn)管理部門查明原因，提出處理意見，按《中國人民建設(shè)銀行固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定的審批權(quán)限報批后，按同類固定資產(chǎn)估價入帳或者注銷其帳面價值。

一、貸款呆帳損失：以一個借款者為單位，五萬元以下的報地市支行，會同同級中企處審批并報上級行備案；五萬元至十萬元（不含五萬元）的由地市行轉(zhuǎn)報分行會同同級中企處審批并報總行備案；十萬元以上（含十萬元）的逐級報總行審批并報財政部備案。

政策性原因造成的貸款呆帳損失，按有關(guān)規(guī)定辦理。

二、出納長短款和結(jié)算事故賠款，每筆金額在五十元以下的，由經(jīng)辦行行長審批；五十元至二百元（含二百元）的，報地、市中心支行審批；二百元至一千元（含一千元）的，由分行審批；千元以上的逐級審核，報總行審批。短款的核銷情況應(yīng)在會計決算中逐筆說明。

三、因自然災(zāi)害造成的財產(chǎn)意外損失（不含固定資產(chǎn)）每筆金額在五百元以下的由縣、市支行審批；五百元至一千元的報中心支行審批；一千元以上的逐級報分行審批。其中：一萬元以上的要報總行備查，說明情況。

四、貪污、盜竊、詐騙、冒領(lǐng)、搶劫等案件損失，原則上都應(yīng)逐級上報分行。結(jié)案后，損失金額在一萬元以內(nèi)由分行核批，一萬元以上的經(jīng)分行審核報總行核批。

第十二章 財務(wù)報表

第七十五條 財務(wù)報表是全行財務(wù)收支核算和經(jīng)營狀況的綜合反映，是開展業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作的依據(jù)。各級行必須按時填報，并保證各項數(shù)字準(zhǔn)確、真實，不準(zhǔn)弄虛作假。

一、季報

１、財務(wù)計劃執(zhí)行表；（表１）

２、財務(wù)計劃執(zhí)行明細(xì)表；（表２）

３、貸款業(yè)務(wù)收入明細(xì)表；（表３）

４、稅利計算表；（表４）

述報表，分行于季后十五日內(nèi)報總行各一份。

５、季度財務(wù)收支項目電報（于季末月二十五日前報總行）；（表１０）

６、二季度加快專用基金明細(xì)表。（表５）

二、年度決算報表。分行于下年２月１５日前報總行 １、財務(wù)計劃執(zhí)行表；（同表１）

２、財務(wù)計劃執(zhí)行明細(xì)表；（同表２）

３、貸款業(yè)務(wù)收入明細(xì)表；（同表３）

４、稅利計算表；（同表４）

５、專用基金明細(xì)表；（同表５）

６、固定資產(chǎn)表；（表６）

７、主要財產(chǎn)明細(xì)表；（表７）

８、附屬企業(yè)財務(wù)計劃執(zhí)行表；（同表１）

９、附屬企業(yè)財務(wù)計劃執(zhí)行明細(xì)表；（同表２）

１０、應(yīng)付未付定期儲蓄存款利息及保值儲蓄貼補情況表；（表８）

１１、信貸基金及貸款呆帳準(zhǔn)備金情況表。（表９）

第七十七條 財務(wù)報表要按總行統(tǒng)一規(guī)定的報表格式填報,不準(zhǔn)隨意增列項目。

第七十八條 各行在經(jīng)辦國際業(yè)務(wù)中所發(fā)生的收支，應(yīng)按規(guī)定分別并入有關(guān)季度和年度財務(wù)報表。

經(jīng)辦國際業(yè)務(wù)的外幣收支，年終時由經(jīng)辦國際業(yè)務(wù)的部門將外匯有關(guān)收支按１２月３１日的外匯買價折算成人民幣，編制外匯業(yè)務(wù)“損益計算表”，報分行財會處，由分行財會處編制外匯業(yè)務(wù)的“財務(wù)計劃執(zhí)行情況表”和“財務(wù)計劃執(zhí)行明細(xì)表”，單獨報送總行財會部，由總行財會部統(tǒng)一并表。

第十三章 財務(wù)決算

一、決算準(zhǔn)備工作；

二、年度帳目結(jié)轉(zhuǎn)和決算整理期帳務(wù)處理；

三、編制年度財務(wù)決算報表和決算說明書；

四、稅利清算。

（二）清理回收應(yīng)收未收利息及其他債權(quán)債務(wù)；

（三）清查財產(chǎn)。

第八十一條 每年十二月三十一日為決算日，當(dāng)日要軋年終帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)工作。

（一）處理本年財務(wù)收支中應(yīng)予調(diào)整的帳項；

（二）對本年帳產(chǎn)清點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧，做好帳務(wù)處理工作。

第八十三條 按總行統(tǒng)一規(guī)定的要求和報表格式,做好年度財務(wù)決算編報工作。

第八十四條 年度財務(wù)決算，經(jīng)財政部批復(fù)后，由總行批復(fù)各分行。財務(wù)決算經(jīng)上級行批復(fù)后，核銷各項收支。

對上級行的決算批復(fù)意見，應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行，按批復(fù)意見及時調(diào)整帳務(wù)和清算稅利。

第十四章 財務(wù)分析

第八十五條 財務(wù)分析是深化企業(yè)管理的重要工作。各級行必須按照經(jīng)濟(jì)核算原則，充分運用各項業(yè)務(wù)活動數(shù)據(jù)，分析和評估一定時期的財務(wù)狀況，預(yù)計財務(wù)前景，總結(jié)經(jīng)驗，找出差距，提出措施，改善財務(wù)管理。

第八十六條 財務(wù)分析的主要任務(wù)是：分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，說明影響計劃完成的有利和不利因素。通過財務(wù)分析，促進(jìn)厲行節(jié)約，挖掘潛力，充分發(fā)揮資金效能，增加盈利，并為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門決策業(yè)務(wù)方向選擇較優(yōu)方案提供依據(jù)。

第八十七條 建設(shè)銀行財務(wù)分析的主要內(nèi)容有：盈虧分析、成本分析、資金分析、財產(chǎn)分析、專用基金分析。

第八十八條 各行可根據(jù)不同需要，進(jìn)行定期和不定期的財務(wù)分析。其主要形式有：全面分析、簡要分析、專題分析。

第九十條 財務(wù)檢查是正確執(zhí)行財務(wù)管理制度和維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的重要保證，也是保證國家資金和財產(chǎn)安全的手段，各行都必須加強財務(wù)檢查工作。財務(wù)檢查工作要經(jīng)常化、定期化。各分行要不定期組織人力，對基層進(jìn)行檢查。

第九十一條 財務(wù)檢查的內(nèi)容：

（一）各項稅款是否按期足額上交；

（二）各項財務(wù)收入是否合理并全部入帳；

（三）各項財務(wù)支出是否合理；

（四）各項利潤是否計算準(zhǔn)確，有無轉(zhuǎn)移、截留；

（五）購買專項控制商品，是否都已報經(jīng)社會集團(tuán)購買力管理機關(guān)審批；

（六）財產(chǎn)是否完整；

（七）專用基金的提取、使用是否符合規(guī)定；

（八）其他應(yīng)查事項。

第九十二條 財務(wù)檢查終了，要寫出檢查報告，報告同級行長，抄送上級行和被查行處。

第十六章 附 則

第九十三條 各行在經(jīng)辦國際業(yè)務(wù)中，所發(fā)生的外匯財務(wù)收支，按本制度執(zhí)行。

第九十四條 本制度有未盡事宜，由總行負(fù)責(zé)修改補充。解釋權(quán)屬總行。

第九十五條 本制度從下發(fā)之日起實行。過去有關(guān)規(guī)定與本制度如有抵觸，以本制度為準(zhǔn)。各分行可結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，制定轄內(nèi)實施細(xì)則，并報總行備案。

附屬企業(yè)也按本制度執(zhí)行。

附件一：有關(guān)科目、帳戶設(shè)置說明

一、營業(yè)收入：

１、貸款業(yè)務(wù)收入戶：包括建行基建貸款、財政貼息貸款、中央基建設(shè)備儲備貸款、更改措施貸款、建安企業(yè)流動資金貸款、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)流動資金貸款、基建物資供銷企業(yè)貸款、對外承包工程企業(yè)貸款、其他企業(yè)流動資金貸款、基建結(jié)算貸款、地方基建設(shè)備儲備貸款、國撥流動資金轉(zhuǎn)貸款、工業(yè)企業(yè)流動資金貸款、特種貸款、中央基建臨時貸款、地方基建臨時貸款、清理拖欠設(shè)備貸款、中央委托貸款、地方其他委托貸款、住宅儲蓄貸款、其他貸款、信托貸款、外匯業(yè)務(wù)貸款、待轉(zhuǎn)營業(yè)收入收回數(shù)。

２、信托業(yè)務(wù)收入戶：是本行的咨詢業(yè)務(wù)收入和勞務(wù)費收入。 ３、手續(xù)費收入戶：辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、委托貸款（指按委托貸款辦法規(guī)定以手續(xù)費方式收取的收入）等按規(guī)定應(yīng)收取的各項手續(xù)費收入及地方財政委托貸款手續(xù)費收入。

４、代征建筑稅手續(xù)費收入戶：指代理稅務(wù)機關(guān)計征建筑稅按規(guī)定所得的手續(xù)費收入。

５、與人民銀行往來利息收入戶：指本行在人民銀行繳存準(zhǔn)備金和往來款收入的利息。

６、同業(yè)往來利息收入戶：指本行與其他專業(yè)銀行或金融機構(gòu)發(fā)生資金往來收入的利息。

７、拆出資金利息收入戶：包括拆借給本行系統(tǒng)各聯(lián)行和其他專業(yè)銀行或金融機構(gòu)資金收入的利息。

８、調(diào)撥資金利息收入戶：指本行系統(tǒng)上、下級之間互相占用業(yè)務(wù)資金收入的利息。

９、貼現(xiàn)利息收入戶：辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收入的利息。

１０、出納長款收入戶：辦理出納業(yè)務(wù)中，發(fā)生的長款，查無著落，按出納管理辦法的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)作本行收入。

１１、外匯買賣收益戶：指本行經(jīng)營外匯買賣業(yè)務(wù)取得的收益。

二、營業(yè)外收入：

１、物、料變價收入戶：指低值易耗品等變賣的收入。

２、罰款收入戶：指在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中，扣收的罰款及其他按規(guī)定扣收的各種形式的罰款收入。

３、其他收入戶：指在本行開戶單位的零星存款等應(yīng)付款，因故無法支付，以及不能列入有關(guān)營業(yè)外收入項目的其他收入，按規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)入本項目。

三、營業(yè)支出：

１、企業(yè)存款利息支出戶：包括地質(zhì)勘探單位存款、待轉(zhuǎn)自籌基建存款、自籌基建資金存款、更新改造資金存款、煤代油專用資金存款（不包括財政預(yù)算安排的煤代油資金）、國營建安企業(yè)存款、集體建安企業(yè)存款、開發(fā)承包企業(yè)存款、基建物資供銷企業(yè)存款、工業(yè)企業(yè)存款、專用基金存款、單位借入資金存款中應(yīng)計息的存款、代理發(fā)行股票債券存款、其他資金存款中應(yīng)計息的存款和信托資金存款、外匯存款、定期存款等利息支出。

２、儲蓄存款利息支出戶：包括住宅儲蓄存款、定期儲蓄存款、活期儲蓄存款等按規(guī)定實際支付和提取的應(yīng)付未付定期儲蓄存款利息支出。

３、金融債券利息支出戶：指本行發(fā)行金融債券還本時支付的利息。

４、再貼現(xiàn)利息支出戶：指本行向人民銀行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)支付的利息。 ５、信托業(yè)務(wù)支出戶：指本行辦理咨詢業(yè)務(wù)、勞務(wù)服務(wù)開支的費用。

６、借入人行資金利息支出戶：包括支付人民銀行的年度貸款、季節(jié)性貸款、日拆性貸款的利息，以及對逾期貸款加收的利息。

７、同業(yè)往來利息支出戶：指本行與其他專業(yè)銀行或金融機構(gòu)發(fā)生資金往來支付的利息。

８、拆入資金利息支出戶：包括借入本行系統(tǒng)各聯(lián)行和其他專業(yè)銀行或金融機構(gòu)的資金支付的利息。

９、調(diào)撥資金利息支出戶：指本行系統(tǒng)上、下級之間互相占用業(yè)務(wù)資金支付的利息。

１０、手續(xù)費支出戶：委托其他單位（包括銀行）代辦存款和其他金融業(yè)務(wù)時支付的手續(xù)費及參加票據(jù)交換支付的管理費。

１１、固定資產(chǎn)折舊支出戶：按規(guī)定提取的固定資產(chǎn)折舊。

１２、固定資產(chǎn)修理費支出戶：按規(guī)定應(yīng)攤銷的固定資產(chǎn)修理費。

１３、外匯買賣損失支出戶：本行經(jīng)營外匯買賣業(yè)務(wù)發(fā)生的損失。

１４、出納短款和結(jié)算賠款支出戶：按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)列入成本的出納短款和結(jié)算賠款。

１５、保值定期儲蓄貼息支出戶：按規(guī)定提取的保值定期儲蓄存款貼息支出。

１６、補提折舊差額戶：按規(guī)定補提的折舊差額支出。

四、營業(yè)外支出：

１、勞動保險費支出戶：包括：

①退休退職費支出：包括退休職工的退休金和醫(yī)藥費，職工退職金，退休、退職職工易地安家補助費等。

②離休人員費用支出：按規(guī)定開支的離休人員的一切費用。

③長期病假人員費用支出：六個月以上病假人員工資，醫(yī)藥費等支出。

④喪葬、撫恤費支出：指本行固定職工死亡按規(guī)定開支的喪葬費、撫恤費以及職工遺屬生活困難補助支出。

⑤合同制工人勞動保險費支出：指本行勞動合同制工人患病或因公負(fù)傷醫(yī)療期超過六個月的工資和提取的職工福利基金；醫(yī)療期滿因不能從事原工作被解除合同發(fā)給的醫(yī)療補助費；勞動合同制工人因合同期滿或解除合同發(fā)給的生活補助費；因公或因病死亡的喪葬補助費、撫恤費、救濟(jì)費等。

⑥合同制工人退休養(yǎng)老基金：按合同制工人工資總額的１５％繳納的合同制工人退休養(yǎng)老基金。⑦聘請退休、離休人員補差工資：指聘請退休、離休人員的補差工資支出。

２、編外人員生活費支出戶：指本行編外人員生活費及提取的職工福利費。

３、落實政策補發(fā)工資支出戶：現(xiàn)職職工（包括調(diào)出銀行和離休、退休、退職人員）因落實政策按有關(guān)規(guī)定補發(fā)的工資支出。

４、財產(chǎn)意外損失支出戶：包括自然災(zāi)害、意外事故、貪污盜竊等造成的經(jīng)濟(jì)損失，按規(guī)定手續(xù)報批損失的款項。

５、貸款呆帳準(zhǔn)備金支出戶：按規(guī)定的貸款種類的本金金額和比例計提的呆帳準(zhǔn)備金?？蹨p上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的差額為本年支出數(shù)。

６、職工安置回鄉(xiāng)、下鄉(xiāng)落戶補助戶：指各行發(fā)生的職工下鄉(xiāng)、回鄉(xiāng)安置費用。

五、業(yè)務(wù)費：

（一）公用費用戶：

１、印刷費：辦理各項業(yè)務(wù)用的帳表、憑證、金融債券、資料的印刷費、包裝費、運雜費。出售的空白帳表、憑證等收入沖減本戶支出。

２、宣傳費：為開拓業(yè)務(wù)進(jìn)行宣傳發(fā)生的費用及購買業(yè)務(wù)用圖書、資料費。

３、勞動保護(hù)用品費：按規(guī)定為汽車司機、鍋爐工、炊事人員等開支的勞保用品費；出納人員的勞保費以及其他人員按國家規(guī)定發(fā)放的勞保用品費等。

４、差旅費：職工因公出差和調(diào)干（包括家屬）按規(guī)定報銷的車船、飛機費，出差補助費，住宿費，市內(nèi)交通費；職工探親按規(guī)定報銷的車船費，中轉(zhuǎn)住宿費、市內(nèi)交通費；經(jīng)批準(zhǔn)職工外地就醫(yī)的車船費；市內(nèi)出差的交通費和誤餐補助，交通費補貼等。

５、房租費：經(jīng)批準(zhǔn)租用營業(yè)用房和租金支出。

６、水電費：公共用房使用的水費、電費支出。

７、取暖費：按規(guī)定有取暖期地區(qū)的公共用房，取暖所需的燃料費等。

８、郵電費：辦理各項業(yè)務(wù)的郵電費、電報費、長途電話費、電話月租費、電報掛號費、電傳費、電話用電池費以及電話、電傳機安裝費、線路租用費等開支列入本戶。按規(guī)定收取的郵電費，沖減本戶支出。

９、電子機具運轉(zhuǎn)費：各種電子機具和配套設(shè)備（如空調(diào)器、調(diào)壓器、蓄電池等）運轉(zhuǎn)中，所耗水電費、材料費、保養(yǎng)費。 １０、開發(fā)電子計算機培訓(xùn)費：為培訓(xùn)電子計算機開發(fā)應(yīng)用和使用人員所需的費用。先在職工教育經(jīng)費中列支，不足部分再列入此帳戶。

１１、律師、訴訟、咨詢費：聘請律師處理有關(guān)法律事務(wù)發(fā)生的費用和按規(guī)律規(guī)定應(yīng)負(fù)擔(dān)的訴訟費，以及為開展業(yè)務(wù)而支付的咨詢費等。

１２、辦公用品費：購買業(yè)務(wù)用品（如文具、紙張）、公用印章刻制等費用。

１３、車船燃料費：公用機動車（不包括運鈔車）、船只的燃料費、牌照費、養(yǎng)路費、年檢費、牲畜裝備及飼養(yǎng)、檢疫費。

１４、保險費：公用財產(chǎn)保險費支出。

１５、公證、鑒證費：辦理業(yè)務(wù)契約、合同等的公證費和鑒證費支出。

１６、會議費：經(jīng)批準(zhǔn)召開的各種會議開支的文具、紙張、印刷材料宣傳報導(dǎo)、會場租金、市內(nèi)交通費以及參加會議人員的住宿費、伙食費補助等。

１７、公雜費：包括訂閱報刊費、飲水費、公共衛(wèi)生費、低值易耗品維修費。

１８、出納費：辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)所需的各種工、機具購置和維修費；出納用品費（包括紙條、麻袋、麻繩、封簽、包裝箱、硬幣包裝紙等）。

１９、鈔幣運送費：運送鈔幣、有價證券所開支的費用，包括車船燃料費、養(yǎng)路費、牌照費、年檢費、司機和押運人員的旅差費等。

２０、低值易耗品攤銷費：按規(guī)定應(yīng)由本期負(fù)擔(dān)的低值易耗品攤銷費。

２１、招待費：按規(guī)定列支的經(jīng)營過程中發(fā)生的招待費用。

２２、外事費：出國人員的交通費、服裝費等開支和外事活動與洽談業(yè)務(wù)的招待費。

２３、其他費用：不屬于上述帳戶的其他費用支出。

（二）個人費用戶：

１、職工工資：包括編制內(nèi)固定職工標(biāo)準(zhǔn)工資；合同制職工、臨時職工、計劃外用工以及個別行處用集體所有制招工指標(biāo)招收的人員的工資；未定級人員工資；試用和待分配人員工資；調(diào)出學(xué)習(xí)進(jìn)修人員工資；調(diào)往高工資地區(qū)學(xué)習(xí)、鍛煉人員工資差數(shù)補貼等。

２、補助工資：包括按規(guī)定支付的節(jié)假日加班工資；會計、出納、儲蓄人員結(jié)息，編制報表以及延長工時的加班補貼；禁豬民族職工伙食補貼；職工取暖補貼；糧煤差價補貼；夜餐費補貼；按國家有關(guān)規(guī)定的各種地區(qū)性補貼等。３、附加工資：按國家規(guī)定只發(fā)給仍保留有附加工資人員。原來未享受附加工資人員一律不得享受。已享受附加工資的人員今后增加工資時繼續(xù)沖銷。

４、職工福利費：按職工工資總額的１１％提取。（職工工資總額不包括各種獎金、落實政策補發(fā)工資、生活困難補助費和自費工資改革部分）。

５、工會經(jīng)費：按職工工資總額（包括獎金和自費工資改革部分，不包括落實政策補發(fā)工資和生活困難補助費）的２％提取。

６、職工教育經(jīng)費：按職工工資總額（包括獎金和自費工資改革部分、不包括落實政策補發(fā)工資和生活困難補助費）的１．５％范圍內(nèi)開支。

７、職工待業(yè)保險費：按職工標(biāo)準(zhǔn)工資的１％交納的職工待業(yè)保險基金。 六、管理費：其具體項目同業(yè)務(wù)費。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇四

一、工作情景

1、加強政治學(xué)習(xí)，注重提升個人修養(yǎng)。

本人積極參加政治理論學(xué)習(xí)。經(jīng)過學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高了本人的思想政治覺悟和道德品質(zhì)修養(yǎng)，做到了與人為善，和睦相處。增強了在思想上、政治上同黨中央堅持高度一致的自覺性，提高了對發(fā)展是第一要務(wù)的認(rèn)識，有效地增強了工作的系統(tǒng)性、預(yù)見性和創(chuàng)造性，為做好會計工作打下了堅實基礎(chǔ)。

2、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高工作本事。

我是一名半路出家、初出茅廬、沒有任何經(jīng)驗的會計人員，我深知會計是一項專業(yè)性相當(dāng)強的工作，在這么重要的崗位擔(dān)任會計人員，我感到肩頭的擔(dān)子是沉重的，壓力是極大的。有壓力才有動力，緊張而又充實的工作氛圍給予了我積極向上的動力，任何一項業(yè)務(wù)核算對于我來說都是嶄新的一頁。每當(dāng)工作中遇到棘手的問題，我都虛心向身邊的同事請教，直到弄懂弄通為止，真正做到“三人行必有我?guī)煛?，取別人之長，補已之短。同時，為了能熟練應(yīng)用會計電算化，利用業(yè)余時間自學(xué)了《財務(wù)管理與會計核算辦法》、《現(xiàn)代營銷學(xué)》、《計算機會計學(xué)》等書籍，提高了自我的業(yè)務(wù)水平，豐富了自我的營銷理論知識，為更好地做好會計工作打下了堅實的基礎(chǔ)。

3、勤奮敬業(yè)，熱情服務(wù)。

在會計工作中，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。應(yīng)對工作量大、結(jié)算復(fù)雜的情景，嚴(yán)格按照財務(wù)管理辦法的規(guī)定，從收入做原始憑證到審核、裝訂，記賬憑證的填列，以及增值稅發(fā)票的開具，一般納稅人專用發(fā)票的開具，辦理納稅上報以及其他與發(fā)票管理有關(guān)的工作，銀行賬目的核對，用戶現(xiàn)匯、承兌匯票的驗收工作等等，都堅持實事求是的原則，每項工作都一絲不茍，做到了賬清、賬實、賬表相符、賬薄整齊。及時準(zhǔn)確地錄入數(shù)據(jù)，建立客戶檔案，做好客戶信息調(diào)查，了解客戶的基本情景。遵守財務(wù)保密制度，對未公開的煤炭價格、財務(wù)數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，決不泄漏。進(jìn)取協(xié)調(diào)與計財部、銀行、稅務(wù)等部門的各項工作關(guān)系。工作上隨叫隨到，堅持高度的自覺性，及時為客戶辦理業(yè)務(wù)，從不抱怨。真正做到了為客戶服務(wù)零距離。優(yōu)質(zhì)禮貌的服務(wù)贏得了客戶的信任和贊揚。

4、工作敢于創(chuàng)新，提高工作效率。

本人進(jìn)取探索會計的新思路、新方法。不斷規(guī)范財務(wù)工作程序，簡化各種手續(xù)。例如：以前開具增值稅發(fā)票時，一個訂單一開，費時費力，發(fā)票使用很多，并且不易查找，本人和同事進(jìn)取探索新的工作方法，按廠家、品種將發(fā)票合開，然后再打好明細(xì)附在上方，既節(jié)省了發(fā)票的使用張數(shù)，又提高了工作效率并且方便了查找。經(jīng)過工作創(chuàng)新最大限度的給用戶供給方便，提高了工作效率。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇五

作為基層的一線柜員，首先在勤奮敬業(yè)方面，我認(rèn)真貫徹執(zhí)行民主集中制，顧全大局，服從分工，思想作風(fēng)端正，工作作風(fēng)踏實，敢于堅持原則，求精務(wù)實，開拓進(jìn)取，切實履行崗位職責(zé)。我熱愛本職工作，能夠正確，認(rèn)真的去對待每一項工作任務(wù)，在工作中能夠采取積極主動，能夠積極參加單位組織的各項業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真遵守支行的規(guī)章制度，保證出勤，有效的利用工作時間。

業(yè)務(wù)知識方面，我刻苦鉆研對私儲蓄業(yè)務(wù)技能，在熟練掌握了原業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，認(rèn)真主動地學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)，在新系統(tǒng)不斷更新上線的情況下，第一時間掌握新業(yè)務(wù)，熟練操作新系統(tǒng)。在實際工作中，牢記王行長的教導(dǎo)，辦理業(yè)務(wù)時面帶微笑，舉手招迎，總能想客戶之所想，急客戶之所急，給客戶最滿意的服務(wù)。

又在張行長的帶領(lǐng)下我得到了實質(zhì)性的'學(xué)習(xí)和進(jìn)步，在業(yè)務(wù)操作上更加嚴(yán)密，照章辦事，加強監(jiān)督，保證資金和財產(chǎn)的安全，恪守信用，誠實服務(wù)，自覺遵守各種規(guī)章制度，對客戶誠心、熱心、細(xì)心、耐心，維護(hù)客戶的正當(dāng)利益，當(dāng)發(fā)生業(yè)務(wù)時，存款業(yè)務(wù)本著先收款后記帳的原則，取款業(yè)務(wù)本著先記帳后付款的原則，認(rèn)真審查憑證、票據(jù)的各要素是否真實、準(zhǔn)確、合法后才能輸入電腦。保管好自己的磁卡、印章、重要空白憑證、密碼等也是至關(guān)重要的，做到專人?？?、專人專章、重要憑證不空號跳號、密碼不外泄并及時更換，日終做好軋帳工作。

每天以高度的責(zé)任心和敬業(yè)精神對待自己所從事的各項工作，嚴(yán)格按規(guī)章制度和操作程序辦事，防范任何風(fēng)險的發(fā)生。 工作態(tài)度方面，本人事業(yè)心、責(zé)任心強，奮發(fā)進(jìn)取，一心撲在工作上;工作認(rèn)真，態(tài)度積極，不計較個人得失;工作勤勉，兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨;無故不遲到、不早退。我始終堅持“工作第一”的原則，認(rèn)真執(zhí)行里的各項規(guī)章制度，工作上兢兢業(yè)業(yè)、任勞任怨，時刻以“客戶至上”的服務(wù)理念鞭策、完善自已，以用戶滿意為宗旨，努力為客戶提供規(guī)范化和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

對待客戶，我使用的是微笑服務(wù)，且做到“來有迎聲，問有答聲，去有送聲”，努力提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。時代在變、環(huán)境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生，這都需要我跟著形勢而改變。學(xué)習(xí)新的知識，掌握新的技巧，適應(yīng)周圍環(huán)境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務(wù)全面的工行員工。

回顧這一年的工作里，雖然有了一定的進(jìn)步和成績，但在一些方面也存在著不足。如：有創(chuàng)造性的工作思路還不是很多，看傳票的時候還是不夠仔細(xì)和認(rèn)真，個別工作做的還是不夠完善，需要繼續(xù)學(xué)習(xí)更多的業(yè)務(wù)知識和生活常識，擴大自己的知識面。在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)心、指導(dǎo)和幫助中提高自己、更加嚴(yán)格要求自己，為中行的發(fā)展添磚加瓦。通過這一年的工作，使我個人的綜合素質(zhì)得以提升，也鍛煉得更加成熟。在以后的工作中，我還要繼續(xù)兢兢業(yè)業(yè)、努力工作，愛崗敬業(yè)，吸取他人之所長、克已之所短，一如既往地為本行的發(fā)展敬獻(xiàn)自己的一份微薄之力。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇六

（一）細(xì)致研究總行x年利潤指標(biāo)制定思路，科學(xué)合理分解落實計劃指標(biāo)，制定財務(wù)維度考核實施細(xì)則。

以總行x年總體考核思路為出發(fā)點，認(rèn)真分析研究風(fēng)險資產(chǎn)增減變化及增量資金折算風(fēng)險資產(chǎn)對利潤指標(biāo)的影響，引導(dǎo)支行充分理解并掌握x年利潤指標(biāo)考核思路，引導(dǎo)各機構(gòu)調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債、資金結(jié)構(gòu)，發(fā)展成本低、風(fēng)險小、收益高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，突出風(fēng)險資產(chǎn)的有償使用理念，切實提高資產(chǎn)的存量收益和增量議價能力。

（二）牽頭組織工作調(diào)研，化解支行經(jīng)營工作實際困難，助推經(jīng)營指標(biāo)按計劃推進(jìn)。

自3月份起，在分行領(lǐng)導(dǎo)班子的帶領(lǐng)下，由我部牽頭組織，協(xié)調(diào)分行各條線部門，深入各支行開展調(diào)研工作。通過調(diào)研，第一時間掌握并化解支行在經(jīng)營工作中急需分行幫助協(xié)調(diào)解決的實際問題，助推各支行經(jīng)營工作順利推進(jìn)。

（三）協(xié)調(diào)各部門，全力做好“財務(wù)檢查年”各項工作。

x年是財務(wù)檢查的豐收年，省審計廳、中磊會計事務(wù)所、國地稅稽查局、總行監(jiān)事會、財務(wù)部、審計部等內(nèi)外審部門先后對我行財務(wù)工作進(jìn)行了專項檢查。通過“財務(wù)檢查年”整體檢驗，業(yè)務(wù)知識點得到全面深入學(xué)習(xí)，使我部財務(wù)管理工作得到了實質(zhì)性的提高。

（四）實時調(diào)度、跟蹤考核各項經(jīng)營指標(biāo)進(jìn)展情況。

制定分行x年經(jīng)營指標(biāo)統(tǒng)計周報，對各條線責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行跟蹤考核、實時統(tǒng)計測算序時進(jìn)度，按周向決策層報送指標(biāo)完成情況統(tǒng)計表，為經(jīng)營管理層做出決策意見提供參考依據(jù)。

制定x年支行、部門費用配置管理辦法，將費用配置與經(jīng)營管理工作相結(jié)合，突出重點指標(biāo)的費用配置比例，通過完善費用配置結(jié)構(gòu)，確保變動費用與經(jīng)營業(yè)績掛鉤，以財務(wù)資源配置為手段，引導(dǎo)資產(chǎn)質(zhì)量轉(zhuǎn)化及經(jīng)營結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)各項經(jīng)營指標(biāo)的推進(jìn)，實現(xiàn)財務(wù)資源高效配置。

（六）積極化解歷史遺留人民銀行再貸款問題。

我行至92年起人民銀行再貸款科目持續(xù)掛帳716萬元，（不含利息x萬元）。當(dāng)?shù)厝诵邪醇緦ξ倚邢逻_(dá)催繳通知。為盡早解決歷史遺留問題，不影響總行發(fā)行企業(yè)債總體工作計劃，在總行的大力支持下，與人總行及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行密切溝通，終于將歷史遺留再貸款問題予以化解。經(jīng)過積極努力，獲得利息減免x萬元政策，為我行節(jié)約了經(jīng)濟(jì)成本。

（七）加強業(yè)務(wù)條線自身隊伍建設(shè)，組織開展績效考核分析、強化統(tǒng)計報表制度、提升財務(wù)精細(xì)化管理等各類實用性培訓(xùn)，從而促進(jìn)全員提高執(zhí)行能力，強化內(nèi)部員工綜合素質(zhì)。

二、存在的問題

（一）部門員工缺乏管理的前瞻性、規(guī)劃性。

計劃財務(wù)部應(yīng)注重計劃與管理并行，從目前工作狀態(tài)看，全體員工缺乏工作計劃的前瞻性，僅盲從而機械地工作，缺乏分析判斷能力，無指導(dǎo)性思路，管理工作亟待加強提高。

（二）平衡計分卡指標(biāo)及權(quán)重設(shè)置考慮因素不周全。

從平衡計分卡考核指標(biāo)體系上分析，指標(biāo)項目及權(quán)重的設(shè)置不盡合理，指標(biāo)設(shè)置尚未體現(xiàn)出各支行差異化特點，不能充分促進(jìn)支行發(fā)揮所長，調(diào)動其能動性。

（三）對總行考核指標(biāo)設(shè)置的管理意向不明確。

x年總行充分考慮監(jiān)管指標(biāo)要求，同時為控制全行風(fēng)險資產(chǎn)占用，提高風(fēng)險資產(chǎn)占用綜合回報，制定了風(fēng)險資產(chǎn)利潤率指標(biāo)。要想完成該項指標(biāo)，必須全面了解風(fēng)險資產(chǎn)如何計量，如何調(diào)整資產(chǎn)占用形態(tài)從而達(dá)到化降高風(fēng)險資產(chǎn)占用比例，但從各支行對風(fēng)險資產(chǎn)的理解上看，我行員工并未充分理解其指標(biāo)實質(zhì)內(nèi)涵，對總行管理引導(dǎo)意向不明確。

（四）費用投入政策相對寬松，未充分發(fā)揮資源配置的高效性。

x年，分行調(diào)整費用支出結(jié)構(gòu)，壓縮分行各項固定費用開支，為提高各支行在當(dāng)?shù)厥袌龈偁幜?，將?jié)約費用資源全部投向各支行。導(dǎo)致錯誤引導(dǎo)各支行將發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)宣傳、政府協(xié)調(diào)等計劃外支出事項全部交由分行予以費用支持解決。分行給予的費用投入，支行缺乏成本收益意識，費用投入未充分發(fā)揮其高效性。

三、x年工作思路

（一）結(jié)合各支行經(jīng)營工作中突出特點，合理確定各機構(gòu)差異化考核指標(biāo)。針對各支行不同的工作導(dǎo)向，設(shè)定不同考核權(quán)重及變動費用調(diào)節(jié)系數(shù)，引導(dǎo)各支行利用自身業(yè)務(wù)優(yōu)勢，做出特色、發(fā)揮所長，切實提高分行資源配置的最高運用效能。

（二）全額資金管理模式的改變，解決了資產(chǎn)負(fù)債自求平衡實現(xiàn)利潤增長的固定途徑。圍繞總行公司業(yè)務(wù)改革，結(jié)合分行業(yè)務(wù)開展實際情況，重點突出財務(wù)資源配置對各項存款的費用配置比率，明確分行x年經(jīng)營工作重點思路。

（三）細(xì)致分析解讀內(nèi)部資金定價方案，引導(dǎo)各機構(gòu)牢固樹立ftp轉(zhuǎn)移價格成本意識，做好業(yè)務(wù)投向、算好自家?guī)ぁ?/p>

（四）調(diào)整固定費用配置規(guī)則?？偨Y(jié)x年度支行固定費用配置存在的問題，x年將充分考慮各地區(qū)實際經(jīng)營現(xiàn)狀，全盤核算各經(jīng)營機構(gòu)固定費用開支，適當(dāng)將計劃外支出事項全部予以均衡考慮，有保有壓。超預(yù)算支出，嚴(yán)格由各支行通過增創(chuàng)變動費用予以自行化解。從而促進(jìn)支行針對每筆支出全面樹立起成本節(jié)約意識、投入產(chǎn)出意識、財務(wù)精細(xì)化管理意識。

（五）繼續(xù)強化計財條線隊伍建設(shè)，有計劃性的組織開展實用性培訓(xùn)，夯實財務(wù)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)能力，規(guī)范財務(wù)授權(quán)審批制度，強化財務(wù)預(yù)算管理、提高考核分析能力，防控操作風(fēng)險，全面提升財務(wù)精細(xì)化管理水平。

x年財務(wù)工作已圓滿完成，計劃財務(wù)部將總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，緊跟總行x年經(jīng)營管理思路，協(xié)調(diào)經(jīng)營計劃與財務(wù)資源合理配置的關(guān)系，全面配合并支持各條線部門及支行各項業(yè)務(wù)的持續(xù)開展，為全行經(jīng)營工作穩(wěn)健運行提供有力保障。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇七

轉(zhuǎn)眼間，我一年的工作又要結(jié)束了，在建行一年的工作中，我可以說是做到了最好，隨著時間的推移，我在自己的銀行會計出納工作上越做越好，這些都是我工作數(shù)年以來不斷努力的結(jié)果。一直在努力，一直在超越，相信自己能夠在新的一年里做的更好!

在臨近年終的最后一季，市行“新百日會戰(zhàn)”的各項指標(biāo)下達(dá)到支行，支行下到各科部。我部所有職工都在第一時間積極的行動起來，配合行里完成各項指標(biāo)。雖然“新百日會戰(zhàn)”所大力宣傳的各種產(chǎn)品大都是對個人客戶的，但是我部員工只要有機會就向來辦業(yè)務(wù)的客戶宣傳新產(chǎn)品。尤其是“得利寶”業(yè)務(wù)問世以后，我部員工向代發(fā)工資客戶力推此項產(chǎn)品，滴水成河，為行內(nèi)存款的上升做著力所能及的貢獻(xiàn)。行領(lǐng)導(dǎo)多次強調(diào)，存款是責(zé)任，不是任務(wù)。就是想讓職工轉(zhuǎn)變思想，把行里的事當(dāng)成自已的事，變壓力為動力，當(dāng)我們正視這個問題的同時，我們也感到了責(zé)任的重大和為行里工作的樂趣。員工們不再抱怨任務(wù)繁重，而是把“新百日會戰(zhàn)”當(dāng)成一個活動去積極的參與。

這一年的工作和考核，又使我部員工得到了很多經(jīng)驗，當(dāng)然也有很多教訓(xùn)。我們一直重視員工的整體業(yè)務(wù)水平的提高，大部分職工的工作質(zhì)量都是達(dá)標(biāo)的，但仍有業(yè)務(wù)水平參差不齊的現(xiàn)象存在。這樣勢必會對我行的整體服務(wù)形象造成一定程度的'影響。所以，我部一旦接到上級部門的個別業(yè)務(wù)操作變更通知就及時的組織員工學(xué)習(xí)，減少核算差錯。

今年是我們商業(yè)銀行具有轉(zhuǎn)折意義的一年，經(jīng)過六年的打拼和積累，我行的羽翼已經(jīng)逐漸豐滿，準(zhǔn)備更名掛牌，開始新的征程。然而，如果要使我們景星支行真正走在全行的前列，我們首先要做的是提高我們的業(yè)務(wù)能力。我行會計出納部經(jīng)常組織員工進(jìn)行理論學(xué)習(xí)、崗位練兵。對市行傳達(dá)的每一個文件、通知都認(rèn)真貫徹。讓員工樹立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，積極主動的完成自己的本職工作。我部一直堅持向時間要效益、向工作要質(zhì)量。在核算上無重大差錯事故。

我部的內(nèi)部制度是比較健全的，各項工作都有明確分工，員工病、事假都嚴(yán)格按照規(guī)定及時請假。

在安全防范方面，對柜員日常工作所用的各種公章、名章都嚴(yán)格做到每日下庫保管;對重要憑證的領(lǐng)用，都有專人負(fù)責(zé);明確柜員的權(quán)限，不得擅自授權(quán);對于市行要求上報的反洗錢可疑業(yè)務(wù)及時上報;隨時提高警惕，杜絕詐騙?？傊?，我們要將一切防忠于未然，不做亡羊補牢的無用功，力求使全行的工作在穩(wěn)健中謀發(fā)展。

今年是對全行職工個人業(yè)務(wù)考核要求最嚴(yán)格的一年，綜合柜員上崗考試，直接關(guān)系到了每個員工的切身利益。行里不想讓任何一個職工掉隊，我會計出納部，為了使每個員工順利的通過考試，帶領(lǐng)員工們利用工作之外一切所能利用的時間，積極準(zhǔn)備考試。其間，我們組織了員工點鈔，打字的基本技能考試。組織員工去培訓(xùn)中心進(jìn)行業(yè)務(wù)上機打操作的練習(xí)。

有些員工工作、家庭的各方面負(fù)擔(dān)都很重，考試給其帶來了很大的心理壓力，思想包袱很重。

1、服務(wù)上還達(dá)不到要求，有時態(tài)度生硬，不使用文明用語。

2、核算質(zhì)量還存在很大差距，主要是因為工作不夠認(rèn)真細(xì)致。

以上是我部200x年全年的工作總結(jié)，向全行領(lǐng)導(dǎo)及員工作以匯報。這一年中的所有成績都只代表過去，所有教訓(xùn)和不足我們每個人都牢記在心，努力改進(jìn)。工作是日復(fù)一日的，看似反復(fù)枯燥，但我們相信“點點滴滴，造就不凡”。有今天的積累，就有明天的輝煌。

生活中有很多的壓力需要我來克服，但是我相信，只要我時刻的保持清醒的頭腦，就能把我的工作做好，我的工作并不難，但是由于會計出納接觸的是錢，這是對一個人的巨大的挑戰(zhàn)，稍有差錯，就會出現(xiàn)很大的失誤，導(dǎo)致工作進(jìn)展的極不順利。我早就意識到這種情況了，所以我會一直不斷的努力下去了，我相信我會一直不斷的努力下去，我會在來年的工作中做到最好!

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇八

在教育局和教育辦的指導(dǎo)下，我校20__年在財務(wù)工作方面做了不少工作，取得了一定的成績，同時也有不足之處，下面作以總結(jié)。

一、腳踏實地，做好財務(wù)經(jīng)常性工作

健全民主理財小組，賦予相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，切實做好份內(nèi)工作，不當(dāng)擺設(shè)。

按時記收入支出流水帳，隨時與收費中心對帳，經(jīng)費收支在銀行經(jīng)常進(jìn)行公示。定期對銀行帳目進(jìn)行自查，接受教師的監(jiān)督。積極為銀行服務(wù)，及時入賬和報帳，不影響銀行的正常教育教學(xué)工作。

每月將銀行收入支出結(jié)存等情況打印公布，便于教師核對。

二、摸清家底，加強固定資產(chǎn)的管理

本年，我們依據(jù)財政局、教育局的要求，全面核查、清理，對固定資產(chǎn)做了全面的登記，摸清了家底，并在此基礎(chǔ)上建立了固定資產(chǎn)明細(xì)分類帳，增強了我校保護(hù)國有資產(chǎn)的意識，使固定資產(chǎn)的管理進(jìn)入了正?；芾淼能壍?。

以后再增加的固定資產(chǎn)，隨時登記，讓校長在發(fā)票上簽字，引起重視，增強責(zé)任心。

三、量入為出，增強收支按預(yù)算管理的意識

根據(jù)教育辦的要求，我校對未來一學(xué)期的收入，作詳細(xì)的測算，對日常公務(wù)、教學(xué)業(yè)務(wù)、設(shè)備購置、校舍維修等幾塊支出根據(jù)銀行規(guī)模作出最貼近實際的支出計劃，逐級上報批準(zhǔn)，并按預(yù)算執(zhí)行。

四、財務(wù)公開，加大對財務(wù)的監(jiān)督力度

我校要“四上墻”，一是民主理財小組要上墻，二是收費標(biāo)準(zhǔn)要上墻，三是貧困生減免名單要上墻，四是每月收支情況要上墻。讓財務(wù)工作公開、透明，接受教師、學(xué)生、家長和社會的監(jiān)督，不能流于形式。

五、腿勤手勤，發(fā)揮核算和服務(wù)的職能

報帳員每月按時將報表交給校長，使校長對我校的財務(wù)狀況心中有數(shù)。同時，不怕麻煩，不怕多跑腿，爭取讓銀行有票就能報銷。

六、自我充電，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)

經(jīng)常通過各種形式進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，關(guān)注最新的財經(jīng)制度的變化，學(xué)習(xí)相關(guān)的規(guī)章制度，學(xué)習(xí)新的農(nóng)村義務(wù)教育銀行預(yù)算編制，進(jìn)行自我充電，工作中才不至于出現(xiàn)偏差。

一年來，我校財務(wù)工作成績不少，但更看重的是不足之處。下一年，我要在預(yù)算的編制、執(zhí)行、財務(wù)公開等方面做好工作。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇九

針對實際，研究制定“一二三四五”

總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務(wù)并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務(wù)管理部門、稽核人員的三重嚴(yán)格問責(zé);構(gòu)建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責(zé)任控制網(wǎng)絡(luò);建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務(wù)科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下發(fā)了《稽核項目質(zhì)量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準(zhǔn)則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標(biāo)考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標(biāo)考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件，有力推進(jìn)了稽核工作制度化、稽核操作流程化進(jìn)程。

三、創(chuàng)新稽核手段

責(zé)，全面反映暴露問題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進(jìn)行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結(jié)果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調(diào)閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等，達(dá)到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期，設(shè)置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、稽(！)核風(fēng)險提示等欄目，針對業(yè)務(wù)風(fēng)險點進(jìn)行了剖析、規(guī)范、引導(dǎo)和提示，豐富了員工的業(yè)務(wù)知識，有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息9篇、金融調(diào)研3篇，被多家媒體采用。

四、設(shè)計業(yè)務(wù)操作監(jiān)管流程

為盡量減少業(yè)務(wù)操作風(fēng)險發(fā)生，在3月組織編寫了“農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化

操作監(jiān)管流程”一書，并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定，在該書基礎(chǔ)上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版，并在全省農(nóng)村信用社推廣實施，成為指導(dǎo)全省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作的范本。

五、強化核心工作，加大稽核力度

一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次，40個營業(yè)網(wǎng)點均稽核到12月份底，稽核面均達(dá)100%;二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實，做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次，形成后續(xù)稽核報告58份;四是務(wù)求實效，認(rèn)真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行再稽核，對存在的問題進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。

銀行財務(wù)工作匯報銀行財務(wù)核算工作總結(jié)篇十

又到歲末，我主要負(fù)責(zé)三江資產(chǎn)和新南物業(yè)兩個公司會計核算、監(jiān)督，會計信息反映、財務(wù)管理，以及財務(wù)制度的建設(shè)和完善等工作。忠于職守，勤政務(wù)實，廉潔自律，今年圓滿地完成了本部門職責(zé)工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作任務(wù)。下頭本人對20__年的工作情景作一個簡要地總結(jié)。

一、堅持強化自身修養(yǎng)，積極地工作態(tài)度，不斷提高自身綜合素質(zhì)。

我始終堅持以一個共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自我，堅持思想的先進(jìn)性。能夠勤于思考、敢于創(chuàng)新，做到重實際、說實話、辦實事、求實效;能夠結(jié)合公司實際，貫徹執(zhí)行國家相關(guān)財經(jīng)稅收法律法規(guī)政策和公司財務(wù)制度。工作態(tài)度端正，積極，注重團(tuán)結(jié)，具有團(tuán)隊精神，工作上相互協(xié)調(diào)、相互配合、相互支持、合諧合睦。

二、加強業(yè)務(wù)理論知識學(xué)習(xí)

全面開拓視野、努力提高管理水平，系統(tǒng)掌握財務(wù)管理知識，加強有關(guān)的經(jīng)營以及管理方面的知識，深入了解和掌握國家有關(guān)財務(wù)、會計工作的政策法規(guī)，促進(jìn)財務(wù)工作健康發(fā)展。提高了運用理論知識指導(dǎo)實踐的本事，參與決策本事，組織協(xié)調(diào)本事。

三、愛崗敬業(yè)、堅持原則，樹立良好的職業(yè)道德。

我覺得做好財務(wù)工作，首先要能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，以會計準(zhǔn)則為依據(jù)，遵守財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真履行工作職責(zé)，一絲不茍，工作上踏實肯干。合理合法處理好每一筆會計業(yè)務(wù)，對所有需要報銷的單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，對不合理的票據(jù)一律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，認(rèn)真做好會計審核工作。

四、結(jié)合企業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)狀

在20__年財務(wù)管理工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，今年資金管理、細(xì)化項目成本費用核算、會計信息化建設(shè)、加強經(jīng)濟(jì)活動監(jiān)督六個方面的財務(wù)工作進(jìn)行了改善和提高。使會計工作能更好地為企業(yè)發(fā)展服務(wù)。

五、完善財務(wù)制度建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范各項會計工作。

工作要落實，制度是保障。完善財務(wù)制度建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范各項會計工作。一是根據(jù)國家財政部重新修訂的《企業(yè)財務(wù)通則》和上級公司財務(wù)制度，結(jié)合本企業(yè)實際，建立健全了《公司財務(wù)制度》、《財務(wù)部內(nèi)部稽核制度》、《費用審批制度》等貼合企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)要求的企業(yè)財務(wù)管理體系，使財務(wù)工作到達(dá)財務(wù)管理規(guī)范。

六、今后努力的方向

在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強理論學(xué)習(xí);強化開拓創(chuàng)新意識，找準(zhǔn)工作的突破口。進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，以更加飽滿的工作熱情，團(tuán)結(jié)全體同事，開拓積極，為推進(jìn)公司的改革與發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。