人的記憶力會隨著歲月的流逝而衰退，寫作可以彌補記憶的不足，將曾經的人生經歷和感悟記錄下來，也便于保存一份美好的回憶。那么我們該如何寫一篇較為完美的范文呢？接下來小編就給大家介紹一下優(yōu)秀的范文該怎么寫，我們一起來看一看吧。

sap財務操作流程篇一

第一條 為了進一步加強和規(guī)范公司管理中心財務管理工作，及時、準確、完整地記載、反映公司財務狀況，提供真實、可靠的財務資料，結合公司業(yè)務特點和管理要求，特制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《政府財務管理規(guī)定》等有關財務法規(guī)、制度制定。

第三條 本規(guī)定目標：

1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學的內部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制，確保公司經營管理目標的實現(xiàn)。

2、堵塞漏洞、消除隱患，保護單位資金和財產的安全、完整。

3、規(guī)范單位會計行為，保證會計資料真實、可靠、完整。

4、確保國家有關法律法規(guī)和單位內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

第四條 本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。

第五條 建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制，明確崗位的職責、權限，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記及財務專用章。

2、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。

第六條 單位應當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。對不符合要求或不合法的業(yè)務，財務人員有權拒絕辦理。

第七條 單位取得的貨幣資金收入應及時入賬，不得私設“小金庫”，不得設賬外賬。

第八條 財務應當加強庫存現(xiàn)金限額的管理，核定的庫存限額不得超過1000元，超過庫存限額的現(xiàn)金應及時交存銀行。

第九條 必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務一律通過銀行辦理轉賬結算。現(xiàn)金的'使用范圍包括：職工工資、津貼、個人勞務報酬、根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術等各類獎金、對職工個人發(fā)放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結算起點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。

第十條 應當加強現(xiàn)金的管理，明確收付款等各個環(huán)節(jié)中出納人員與相關人員的職責權限。

第十一條 現(xiàn)金收入應及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出，不得坐支現(xiàn)金。

第十二條 應當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。出納人員要認真記載現(xiàn)金日記賬，并與會計核對總分類賬，保證賬賬、賬款相符，不得白條抵庫和挪用現(xiàn)金。

第十三條 單位應當按照國家《支付結算辦法》的規(guī)定，在銀行開立賬戶，辦理存款、取款和轉賬結算。

第十四條 單位除了按規(guī)定留存的庫存現(xiàn)金以外，所有貨幣資金都必須存入銀行，單位一切收付款項，除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分外，都必須通過銀行辦理轉賬結算。

第十五條 出納人員應當及時核對銀行賬戶，確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款余額調節(jié)表”及“出納報告單”，一并裝訂在當月會計憑證中。對核對過程中發(fā)生的未達賬項，應查明原因。

第十六條 單位需要配置的固定資產應由需要部室編制計劃，做出預算，呈報領導審核、批準。

第十七條 購置一般設備和專用設備數額較小的，由辦公室按照部門填制的經領導審批的《購置物品申請單》，統(tǒng)一負責采購。數額較大，應由三人以上采購小組或向社會公開招標，簽訂合同，擇優(yōu)購置，增加透明度，建立有效的制約監(jiān)督機制。

第十九條 會計和保管都要建立健全固定資產總賬、明細賬及臺賬。對于固定資產的購進、發(fā)放要嚴格出入庫手續(xù)，必須做到賬賬、賬實相符。

第二十條 各部室對領取或使用的固定資產或財產應以部室為單位造冊登記，要妥善保管使用，指定專人負責管理。發(fā)生丟失要查明原因。

第二十一條 各部室需要維修、更換的固定資產，應由各部室負責人確認后，報領導審核同意后，再進行維修、更換。對確實不能使用和修復的固定資產，由各部室負責人及時提出意見，經領導審批后，按有關規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 堅持每年對公司財產全面清查一次，并將清查結果及時報告領導。如發(fā)現(xiàn)財產丟失、損壞，要查明原因，根據情節(jié)輕重，分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產，查明原因后，報有關部門批準，按有關規(guī)定進行賬務處理。

第二十三條 低值易耗品的購入

1、購入低值易耗品統(tǒng)一由辦公室負責辦理。購入本著節(jié)約、實用、分批的原則，防止浪費和積壓。

2、所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃，須填寫《購置物品申請單》，由部門經理和主管副總經理簽字審核后，報總經理審批，由辦公室統(tǒng)一負責采購。

3、一次性購入金額、數量較大的物品，要簽訂購入合同，合同的簽訂要通過總經理會議研究決定。

第二十四條 低值易耗品的領用和管理

1、辦公室購入低值易耗品后應辦理入庫手續(xù)。保管人員根據發(fā)票清點實物，填寫“實物入庫單”一式兩份，一份自留登記入賬，一份隨發(fā)票報銷交財務。

2、部門領用耗品時，應填寫出庫單，經批準后，保管根據出庫單交付實物。

3、保管人員應建立實物明細賬，并根據實物入庫單、出庫單登記賬薄。

第二十五條 本規(guī)定所稱應收款項包括單位因場地租賃而發(fā)生的向場地租賃單位收取的場租收入和宣傳費收入、職工個人往來欠款。

第二十六條 財務人員應于每月底對應收款項進行清理核對，并向總經理及主管副總經理、經營部經理上報《應收賬款明細表》。協(xié)助、督促經營部門按照《應收賬款明細表》內容對各應收款項予以催收、核查。經營部門收回的現(xiàn)金、支票要及時上交財務，由財務人員辦理銀行結算手續(xù)。

第二十七條 職工出差、辦公事需借現(xiàn)金周轉的，本人填寫借款單，經總經理批準后，給予辦理。長期欠款不還或掛賬不清，不予辦理新借款。業(yè)務往來單位的業(yè)務人員特殊需要借款時，必須經領導審批同意后，由本單位有關人員代辦，并負責收回借款。

第二十八條 職工個人欠款應于出差回來、辦完公事后五日內辦理報銷手續(xù)，沒有用完的現(xiàn)金應退交財務。特殊情況，不得超過半月，超過半月在考績工資中扣除本人20分。差旅費的報銷由經辦人員填寫《差旅費報銷單》，并附報銷單據，交財務人員審核后，經相關領導審批后方可報銷。

第二十九條 關于經營部、公司營業(yè)款結賬工作程序

1、經營部、公司與客戶簽訂合同后，應在兩個工作日內將合同原件交財務室備案。

2、經營部、公司各自指派專人負責，依合同內容、金額登記備查簿，根據結款情況及時登記備查簿。

3、月末由財務向總經理、主管經營的副總經理、經營部、公司提供本月及以前月份《應收賬款明細表》。

4、每周一經營部、公司將本周經營收入情況報主管副總經理及總經理。

5、兩個月未收回的款項由財務分別報各經營部門、主管副總經理及總經理，由主管副總經理或總經理指派專人限期催收，并相應扣罰相關部門的考績分數。

第三十條 經濟合同是制約和規(guī)范甲乙雙方經濟行為的契約，凡公司與外單位發(fā)生的租賃、廣告、演出等業(yè)務必須簽訂經濟合同或協(xié)議。簽訂各類合同或協(xié)議必須遵守《合同法》，所列條款要科學嚴密。

第三十一條各部室簽訂的經濟合同，必須報總經理審批后加蓋行政章生效;經營部、公司簽訂的會議或演出租賃協(xié)議，由經營部、公司負責人簽注意見并加蓋合同專用章后生效;審批后的合同或協(xié)議原件必須二日內交財務備案。

第三十二條合同價款的支付和結算

1、施工合同簽訂后，工程款按所簽合同執(zhí)行。工程進度款的支付，由施工方向公司該項目負責人報送經工程項目監(jiān)理簽字認可的工程量和預算定額核算的工程價款結算表，按結算程序報主管領導批準后，由財務辦理結算手續(xù)。待工程全部完工并驗收合格后，按規(guī)定留足審定值的3%—5%的工程質量保證金(期限不少于一年)，其余款項進行支付。

2、設備等采購合同的支付和結算。合同簽訂有預付款的按合同規(guī)定支付預付款，貨到驗收合格后，根據驗收憑據，按合同規(guī)定辦理結算手續(xù)，并留合同價款的3%—5%，期限不少于一年的質量保證金。

第三十三條 票據及有關印章的保管

1、財務要加強貨幣資金票據(發(fā)票、門票和電影票等)的管理，明確各種票據的購買、印制、保管、領用、注銷，并設登記簿進行登記，防止空白票據的遺失和盜用。

2、加強銀行預留印鑒的管理。銀行預留印鑒章(財務專用章和個人名章)應由會計保管。嚴禁一人同時保管印章和票據。

3、應確保各種票據的完整無缺。

第三十四條 發(fā)票的管理

1、發(fā)票領用、保管

①由出納領購、保管、整理、繳銷;會計設登記簿進行登記;

②發(fā)票由出納人員專人保管、專柜存放;

2、發(fā)票開據、作廢

②發(fā)票作廢時必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章;

第三十五條 支票管理

1、建立支票領用登記簿，凡領用支票必須履行手續(xù)，出納員登記、經辦人簽字。

2、領用空白支票，需先填寫領用申請單，領導批準后方可領取支票。支票結算完畢后，由經辦人將票頭和經領導審批后的發(fā)票交出納注銷支票，未經出納注銷的支票由領用人負責。

3、簽發(fā)空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。

4、接收業(yè)務單位轉賬及現(xiàn)金支票，出納人員應及時辦理轉賬業(yè)務，不得由他人代辦。

第三十五條 財務開支審批原則和管理辦法

財務各項開支必須堅持先審批，后支付的原則。實行大額財務開支由總經理辦公會議研究審定，總經理批準;小額財務開支由部門經理報分管副總經理審核后，總經理審批或審批的管理辦法。

第三十六條 費用報銷手續(xù)

第三十六條 會計人員崗位職責

1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律、法規(guī)和各項制度，認真學習并嚴格執(zhí)行《會計法》。

2、負責各種業(yè)務核算及賬務處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結賬。

3、按時編制會計報表，按規(guī)定要求提供有關數據，為領導決策提供依據。

4、定期與出納及相關人員核對有關賬目，協(xié)助、督促經營部門按照《應收賬款明細表》內容對各類應收款項予以核查、催收。

5、按月計提各項稅金，確保稅金及時足額繳納。辦理稅務有關事宜，提供稅務部門所需各類納稅資料。

6、做好年度財務預決算的編制、匯總和上報工作，及時辦理財政的資金撥付工作。

7、對指定保管的印章應加強管理，不得作為他用。

8、負責會計檔案的整理、歸檔及安全工作。

9、配合好各部門工作。

10、完成領導布置的臨時工作。

第三十七條 出納員崗位職責

1、負責現(xiàn)金、銀行存款工作，登記現(xiàn)金、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調節(jié)表”和“出納報告單”。

2、出納要隨時掌握銀行余額，及時向領導反映，保證資金的支付。

3、支付款項時必須復核票據數額的準確性和手續(xù)是否完備，對不符合要求的票據拒絕辦理。

4、管理好空白發(fā)票、支票及有價票據，負責票據的領購、保管、整理、繳銷。

5、根據辦公室下發(fā)的人事通知，按時編制和發(fā)放工資、計算個人所得稅、登記個人住房公積金臺賬。

6、辦理稅務和銀行有關事宜。

7、完成領導交辦的臨時工作。

第三十八條 保管崗位職責

1、辦理物品入庫驗收、登記和領用出庫手續(xù);

2、按類別建立固定資產和耗材明細賬，確保賬物相符、賬賬相符。

3、按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議。

4、對交還的物品，分門別類，分別上賬入庫。

5、負責庫房物品的存放安全，嚴防物品霉爛變質及發(fā)生火災、失盜、爆炸等事故，定期對庫房進行清理，保證庫存物品堆放有序，領用科學。

6、對庫存物品要做到心中有數，必要時提供使用建議。

7、對各部門、各崗位設備專人管理清單做備份管理，并就相應的資產調整事宜對清單做增補、刪減。

8、每年根據固定資產賬及設備專人管理清單對公司資產進行盤點、清理，并就設備、資產的報損維修事宜提出建議。

9、完成領導交辦的其他工作。

sap財務操作流程篇二

你知道金蝶財務軟件操作流程是怎樣的嗎?你對金蝶財務軟件的使用技巧了解嗎?下面是小編為大家?guī)淼慕鸬攧哲浖僮髁鞒毯褪褂眉记傻闹R，歡迎閱讀。

在系統(tǒng)登錄處直接單擊“新建”，輸入文件名，保存(在系統(tǒng)登錄處新建賬套必須在沒有選中賬套的前提下，如已選中賬套可進去后點文件上面的新建賬套)。下一步輸入賬套名稱，此處名稱一定為單位全稱，它將出現(xiàn)在所有的打印輸出資料中。選擇行業(yè)后雙擊或單擊“詳細資料”，可以查看所選行業(yè)的預設科目表?？颇考墑e最長為6級，最多為15位。建議采用“自然月份”和“會計年度由1月1日開始”，選擇賬套的啟用期間，表示從某月開始進行電腦賬務處理。完成，進入初始化。

2、會計科目：在此可添加、修改和刪除科目。有外幣核算的科目可選擇“核算單一外幣”或“核算所有幣別”，勾選“期末調匯”。有往來業(yè)務核算的科目可設置“單一或多核算項目”，勾選“往來業(yè)務核算”。存貨類科目可勾選“數量金額輔助核算”，輸入計量單位。

3、核算項目：在此增加往來單位、部門和職員的資料。

在“往來單位”頁輸入往單位代碼和名稱。

在“部門”頁，逐個輸入部門代碼和名稱。

在“職員”頁，注意增加新的職員類別，如果類別為“不參與工資核算”，則以后在進行工資費用核算時此職員的工資將不予出現(xiàn)。

注：已離職人員選擇“不參與工資核算”

4、初始數據：

白色區(qū)域直接錄入。黃色區(qū)域只要錄入其下級科目的數據即可。

如果是年初(1月)建賬，只需錄入期初余額。年中建賬(2-12月)，則必需錄入期初余額、累計借方、累計貸方、累計損益實際發(fā)生額4項。

分幣種數據錄入：在初始數據輸入窗口中左上角的下拉框可選擇不同的幣種進行錄入，如選擇“美元”，則可輸入設了美元核算的科目，選擇“數量”可輸入設了數量金額輔助核算的科目。選擇“綜合本位幣”可對輸入的所有幣種金額進行匯總計算。

注：“綜合本位幣”窗口只能看不能進行修改。

初始往來業(yè)務資料錄入：

雙擊“應收賬款”等設有往來核算的會計科目區(qū)域，增加，輸入往來業(yè)務編號，同一筆經濟業(yè)務只有一個編號，編號最長20個字符。選擇發(fā)生日期，輸入摘要，借方或貸方發(fā)生額，選擇核算項目代碼，增加。注意：只有相同業(yè)務編號的金額可以進行計算。

固定資產在窗口左上角下拉框中選擇固定資產模塊進入，然后點新增，增加固定資產卡片。

試算平衡：全部數據輸入完畢，試算平衡。平衡以后，可以啟用賬套。

5、啟用賬套：

賬套一旦啟用，就意味著關閉初始化界面，所有初始化資料都不能修改。單擊“啟用賬套”，根據系統(tǒng)提示一步步進行。注意備份路徑。

賬套的恢復：

如果系統(tǒng)遭受破壞，或初始化有誤，可以利用備份文件進行恢復，文件——恢復，找到備份文件，打開，在“恢復為”窗口，輸入文件名，保存。然后單擊“打開賬套”，找到剛剛恢復的賬套文件，打開即可修改。

萬一備份文件找不到，可新建一個賬套，文件——引入——初始數據，找到源賬套，即可將所有初始化資料全部引入。

憑證輸入——審核——過賬

1、憑證輸入：常用功能鍵：f7=獲取，可獲取常用摘要和科目代碼、核算項目和業(yè)務編號，敲鍵盤上的小數點兩下，自動攜帶上一條摘要。敲兩下反斜杠，自動攜帶第一條摘要?？梢岳谜獛燧斎氤Ｓ谜?，用的時候直接調用?？崭矜I可進行借貸方余額切換。自動找平：ctrl+f7，負數：輸入數字后按一下減號鍵。f5新增一張憑證，f8自動保存， f11調出金蝶計算器，f12輸入計算值。

銀行存款類科目需要填寫結算方式，結算號，結算日期。應收賬款類設了“往來業(yè)務核算”的科目必須輸入往來單位和業(yè)務編號。原材料等設了數量金額輔助核算的科目只要輸入數量和單價，金額自動計算。外幣科目輸入原幣，本位幣自動折算。

涉及到退貨憑證，建議采用“科目相同，紅字相沖”的方式輸入憑證，以便于出報表時從賬上取數。

在會計分錄序時簿里，刪除最后一筆憑證，可以馬上刪除。如果是刪除中間任意一筆憑證，只是打上“作廢”標記，再單擊一次刪除，才能徹底刪除。在“作廢”之后可以“恢復”。

單張審核：直接單擊憑證工具欄上的“審核”鍵，再單擊一次即可取消。

成批審核：在“憑證過濾”窗口設定范圍，定義會計期間，選擇“全部”或“未審核”憑證，確定。單擊“編輯/成批審核”或工具欄上的“批審”按鈕，提示是否成批審核?是。

反審核：先換上審核人，選擇“成批審核”，單擊“編輯/成批銷章”，可成批反審核，如果只要單張取消，首先選中憑證上的任一分錄，單擊工具欄上“審核”，打開憑證后，再單擊憑證上方的“審核”鍵，即可單張取消審核。

3、憑證過帳：根據系統(tǒng)提示逐步進行。也可以部分過帳，在“憑證過濾”窗口選擇憑證范圍即可。反過帳：ctrl+f11，也可以部分反過帳，只有系統(tǒng)管理員才有反過帳的權限。

4、增加操作員：

系統(tǒng)維護——用戶管理，在“用戶設置”下“新增”，選擇用戶組，輸入操作員名字和安全碼(5-16個字符)，確定，授權，在“權限分配”窗口設置相應的權限，權限范圍根據實際選擇“所有用戶”或“本組用戶”，授權，提示授權成功。

注意：安全碼不同于密碼，也可在此窗口增加新的用戶組。

更換操作員：文件——更換操作員，在下拉框里選擇自己名字，直接更換?；蛘咧苯佑覇螕粲蚁路讲僮鲉T處，也可直接更換操作員。密碼在系統(tǒng)維護——修改密碼設置，原密碼為空。

5、模式憑證的運用：

在“模式憑證”窗口新增，輸入名稱，選擇或增加類別，選擇憑證字。勾選“常用模式憑證”，輸入摘要，獲取借貸方科目代碼，保存。

也可在輸入憑證時，在憑證保存前先保存為模式憑證，單擊“編輯/保存為模式憑證”，再保存該張憑證。下次再做相同內容的憑證時，在憑證輸入界面單擊“編輯/調入模式憑證”。

1、增加固定資產：類似于初始化的固定資產卡片輸入。

輸入固定資產代碼和名稱，入賬日期和增加方式，選擇使用部門及折舊費用科目和減值準備對方科目等，錄入完畢，單擊“記帳憑證”，系統(tǒng)給了一張不完整的記帳憑證，補全憑證后保存，回到卡片確定。系統(tǒng)自動生成的憑證不允許修改，只能修改卡片。

2、減少固定資產：

單擊“減少”，獲取代碼，選擇減少日期和減少方式，單擊“記帳憑證”，補全憑證后保存，回到卡片確定。減少的固定資產首先納入“固定資產清理"科目，在收到相關收入和付出費用之后，“固定資產清理”沒有余額。

3、其他變動：

不增不減，信息發(fā)生變動，如果原值或折舊沒變動，不需要調整憑證。

如果原值或折舊發(fā)生變動，只需輸入調整的原值或折舊數額。

4、工作量錄入：在本月以前錄入的以工作量法提折舊的固定資產，需要錄入本月工作量。本月增加的到下月輸入工作量。直接輸入即可。

5、計提折舊：根據提示一步步前進，自動生成憑證。

6、變動資料查詢：當本月變動資料過帳后，就只能通過本窗口查詢。

1、設置工資項目：新增工資項目，選擇職員姓名、部門、職員類別等，增加基本工資、加班時間、加班工資、崗位津貼、獎金、應發(fā)工資、扣款、實發(fā)工資等，選擇數值型。

2、計算方法：(工資項目雙擊，運算符單擊)

加班工資=加班時間*5

應發(fā)工資=基本工資+加班工資+崗位津貼+獎金

各公式已在資料上面注明，這里就不再重復

3、數據輸入：在已輸入職員資料的前提下，輸入白色方格的數字，黃色為設了公式的單元格，由系統(tǒng)計算。

4、工資費用分配：根據提示前進，在“工資分配向導”窗口選擇職員類別，選擇工資項目，再選擇費用科目代碼和應付工資代碼。每個職員類別都要逐一設置，如管理人員、銷售人員等。

完成后，系統(tǒng)自動生成一張憑證。

5、銀行代發(fā)工資文本文件：必須先將銀行賬號設為工資項目!

名稱類型 長度 小數 項目或常數

職員姓名文本 8 職員姓名

工資金額數字 14 2 實發(fā)工資

銀行賬號文本 14 銀行帳號

確定。出現(xiàn)銀行代發(fā)工資文件，勾選“含無帳號職員”。

文件——導出，選擇引出類型，確認。選擇保存路徑，輸入文件名，保存，再次確認。

勾選了“往來業(yè)務核算”的科目才可使用。

1、核銷往來業(yè)務：選擇會計科目和項目代碼，一次只能選擇一個往來單位，確定。使用“自動核銷”可把同一業(yè)務編號余額為零以前的所有業(yè)務資料核銷掉。反核銷或手工核銷使用雙擊所選記錄，手工核銷時系統(tǒng)不自動檢驗數字是否正確。在核銷窗口，選擇項目代碼可以過濾到別的往來單位，但應同屬于一個會計科目。

2、往來對帳單：通過對帳單可反映出每一業(yè)務編號往來業(yè)務的余額狀況。

3、帳齡分析：天數可自定義，選擇會計科目后，系統(tǒng)自動生成相應賬齡分析表。

1、定義出納系統(tǒng)起始期間：可以和賬務系統(tǒng)啟用期間不一致，但最好是同步。啟用期間在“賬套維護/賬套選項/稅務、銀行”中設置。如果選擇不需和銀行對賬，則在做憑證時不需錄入結算方式、結算號等。

2、現(xiàn)金余額初始錄入：錄入期初余額即可。

3、銀行存款初始余額設置：分別輸入銀行存款日記賬和銀行對賬單的啟用余額。注：銀行存款日記賬余額和銀行對賬單余額相等。

特別注意：銀行收支款項的方向與企業(yè)剛好相反。

4、現(xiàn)金日記賬：三種方式可以使用。

1)直接新增：直接錄入借方或貸方金額，可以選擇經手人和摘要，沒選也可以保存。2)從賬務引入數據：在已知憑證字、憑證號和分錄號的前提下才可使用。使用此功能之前，在“維護/賬套選項/高級/出納”中必須做相關設置，即勾選相應功能?；氐健艾F(xiàn)金日記賬”窗口中，勾選“編輯/編輯時自動從賬務引入數據”，激活此功能才可使用。單擊新增，在彈出的“現(xiàn)金日記賬”卡片上選擇憑證字、號，和分錄號，金額和摘要等自動帶入。分錄號由0開始。3)從憑證引入現(xiàn)金日記賬：和第二點相同，先做好相關設置才可使用。在“現(xiàn)金日記賬”窗口單擊“文件/從憑證引入現(xiàn)金日記賬”，在彈出的“憑證過濾”窗口設置條件，確定從哪些憑證引入數據，確定。系統(tǒng)提示引入數據。

5、現(xiàn)金盤點與對帳：錄入現(xiàn)金實盤數。

6、銀行對帳單：根據銀行提供的對帳單逐筆新增錄入。

7、銀行存款對帳：輸入本次對帳日期，確定。

自動對帳：設置相應條件，確定。系統(tǒng)默認的條件“借貸方向相反，金額相等”是最基本的條件，不得操作。其他的'根據實際自行選擇。

手工對帳：直接在對帳單和日記賬雙方雙擊某條對應記錄，對上的以“**”顯示，針對“一對多”的情況。由于系統(tǒng)不對手工對帳進行數據校驗，因此核對要仔細。

取消對賬：取消單筆記錄，只需同時在對帳單和日記賬雙方雙擊。若要一次性取消某次對帳的結果，首先勾選“包括已勾對記錄”，單擊“取消對帳”，確定取消日期，確定。

8、銀行存款余額調節(jié)表：根據對帳后的未達賬項自動生成。調節(jié)后的余額應相等。

出納軋賬：

可在任意期間多次軋帳，但必須至少有一次是在該期的最后一天進行。軋帳后，軋帳日期前的記錄不得增刪改。

反軋帳：ctrl+f9

1、自動轉帳：設置一些每月要結轉性質的憑證，憑證每月數額可能不一樣，但取數公式或來源必須一致。如：將制造費用轉入生成成本。

自動轉帳：增加，輸入憑證名稱和摘要，如：將制造費用轉入生產成本，獲取生產成本科目代碼，選擇借貸方向為借，轉帳方式：轉入;接著再獲取制造費用各明細科目代碼，有幾個獲取幾個，選擇借貸方向為貸，轉賬方式：按公式轉出余額或者發(fā)生額，包含未過賬憑證，設置好后存盤，每個月做憑證時選中后點生成憑證，憑證自動生成。

2、期末調匯：調整數=原幣金額*匯率-原折合人民幣金額余額

在有外幣業(yè)務，并且所有憑證都已過帳的前提下使用，輸入期末匯率，獲取匯兌損益科目代碼：財務費用，完成。只能選擇“付”款憑證或“記”字憑證。

3、結轉損益：月末所有憑證都過帳后，結轉損益，系統(tǒng)自動生成憑證，所有損益類科目的余額轉入本年利潤科目，月末無余額。

4、報表：

(1)資產負債表：雙擊打開，點擊“重算”，檢查數字是否平衡。

如要修改公式首先選中單元格，單擊“向導”，清除公式，在賬上取數處選科目代碼和取數類型，填入公式確定。

(2)利潤表：系統(tǒng)同樣自動生成，打開后點“重算”。

(3)報表及憑證的打印

報表打印設置在報表頁菜單欄“屬性”——“報表屬性”設置。

憑證打印首先進入憑證查詢里面的會計分錄序時薄，點“文件”下面“打印憑證”，如需要設置在點開打印憑證時有一個“打印設置”，點開后可以設置憑證打印方法。

期末結賬：可以先結賬再出報表，也可以先出報表再結賬，如果先結賬的在出報表時“報表期間”必須是“上月”。

年度結賬：如果當前是12月，則在結賬時屬于年度結賬。在年結時，系統(tǒng)強制用戶做好備份，因為在年結過程中，系統(tǒng)將把所有的憑證及業(yè)務資料全部刪除，只將有關賬務數據的發(fā)生額結入到下一年。年結結到下一年后是無法反結賬的，只能使用備份賬套進行恢復回到上一年12月。

sap財務操作流程篇三

你對用友財務軟件常用業(yè)務操作流程了解嗎?你知道用友財務軟件常用業(yè)務操作流程是怎樣的嗎?下面是小編為大家?guī)淼年P于用友財務軟件常用業(yè)務操作流程的知識，歡迎閱讀。

①設置自動備份計劃

②手動備份

直接修改(日期、摘要、科目、金額、輔助項)→保存

記賬→全選→下一步→下一步→記賬→確定

總帳菜單→期末→轉帳定義→期間損益→錄入本年利潤科目→確定

結帳 →選擇月份→下一步→對賬→下一步→下一步→結帳

報表取數完畢→ “保存”到本地磁盤(非系統(tǒng)盤)

sap財務操作流程篇四

財務各崗位操作流程 一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 1、收現(xiàn) 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章——→將收據第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他應收款）銷售核算崗（貨款）成本核算崗（加工費、材料款）注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。

（2）隨工資發(fā)放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。

每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準確支付現(xiàn)金——→及時盤點現(xiàn)金——→下午 3：30 視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應在限額內。

（2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。

（二）銀行存款收付 1、銀收（1）收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享—→打印—→將回款登記表連同回款單傳銷售會計（2）其他項目收款 收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據傳遞登記本——→相關崗位（3）貸款 收到銀行貸款上賬回單——→登記票據傳遞登記本——→傳管理費用崗位 2、銀付（1）日常性業(yè)務款項 根據付款審批單（計劃內費用經相關崗位審核，計劃內 10 萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監(jiān)審核）審核調節(jié)表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱）——→加蓋“轉賬”圖章——→登記單據傳遞登記本——→傳相關崗位制證——→材料核算崗（材料采購）——→成本核算崗（外協(xié)加工、車間質保費用）——→管理費用崗（管理部門用款）

——→銷售費用崗（銷售部門用款）——→工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利）——→及固定資產崗（gmp 部門費用、固定資產購建）注：（1）開出的支票應填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。

（2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應與合同、發(fā)票一致。

（3）有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務。

（2）打卡工資 根據工資崗位開具的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→連同工資盤交司機送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉賬”圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗 注：（1）每月根據工資發(fā)放時間提前 2 天將工資所需款調入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。

（2）打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前 1 天連同工資盤送達銀行。

（6）及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節(jié)表，對調節(jié)表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。

3、根據銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。

4、熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。

（三）工作要求 1、熟悉公司各類財務管理制度。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、準確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價證券，保證資金安全。

4、堅持每天盤點現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結。

5、隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。

6、樹立良好的窗口形象。

二、銷售費用崗工作流程（一）部門日常費用 審核原始憑證完整、合法、金額正確——→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊——→審核審批手續(xù)是否完備——→審核部門費用支出進度（如超計劃額度，可拒絕報銷）——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用—相關明細科目（部門專項）貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應收款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 注：（1）非工資性費用支出原則上須取得稅務局監(jiān)制的發(fā)票或收據，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴格遵守填寫規(guī)范。

（2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。

費用須有總經理批示的報告；市內交通費、通訊費須經總經辦登記；固定資產須經行政事務部登記；差旅費須附審批后的行程安排表，招待費須附經審批的招待費用明細表。

（4）準確使用明細科目（見科目表），正確選取專項。

（5）報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款，在編制憑證時須附管理費用崗開具的還款收據。

（6）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領款。

（二）辦事處費用 1、日常費用 審核原始憑證完整、合法、金額正確——→審核原始憑證粘貼規(guī)范——→審核審批手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——相關明細科目（部門專項）貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應收款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 2、購置固定資產 審核是否附申請報告——→審核發(fā)票合法——→審核是否有行政事務部開具的固定資產調撥單——→審核審批手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：固定資產——相關明細科目 貸：現(xiàn)金——→傳出納崗 注：（1）辦事處購置生活、辦公用品，使用年限超過一年且單位價值在 1000 元以上，須到行政事務部辦理固定資產登記手續(xù)。

（2）記賬憑證摘要欄須注明固定資產名稱、辦事處。

3、房租、倉租 審核是否附租賃合同——→審核是否附合法收據——→審核簽字手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——房租倉租區(qū)域房租（部門專項）

貸：現(xiàn)金——→傳出納崗 4、運費 審核運輸發(fā)票合法，金額正確——→審核無抵扣聯(lián)、且運費金額超出 100 元以上運輸發(fā)票附在同一張支出證明單上（以別針或回形夾住，無需粘貼和復?。鷮徍藢徟掷m(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——運費—市外運費市內運費（部門專項）應交稅金——應交增值稅—進項稅 貸：現(xiàn)金——→傳出納崗 注：（1）計算抵扣金額以運費金額作為基數，不包括包裝費、裝卸費、保險費、力資費等附加費。

（2）抵扣聯(lián)或準予抵扣進項稅的運輸發(fā)票上須標注憑證號和抵扣金額。

5、途損 審核途損合法依據、途損報告——→審核簽字手續(xù)完整——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——途損（專項）貸：應收賬款 注：（1）途損須取得客戶單位或運輸單位出具的有效證明。

（2）途損報告須經辦事處主任、銷售部長、分管領導簽字，財務部長審批。

（3）途損金額直接開具收據沖減對應客戶應收賬款，不允許提取現(xiàn)金，賬務處理上可以“現(xiàn)金”科目過渡。

需以現(xiàn)金支付，須經分管領導批準，并在支出證明單上注有“現(xiàn)金”字樣。

（2）以沖紅、返利抵減客戶單位應收賬款，須由銷售核算崗開具收據，由于業(yè)務系統(tǒng)核算需要，應收賬款與沖紅、返利分開核算，以現(xiàn)金科目相聯(lián)系。

7、返利 審核是否附協(xié)議——→審核是否附合法收據——→審核是否有銷售會計審核簽名——→審核審批手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——宣傳費—現(xiàn)款返利品種返利年終返利（部門專項）貸：銀行存款現(xiàn)金——→傳出納崗 8、贊助費 審核是否附申請報告——→審核是否附合法收據——→審核審批手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——宣傳費—贊助費（部門專項）貸：銀行存款現(xiàn)金——→傳出納崗 注：（1）辦事處費用報銷，原始憑證須分類規(guī)范粘貼。

（2）各項非工資性費用支出原則上須取得合法原始憑證，如不能取得合法原始憑證一律按 20%代扣個人所得稅。

（3）審核具體依據《2001 年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標準》、《通訊費管理辦法》、《2001 年銷售政策》等。

（4）報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款，由管理費用崗開具還款收據。

（5）以貨款沖抵返利款時，以銷售會計審核金額記費用，以對方開具收據金額記應收賬款，差額由經辦人補足。

（1）根據月度資金計劃核查付款項目——→審核廣告合同、發(fā)票、照片等——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃——→出納崗付款（2）簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證等——→編制記賬憑證 借：預付賬款 貸：銀行存款——→在相應的廣告合同上登記付款金額、日期及憑證編號——→傳主管崗復核 注：（1）首次付款時，需留存一份合同復印件。

（2）付款金額計劃內 10 萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內 10 萬元以上或計劃外款項須經財務部長或財務總監(jiān)批準。

（3）支付廣告款時須憑發(fā)票，并審核第（4）項下列附件后方右辦理，即編制憑證，除發(fā)票開出有困難的預付款除外。

（4）媒體廣告須審核發(fā)票、報樣及監(jiān)播單等；戶外廣告（車體、墻體、廣告牌等）須審核發(fā)票照片等；宣傳品、禮品須審核發(fā)票、入庫單等。

3、費用報賬（1）媒體及宣傳品 審核策劃部相關崗位傳來的發(fā)票（媒體廣告）審核策劃部相關崗位傳來的發(fā)票附收料單（宣傳品）——→審核審批手續(xù)是否完備——→對照合同進行編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——媒體宣傳品（部門專項）貸：預付賬款——→在合同上登記發(fā)票金額、收受日期及憑證編號——→分品種登記手工賬——→傳主管崗審核 注：（1）根據預付賬款余額及合同執(zhí)行情況及時督促策劃部報賬，每月與策劃部相關崗位核對各客戶賬簿余額。

（2）媒體廣告包括電臺、報紙、車體、墻體、廣告牌、條幅等；宣傳品包括宣傳品、禮品的設計、制作、發(fā)送等費用。

（3）收到發(fā)票時與策劃部相關崗位一同確認廣告費用歸屬辦事處，不能明確分配到辦事處及企業(yè)形象宣傳廣告歸入策劃部，以便于投入產出分析。

（4）收到發(fā)票時與策劃部相關崗位一同確認廣告費用歸屬何產品品種，不能明確分配到具體品種及企業(yè)形象宣傳廣告單列，并登記手工賬，以便于投入產出分析。

（5）宣傳品入庫時費用全額計入策劃部，部門或辦事處領用時沖減策劃部費用。

（2）宣傳品發(fā)出 審核宣傳品倉庫明細賬——→審核倉庫傳來的當月宣傳品領用匯總表和領料單——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用——廣告費用—宣傳品（部門專項）——招待費（部門專項）管理費用——招待（部門專項）貸：營業(yè)費用——宣傳品（策劃部）〈紅字金額〉——→傳主管崗復核（3）推廣會 審核推廣會申請報告及照片等相關材料——→審核原始憑證完整、合法性——→審核審批手續(xù)是否完備——→編制記賬憑證 借：營業(yè)費用—推廣會（部門專項）貸：現(xiàn)金/其他應收款——→分品種登記手工賬——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 注：（1）審核推廣會費用時，應查詢是否為辦事處借款支出，若為借款，則通知管理費用崗開具還款收據，沖抵欠款。

（四）管理性工作 1、每月 10 日根據部門費用計劃額度出具費用通報，并提請超支或有超支跡象的部門注意。

2、每季度結束后 15 天出具費用分析報告，能為公司費用管理控制提出合理化建議。

3、每季度結束后 15 天出具產品投入產出分析報告。

4、每季度提供需監(jiān)測的廣告明細 5、積極參與公司廣告招標和對廣告價格檢查。

6、加強對預付賬款的管理，勤于督促報賬，及時清理廣告掛賬。

7、參與制定和完善公司費用控制辦法。

8、參與年度費用控制計劃的制定。

（五）工作要求 1、熟悉公司各類財務管理制度。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。

三、

注：（1）非工資性費用支出須取得稅務局監(jiān)制的發(fā)票或收據，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴格遵守填寫規(guī)范。

（2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。

（3）費用審核依據《2001 年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標準》、《通訊費管理辦法》等，其要點有：計劃額度內費用須經部門負責人、分管領導、財務部長審批；計劃外費用須有總經理批示的報告；市內交通費、通訊費須經總經辦登記；招聘費用須有人力資源部部長審核；差旅費須附審批后的行程安排表，招待費須附經審批的招待費用明細表。

（4）準確使用明細科目（見科目表），正確選取專項。

（5）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領款。

（6）報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款。

（二）資金付出 1、審核月度資金計劃 每月 28 日根據年度費用計劃、相關往來賬及合同——→ 審核管理部門下月資金使用計劃——→匯總資金計劃——→報財務部長審批 注：研究開發(fā)中心的合同執(zhí)行費、行政事務部維修購置費、人力資源部大型培訓費、財務部稅款及利息支出、黨群部群團活動費等預見性較強的專項費用，需在月度資金計劃中報出。

2、審核付款及報賬（1）根據月度資金計劃核查付款項目——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃——→出納崗付款 注：付款金額計劃內 10 萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內 10 萬元以上或計劃外款項須經財務部長或財務總監(jiān)批準。

（2）簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證（或附發(fā)票）——→收受管理部門相關人員交來的發(fā)票——→審核發(fā)票上的審批手續(xù)是否完備——→審核銀行票據存根上是否有領用或收款人簽字——→編制記賬憑證 借：管理費用——相關明細科目 貸：銀行存款——→傳主管崗復核 注：（1）付款時除預付款項或臨時外出采購的外，須憑發(fā)票。

（2）款項付出后，督促支票一星期內報賬，匯票兩星期內報賬。

辦公用品領用憑證 借：管理費用 /營業(yè)費用——辦公用品（部門專項）----清潔費 貸：低值易耗品——辦公用品庫——→傳主管崗復核 注：（1）辦公用品由行政事務部按部門上報計劃，控制統(tǒng)一購進，辦理入庫手續(xù)，由各部門按月領用。

（2）年末組織對辦公用品進行盤點。

2、修理費（1）汽車維修 審核車隊核算員傳來的車輛運行費用——→審核車隊核算員輔助賬并簽章——→編制記賬憑證 借：管理費用——修理費—相關明細科目 貸：現(xiàn)金/銀行存款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 注：若已通過銀行付出款項，應將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。

（2）零星維修 根據行政事務部傳來的修理發(fā)票——→審核發(fā)票是否注明修理項目及承擔部門（如有承擔部門，須部門負責人簽字認可）——→編制記賬憑證 借：管理費用/制造費用——修理費—相關明細科目 貸：現(xiàn)金/銀行存款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 注：（1）考慮到由行政事務統(tǒng)一組織的廠房設施維修，由行政事務部統(tǒng)一結算，故維修也可能涉及管理費用以外的制造費用等。

借：工程物資——專用材料—維修材料 貸：銀行存款或現(xiàn)金——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 ②領用：每季度末審核維修物資明細賬——→審核倉庫傳來的領用匯總表——→編制維修物資領用憑證 借：管理費用 /制造費用——修理費（相關明細科目）貸：工程物資——專用材料—維修材料——→傳主管崗復核 注：（1）維修物資指由行政事務部根據修理需要購入的木材等，供木工房零星領出應用。

（2）審核具體依據《工程維修物資核算管理辦法》。

（3）年末組織對維修物資進行盤點。

3、研究開發(fā)費 審核產品開發(fā)中心傳來的發(fā)票——→編制記賬憑證 借：管理費用——研究開發(fā)費 貸：現(xiàn)金/銀行存款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核 注：（1）若已通過銀行付出款項，應將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。

（2）研究開發(fā)費包括產品開發(fā)中心購買檢驗實驗工具器具（按固定資產管理的除外）、實驗藥材、實驗費用、臨床費用、中藥品種保護費等。

簽收出納崗傳遞來的利息收入、利息支出、手續(xù)費結算單——→登記資金計劃——→編制記賬憑證 借：財務費用——相關明細科目 貸：銀行存款——→傳主管崗復核 注：根據利息支出時間、金額及時向出納查詢余額是否足夠支付利息，提醒出納及時劃轉資金保證付息。

（五）貸款、還款 簽收出納傳來的銀行貸款上賬憑證或還款憑證——→登記貸款期限、還款日期、利率——→編制記賬憑證 借：銀行存款 借：短期借款 貸：短期借款 貸：銀行存款——→傳主管崗復核 注：（1）憑證摘要欄須注明貸款起止日期、利率。

（2）根據還款時間、金額編入財務部月度資金計劃中，及時提醒財務部長安排還貸資金。

（六）其他應收款核算及管理 1、借款：審核是否還清前欠款——→審核借款額度——→登記還款時間——→編制記賬憑證 借：其他應收款 貸：現(xiàn)金——→出納崗 注：（1）前欠不清者，拒絕再借。

（2）摘要欄中須注明借款用途、還款日期。

3、清理、催收：

（1）直接從借款人報銷費用中扣還，并及時將欠款人名單通知其他崗位。

（2）月末倒數第 2 天清理各部門人員借款情況——→編制“部門借款情況明細表”（列明借款人、借款金額、是否逾期）——→下發(fā)各部門提醒借款人歸還——→截至 5 日到期仍有未還款者——→編制“扣款明細表”（列明應扣款人、本月扣款金額）——→通知工資福利崗從借款人工資中扣除（如涉及銷售人員扣款，傳遞給銷售會計予以扣款）注：欠款逾期未還者，報銷費用款一律先沖減欠款。

（七）管理性工作 1、每月 10 日根據部門費用計劃額度出具費用通報，下發(fā)至各部門負責人，并提請超支或有超支跡象的部門注意。

2、每季度結束后 15 天出具費用分析報告，能為公司費用管理控制提出合理化建議。

3、參與制定和完善公司費用控制辦法。

4、參與年度費用控制計劃的制定。

5、及時清理催收其他應收款項。

6、參與制定和完善公司其他應收款管理辦法。

7、定期、不定期審核辦公用品庫、工程物資庫賬簿，保持賬實相符。

（八）工作要求 1、熟悉公司費用管理辦法、財務制度、資金使用辦法等相關制度。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。

四、固定資產核算崗工作流程（一）固定資產 1、購進

審核付款——→督促報賬——→審核發(fā)票和固定資產調撥單——→查詢已付款情況——→編制憑證 借：固定資產 貸：銀行存款/預付賬款——→傳主管崗核 注：（1）款項付出應嚴格遵守《資金付出管理辦法》。

（2）根據合同及付款情況及時督促相關部門辦理報賬手續(xù)。

（3）購進固定后須憑發(fā)票、驗收單辦理固定資產調撥手續(xù)，具體為生產用固定資產由生產部負責，非生產用固定資產由行政事務部負責。

（4）固定資產入賬時，記賬憑證摘要欄須注明固定資產名稱、型號及使用部門。

（5）固定資產在各車間、部門之間調撥應進行賬務處理，以便加強對固定資產的管理和準確提取折舊。

2、提取折舊 根據固定資產明細賬查詢上月新增或減少固定資產——→對應固定資產原值及公司使用的折舊政策計算增減變動的累計折舊——→編制折舊計算表——→編制記賬憑證 借：管理費用/制造費用/營業(yè)費用——累計折舊 貸：累計折舊——相關明細科目——→傳主管崗復核 注：（1）年初根據固定資產明細表計算各部門、各類資產每月應提折舊金額，每月根據固定資產增減變動情況及時調整，編制折舊計算表。

（2）固定資產折舊采取按個別資產進行計算，分部門、分類別匯總提取。

（3）月度提取累計折舊金額發(fā)生變動時應將提取折舊的依據應傳遞一份給各車間核算員，由車間核算員對應固定資產清單核實固定資產的存在及折舊提取的準確性。

（4）年末根據固定資產明細表計算全年折舊，沖回由于凈值低于全年應提折舊的個別資產多提折舊，并確定下一年度提取折舊的基數。

——→出具盤點報告 注：（1）針對盤點過程中出現(xiàn)的固定資產盤盈盤虧情況應及時上報，督促相關部門進行處置。

核審批手續(xù)是否完備——→審核部門費用支出進度（如超計劃額度，可拒絕報銷）——→編制記賬憑證 借：更改工程——gmp—相關明細 貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應收款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復核。

注：（1）核算屬于 gmp 項目，但不能明確到具體項目的費用。

（2）為便于費用統(tǒng)計分析記賬憑證摘要欄須注明費用名稱。

（3）非工資性費用支出須取得稅務局監(jiān)制的發(fā)票或收據，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴格遵守填寫規(guī)范。

（4）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。

（5）費用審核依據《2001 年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標準》、《通訊費管理辦法》等，其要點有：計劃額度內費用須經部門負責人、分管領導、財務部長審批；計劃外費用須有總經理批示的報告；市內交通費、通訊費須經總經辦登記；招聘費用須有人力資源部部長審核；差旅費須附審批后的行程安排表，招待費須附經審批的招待費用明細表。

（6）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領款。

（7）報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款，由管理費用崗開具還款收據。

借：現(xiàn)金 貸：其他應付款——投標保證金

② 退還時：

借：其他應付款——投標保證金 在建工程相關科目〈紅字〉（收中標單位投標保證金）貸：現(xiàn)金（3）支付工程款 ①審核月度資金計劃 每月28日核查工程合同及在建工程款項付出情況——→ 審核gmp等部門報出的工程項目資金月度計劃——→匯總資金計劃——→報財務部長審批 ②款項付出及報賬 ⅰ、根據月度資金計劃核查付款項目——→審核工程合同、進度款收據或發(fā)票等——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃——→出納崗付款 ⅱ、簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證等——→編制記賬憑證 借：基建工程——工程名稱—建筑工程—客戶單位—安裝工程—客戶單位—在安裝設備—設備—待攤基建費用支出—其他（一次性費用）—客戶單位（與客戶簽有合同）更改工程——工程名稱—技術改造—客戶單位—裝飾裝修—客戶單位—待攤基建費用支出—其他（一次性費用）—客戶單位（與客戶簽有合同）大修理工程——工程名稱—客戶單位—待攤改造費用支出—其他（一次性費用）

—客戶單位（與客戶簽有合同）工程物資——工程名稱—客戶單位（購置設備預付款）貸：銀行存款——→傳主管崗復核 ⅲ、收到工程項目中購置單個設備的全額發(fā)票——→編制記賬憑證 借：基建工程——在安裝設備—設備 貸：工程物資——工程名稱—客戶單位——→傳主管崗復核 注：（1）付出款項時須憑收據或發(fā)票，賬務處理具體依據《基建工程核算管理辦法》。

（2）付款款項為計劃內且在 10 萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內 10 萬元以上或計劃外款項須經財務部長或財務總監(jiān)批準。

（3）支付尾款時須取得全額發(fā)票，發(fā)票金額作為工程支出，質保金在其他應收款中核算，并在摘要中注明工程名稱。

（4）收到發(fā)票轉入在安裝設備時，摘要欄中須注明設備名稱、型號等。

（4）轉入固定資產 清查完工工程的各項支出——→組織完工工程審計——→編制工程明細表——→分攤待攤基建費用支出——→向相關部門提供峻工決算表——→審查固定資產調撥單——→編制記賬憑證 借：固定資產 貸：基建工程/更改工程/大修理工程——→傳主管崗復核（四）管理性工作 1、每月 5 日根據 gmp 部門費用計劃額度出具費用通報，并提請注意超支或有超支跡象。

2、年末組織固定資產盤點工作。

3、不定期進行固定資產盤查工作。

4、參與制定和完善公司固定資產核算管理辦法。

5、加強對預付賬款——設備、在建工程賬務的管理，勤于督促報賬，及時清理工程支出掛賬。

6、參與制定和完善公司基礎建設核算管理辦法。

（五）工作要求 1、熟悉公司各類財務管理制度。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。

各崗位業(yè)務操作人員崗位職責

財務各崗位職責及崗位說明

廚房各崗位崗位職責和工作流程

技能培訓專題,行李生崗位操作流程

調查操作簡要流程

sap財務操作流程篇五

你知道什么是用友t3財務通嗎?你知道用友t3財務通軟件的操作流程嗎?下面是小編為大家?guī)淼挠糜裻3財務通普及版操作流程，歡迎閱讀。

概述：軟件安裝完成后桌面出現(xiàn)兩個圖標：用友t3和系統(tǒng)管理。

1、系統(tǒng)管理：

建立帳套、備份、恢復、建立年度帳、結轉上年數據、修改帳套名、啟用模塊、添加操作員、操作員授權、清理異常情況。

2、用友t3：

日常憑證錄入、審核、記賬、結轉、月結、報表、查詢

操作：

1、建立帳套：

2、設置操作員以及權限：

同上進入系統(tǒng)管理----權限菜單-----操作員----增加----輸入編號、姓名、密碼-----增加----退出----退出-----權限菜單----權限----選擇左邊框內操作員姓名---增加----選擇給予的權限(帳套主管就直接在又上角勾選帳套主管)注意授予權限的帳套和年度。------到此帳套建立完成。

2、進入軟件：

3、期初設置：

a:基礎設置菜單----基本信息(調整編碼方案和數據精度)、機構設置(部門和公司職員)往來單位(建帳套時勾選了供應商和客戶分類的，此處必須分類)財務(憑證類別，一般為記賬憑證。會計科目調整)如果客戶不需要輔助核算的，只需要調整基本信息菜單和財務菜單。

b:會計科目：根據之前的編碼方案設置，以422為例，一級科目默認4位，例如銀行1002，現(xiàn)在需要設置2級如科目工商銀行和農業(yè)銀行，那么2級科目為100201工商銀行100202農業(yè)銀行。如果還需要在100201下設置3級科目西街工行和北街工行，那么3級科目為10020101西街工行10020102北街工行。輔助核算的設置：雙擊需要設置輔助核算的科目-----修改-----將需要的輔助核算勾選上-----確定。例如：應收賬款一般設置為客戶往來輔助核算，應付賬款一般設置為供應商往來輔助核算。例如：管理費用設置成部門輔助核算，憑證牽涉到管理費用時自動彈出對話框，讓選擇是那個部門發(fā)生的費用。

c：期初余額：在會計科目都設置好了之后-----總賬-----設置----期初余額(沒有輔助核算的科目，直接錄入數據，有輔助核算的科目，雙擊后出現(xiàn)應用框-----點增加，將明細金額錄入。 所有填制完成后，點擊上方的試算以及對賬。完全正確后可以開始下一步操作。

4、日常操作：

a：憑證錄入：

小竅門：空格鍵—借貸方金額調換。減號---紅字和藍字調換。等號---直接調平。

刪除憑證：在填制憑證界面-----制單---作廢----整理憑證(選中需要刪除的`憑證，點確定。提示是否整理憑證斷號，例如：刪除了10號憑證，選整理斷號，則11號憑證及以后憑證統(tǒng)一往前移一位，11號憑證變成10號憑證。不整理則其他憑證號不變，10號憑證為空。

注意：損益類科目中，因為公式設置的關系，收入類不管是藍字或者紅字一定在貸方，費用和成本類不管藍字或者紅字一定在借方，否則生成的報表會出現(xiàn)錯誤。憑證填制完成，記得點擊保存。

b:審核憑證：

按照會計規(guī)定制單人和審核人不能為同一人，所以必須要用另外的用戶名登陸軟件，點擊審核憑證圖標----選擇日期----確定-----隨便點開目錄中未審核的憑證(可以單張審核，也可以點擊菜單中的批量審核)，實際情況中，很多單位只有一個會計，制單和審核都是同一人，可以省略審核這一步驟：總賬---設置----選項----勾選：未審核的憑證允許記賬。

c：記賬：

d：月末轉賬：

點擊月末轉賬圖標----期間損益結轉(首次使用需要點擊期間損益結轉后的小放大鏡，在右上角填入本年利潤科目的編碼，然后鼠標點擊下面表內的任意位置，能看到下面表內的損益科目都對應上本年利潤科目為正確，然后點擊確定)------選好左上角結轉的時間-----點擊右上角全選----確定-----系統(tǒng)自動生成一張結轉憑證，檢查憑證時間是否正確，需要修改的直接點擊時間修改。修改后點擊保存，并記賬。

e、月末結賬：

6、反向操作：

a：反月結：

點擊月末結賬圖標----選中已經結賬的月份----同時按下ctrl+shift+f6----輸入帳套主管密碼(進軟件時的密碼)。

b：反記賬：

7、財務報表：

sap財務操作流程篇六

你知道金蝶k3財務操作流程是怎樣的嗎?你對金蝶k3財務操作流程了解嗎?下面是小編為大家?guī)淼慕鸬鹝3財務操作流程，歡迎閱讀。

操作流程：服務器電腦--開始--程序--k3中間層--帳套管理—新建按鈕(白紙按鈕)

注意點：帳套號、帳套名不能重復但可修改，但帳套類型不可更改

注意點： 公司名稱可改，其他參數在帳套啟用后即不可更改(包括總賬啟用期間)

1、 備份

注意點：a、備份路徑的選擇(建議可建立容易識別的路徑)

b、 備份時電腦硬盤及外部設備應同時備份

c、 備份文件不能直接打開使用

解釋：外部設備(光盤刻錄機、磁帶機)

2、 恢復

解釋：當源帳套受到損壞，需打開備份文件來使用時用恢復，恢復與備份是對應的過程。

注意點：恢復時“帳套號、帳套名”不允許重復

(客戶端)k3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理

1、 用戶組：注意系統(tǒng)管理員組與一般用戶組的區(qū)別

2、 新建用戶

戶菜單—新建用戶

(客戶端)k3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理—用戶按鈕

—用戶菜單—新建用戶

注意點：a、只能是系統(tǒng)管理員才可以增加人名

b、注意系統(tǒng)管理員的新增(即用戶組的選擇)

3、 用戶授權

戶菜單—權限

(客戶端)k3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—用戶管理—用戶按鈕

—用戶菜單—權限

工具—〉報表權限控制里給與授權。

b、系統(tǒng)管理員身份的人不需要進行授權

c、具體權限的劃分—“高級”中處理

4、 查看軟件版本及版本號

中間層與客戶端均可應用，“幫助”菜單下的“關于”

5、 查看系統(tǒng)使用狀況

啟動中間層—〉系統(tǒng)—〉系統(tǒng)使用狀況，查看加密狗信息。

1、引入科目

注意點：一套帳一套會計科目

*2、幣別

注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改

b、若幣別已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除

3、憑證字

解釋：各單位在制作憑證過程中對業(yè)務的分類情況

注意點：若憑證字已有業(yè)務發(fā)生則不能刪除

*4、計量單位

a、計量單位組

解釋：對具體的計量單位進行分類

b、計量單位

注意點：a、代碼、名稱不能重復

b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位

，所以在生成憑證時會產生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量單位自動取用對應科目預設的缺省單位。

*5、結算方式

6、核算項目

核算項目的定義及作用：核算項目不是明細科目，但可充當明細科目使用;

核算項目可以簡化科目體系，并減少月末統(tǒng)計匯總的工作量;

*a、核算項目類

b、核算項目

操作流程：選擇核算項目類--右邊單擊鼠標(右鍵)--新增核算項目

注意點： a、帶顏色字段是必錄項

b、帶有...的項目不能直接輸入，通過f7選擇或增加

c、核算項目代碼分級通過“.”實現(xiàn)

d、若核算項目已有業(yè)務發(fā)生即不可刪除

生時將不列入選擇項進行選擇

7、會計科目的新增和修改

操作流程：k3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—基礎資料—公共資料--科目--新增和屬性(即修改)

系統(tǒng)關聯(lián)的注意點：

應收帳款科目下掛客戶、職員、物料時

a、一個科目可平行下掛1024個核算項目類(即多項目核算)

b、科目已有業(yè)務發(fā)生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算項目類別

c、科目有業(yè)務發(fā)生，幣別只能改為核算所有幣別

d、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算項目禁用

操作流程：k3主控臺—進入相應帳套—系統(tǒng)設置—總帳系統(tǒng)--系統(tǒng)參數

備注：“啟用往來業(yè)務核銷”是針對會計科目設的參數，選擇此參數后總賬系統(tǒng)中各會計科目可以進行往來業(yè)務核銷。一般是針對沒有購買相應模塊又要在總賬中查看相應信息而設置的。

注意點：需結合各單位業(yè)務情況進行選擇，注意每個選項的實際使用情況。

1、如果年初啟用(1月份)，只要準備每個科目的`年初數即可。

計貸方發(fā)生、損益類科目實際發(fā)生

3、系統(tǒng)初始化可與日常業(yè)務同步進行，但是必須在憑證過帳前結束初始化

1、白顏色錄入：直接錄入

2、黃顏色錄入：(1)匯總下級科目自動匯總

(2)根據核算項目錄入打“√”處錄入具體內容

3、外幣科目數據錄入：選擇“人民幣”下拉鍵--選擇相關外幣進行錄入

4、損益類科目數據錄入：如果年初啟用(1月份)，則不錄入數據

如果是年中啟用(非1月份)

累計借方 累計貸方 期初余額 損益實際發(fā)生額

帳結 √ √ √

表結 √ 或 √ √ √

6、 試算平衡：如有外幣業(yè)務則必須在“綜合本位幣”下平衡

7、 注意各系統(tǒng)初始數據傳遞問題:

應收、應付可與總賬數據互為傳遞

固定資產系統(tǒng)可傳遞數據至總賬系統(tǒng)

物流系統(tǒng)可傳遞數據至總賬系統(tǒng)

7、結束初始化：初始余額錄入--文件--結束初始化

系統(tǒng)反初始化(取消結束標志)

初始余額錄入--文件—取消結束標志

a、系統(tǒng)管理員的身份

b、在憑證未過帳的情況下

1、 新增憑證

注意點：基礎資料內容的查詢--f7

".."復制上一條摘要

"http://"復制第一條摘要

ctrl+f7--借貸調平鍵

空格鍵--調整借貸方向(英文狀態(tài)下)

紅字金額—先輸數字，再輸“負號”

查看--選項--"代碼自動提示窗口"等

2、 修改、刪除憑證

a、修改：需選中錯誤憑證—點“修改”按鈕

b、刪除：(1)如果憑證未保存想刪除，點"還原"

(2)如果憑證已經保存想刪除，憑證查詢中刪除

3、 憑證審核

b、成批審核：編輯菜單下“成批審核”

注意點：

a、審核和制單人不能為同一人;

b、審核以后的憑證不能直接修改和刪除;

c、原審核人員才可以取消審核(反審核);

4、憑證過帳

注意點：

a、過帳時，憑證不能過帳的原因：

b、憑證錯誤后的修改方法：a未審核、未過帳：直接在查詢中選中錯誤憑證修改即可。

b已審核、未過帳：查詢中取消審核章后即可修改。(反審核)

c已審核、已過帳：(1)在查詢中沖銷錯誤憑證

(2)在查詢中對錯誤憑證先進行反過

帳，后反審核，即可修改。

5、帳簿的查詢

類帳)

注意點：

(1)帳證一體化：只能查詢，不能直接修改

(2)總帳和明細帳都可以跨年度和月份進行查詢

(3)第一次使用多欄帳要手工設計

*1、期末調匯

注意點：所有憑證必須過帳

只有設置為參與“期末調匯”的科目，才能使用該功能

*2、自動轉帳

注意點：

a、轉出科目可以非明細科目;

b、轉入科目一定是明細科目;可包含未過帳憑證

3、結轉損益

注意點：a、所有憑證必須過帳

b、系統(tǒng)參數中本年利潤科目要進行選擇

目不存在，不能進行結轉損益”的錯誤

4、期末結帳

注意點：

不能結帳的原因：

(1)有未過帳的憑證(2)無權限(3)其他子系統(tǒng)未結帳(4)與其他用戶沖突會計路上與你一起走過，分擔你的風雨，感受你的喜樂。

1、套打格式

憑證：*上海tr101記帳憑證

上海tr102收款憑證 紙張大?。鹤远x大小

上海tr103付款憑證 寬度：2800

上海tr104轉帳憑證 長度：1400 單位：0.1mm

上海tw101外幣記帳憑證

帳簿：上海tr201總分類帳(三欄式)

上海tr211現(xiàn)金日記帳 (美國復寫紙)

上海tr211銀行日記帳

上海tr211明細帳

上海tr231多欄帳(7欄)

上海tr232多欄帳副頁(12欄)

注：打印機的選擇

建議用“針”式打印機，如：epson 1600k 等

2、套打的使用

憑證套打

分類格式的選擇

帳簿套打

注意點：a、在“明細分類帳”中進行日記帳的套打

b、多欄帳套打時，需“√”使用套打和“√”套打時預覽副頁