每個人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。相信許多人會覺得范文很難寫？接下來小編就給大家介紹一下優(yōu)秀的范文該怎么寫，我們一起來看一看吧。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇一

借：其他應(yīng)收款—*** 500

貸：庫存現(xiàn)金 500

02）回來后只花了400，給了我100

借：管理費用 / 銷售費用 400

庫存現(xiàn)金 100

貸：其他應(yīng)收款—*** 500

現(xiàn) 金 日 記 賬

月 日 憑證 對方科目 摘要 收入 付出 余額

種類 號數(shù)

** ** 付款 01 其他應(yīng)收款 出差借款 500

** ** 收款 02 其他應(yīng)收款 歸還報銷剩余 100

那400元作為管理費用入賬了，與現(xiàn)金無關(guān)，你不做登記。

另，報銷還借款不能歸還原借條，那個應(yīng)作為第一筆分錄的記賬憑證附件，如果把借條還了，第一筆會計憑證就沒有原始憑據(jù)了。歸還100元剩余出差費時，出納應(yīng)給還款人開個收據(jù)，說明歸還借款。這個作為第2筆記賬憑證的附件。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二

1、出差人員必須事先填寫 出差申請單 ，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的 出差申請單 ，填寫 用款申請單 ，列明用款計劃，由部門負責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的 出差申請單 和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。公司差旅費報銷制度。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

7、出差時借款，本著 前賬不清、后賬不借 的原則，延誤工作責(zé)任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。

總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行 包干使用，節(jié)約歸己，超支不補 。

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。公司差旅費報銷制度。

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責(zé)人的簽字確認證明。

3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇三

無票報銷情況說明只需要寫明需要報銷的事件（包括金額、事情原委、時間等）以及發(fā)票確實的原因，肯定上級批復(fù)即可。具體的范圍如下：

茲有員工xxx，身份證號————————，于x年x月x日到xx公司工作，現(xiàn)任公司xxxx部門擔(dān)任xx工作，于xx日期用現(xiàn)金交了**金額房租，由于房東**原因（個人無法開發(fā)票等）無法開具發(fā)票，導(dǎo)致財務(wù)不接受報銷，還請老板批準本人報銷。

特此證明。

擴展資料

報銷費用的添置要求

1、費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。

2、將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據(jù)同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

4、采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《請購單》（或采購計劃表）和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

5、非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。

6、外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

參考資料來源：百度百科-報銷

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇四

為進一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的`各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費報銷標準作出如下規(guī)定：

1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。

2、因公出差享受學(xué)校差旅費用報銷。

3、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準。

4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。

5、因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。

1、所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2、交通費一律據(jù)實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共

汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通費（的士費用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準。

3、本校教職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。

4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

7、到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

8、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報銷任何費用。

9、出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。

10、自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負責(zé)。

11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

12、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進城的，不再單獨報銷個人任何交通費。

1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

2、襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

3、國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標準。國家包吃包住包交通，學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點的交通費。對于培訓(xùn)時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。

4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執(zhí)行，住宿費參照以上標準執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費用必須事先匯報校長批準后方可執(zhí)行，無批準者費用自理。

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。

1、出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執(zhí)行。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務(wù)。

4、此制度從xxxx年3月1日執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇五

為逐步改善公司全體員工的工作及生活質(zhì)量，同時本著既要有利工作，又要體現(xiàn)節(jié)約的精神，就公司員工的交通費、醫(yī)藥費、書報費等報銷作如下規(guī)定：

本規(guī)定適用于與公司簽訂正式聘用合同的員工；

1、交通費包括因工作需要乘坐的出租車費、公共交通費等所有市內(nèi)交通費；

2、書報費包括因工作需要訂閱或購買的各種報刊、雜志、書籍等費用；

3、員工自駕車輛出差發(fā)生的相關(guān)費用包括：核定后的油費、臨時性停車費、道口費、各種稅費、車輛停車費等；

4、涉及范圍享受包干額度補貼的車輛使用人，原則上不允許再報銷出租車及公共交通費用。

1、根據(jù)員工職務(wù)等級分檔次制訂報銷（包干）費用標準（辦公室控制）；

2、各職務(wù)等標準的調(diào)整視職務(wù)升降變化而相應(yīng)變化；

3、公司將在每年年初告知員工下職務(wù)包干費用標準；

1、公司為倡導(dǎo)文明、禮貌，更為員工身體健康著想，公司堅決反對員工在任何時間及以任何方式的抽煙，為此特規(guī)定：凡員工在生病住院前期有抽煙不良嗜好者，一律取消上述第款公司給予報銷的有關(guān)待遇；

2、員工因工作需要出差，其報銷辦法按《公司出差報銷規(guī)定》執(zhí)行，其在外埠發(fā)生的交通等費用（不包括手機費）按實報銷，其費用不列入個人帳戶中，但其往返機場車站發(fā)生的本市交通費則計入個人帳戶中；

實行本規(guī)定以后，公司仍將提供公共車輛供員工使用，見《公司車輛管理規(guī)定》，若公司公共車輛周轉(zhuǎn)困難或無駕駛員情況，如因工作需要，員工應(yīng)自行乘出租車前往目的地；

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇六

為進一步加強我局“三公”經(jīng)費的管理使用，結(jié)合20xx年本單位實際情況，進行對照檢查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

1、公務(wù)接待費方面：未發(fā)生公務(wù)接待費。

2、公務(wù)用車費用方面：共計支出元（包含汽油費、車輛保險，修理費等）。無違規(guī)購車、豪華裝修行為；車輛實行統(tǒng)一調(diào)度、定點維修、定點加油、定點保險、統(tǒng)一結(jié)賬的辦法進行管理。倡導(dǎo)駕駛員自己動手進行日常保養(yǎng)，減少車輛維修次數(shù)。嚴格控制車輛過路費。制定百公里油耗定額標準，努力降低油耗。辦公室車輛管理人員每月對單車運行、費用等情況進行統(tǒng)計分析，并報分管辦領(lǐng)導(dǎo)，加強管理和控制。

3、出國（境）及外出學(xué)習(xí)考察費用方面：無出國（境）學(xué)習(xí)考察情況。國內(nèi)參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)必須有業(yè)務(wù)相關(guān)部門會議通知并經(jīng)主管局長同意后才能進行，差費報銷嚴格按照規(guī)定標準進行，不存在用公款支付應(yīng)由個人負擔(dān)的費用。

4、其他方面：無公款旅游、違規(guī)發(fā)放津補貼和獎金等行為。嚴格控制一般性支出，不發(fā)生與業(yè)務(wù)開展無關(guān)的費用，厲行節(jié)約，提高財政資金使用效益。

1、建立公務(wù)卡管理制度情況：

一般公務(wù)支出盡量使用轉(zhuǎn)帳支付，差旅費及其他零星購買支出在具備刷卡條件情況下按要求使用公務(wù)卡結(jié)算。只有個別金額較小或無刷卡條件的支出以現(xiàn)金報銷，如司機停車費、過路過橋費等。

2、辦卡及使用情況：按照財政實行公務(wù)卡消費制度的時間為單位在編人員辦理了公務(wù)卡，現(xiàn)在基本實現(xiàn)一人一卡，便于工作。

3、按照公務(wù)卡強制結(jié)算目錄要求，符合公務(wù)卡結(jié)算情況下強制使用公務(wù)卡進行結(jié)算。

4、公務(wù)卡報銷按照相關(guān)財務(wù)制度進行報銷。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇七

1、為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率，

結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負責(zé)人或總經(jīng)理批準后執(zhí)行。出差超過核準天數(shù)時，應(yīng)請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

2、出差審批權(quán)限：

（a）

分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；

（b）

部門負責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；

（c）

其他員工出差，由所在部門負責(zé)人核準，分管經(jīng)理審批。

1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔(dān)。

2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。

3、出差人在當?shù)厮俗墓?、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。

2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準。

3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數(shù)0。9元/公里。

1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。

2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責(zé)人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。

3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；

4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇八

為進一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費報銷標準作出如下規(guī)定：

一、差旅原則

1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。

2、因公出差享受學(xué)校差旅費用報銷。

3、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準。

4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。

5、因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標準

1、所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2、交通費一律據(jù)實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通費（的士費用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準。

3、本校教職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。

4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

7、到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

8、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報銷任何費用。

9、出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。

10、自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負責(zé)。

11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

12、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進城的，不再單獨報銷個人任何交通費。

三、住宿費報銷標準

1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

2、襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

3、國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標準。國家包吃包住包交通，學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點的交通費。對于培訓(xùn)時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。

4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執(zhí)行，住宿費參照以上標準執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費用必須事先匯報校長批準后方可執(zhí)行，無批準者費用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。

五、說明：

1、出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執(zhí)行。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務(wù)。

4、此制度從xxxx年3月1日執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇九

一、差旅費

差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。

二、公司差旅費報銷制度

公司差旅費報銷規(guī)定

第一條為了規(guī)范公司費用管理，在保證員工出差有個良好工作條件的前提下，節(jié)約開支，降低成本，特制定本規(guī)定。

第二條公差類型分為以下四類：

(一)與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的商務(wù)活動;

(二)公司批準參加的與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的各類會議、培訓(xùn)等;

(三)其他經(jīng)過公司批準的公務(wù)活動;

(四)因公出國的費用，按照國家和集團公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三條員工出差前必須填寫出差報告，寫明出差事由、主要地點、路線、時間和往返的交通工具，經(jīng)本部門負責(zé)人、財務(wù)部負責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，作為借款和報銷依據(jù)。

外出參加培訓(xùn)需到人力資源部進行審核，并持經(jīng)審核的外出培訓(xùn)審批單方可到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第四條員工預(yù)借的差旅費，必須及時報銷，出差返回后15個工作日內(nèi)報銷，不得拖欠，逾期不報的從下月工資中扣回，原借款未報銷的，不得再次借款。

第五條員工出差乘坐交通工具可報銷的上限標準：

乘坐交通工具

高管人員、首席研究員、總工程師、首席營銷員

飛機、火車軟臥

中層管理人員、主任工程師、副主任工程師、主任研究員、支部書記

飛機、火車硬臥

一級、二級研究員;一級、二級工程師;主管;高級操作員、操作技師;銷售分部經(jīng)理

單飛、火車硬臥

其他人員(包括臨時工和靈活用工)

火車硬臥

(一)其他人員從昆明出發(fā)，特殊情況如攜帶貴金屬、打折機票接近當日火車票票價的，需乘坐飛機的應(yīng)在出差報告中說明原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽批。從昆明出發(fā)機票一律由黨政辦統(tǒng)一購買，并由黨政辦經(jīng)辦人簽字后方可作為報銷憑據(jù)。

(二)員工出差期間，乘坐火車硬座的，按實際乘坐火車硬座票價的30%計發(fā)補助費。

第六條員工出差期間的住宿費按不超過標準總額據(jù)實報銷，住宿補助按出差的實際住宿天數(shù)計發(fā)，伙食補助費和市內(nèi)交通費實行包干辦法，按出差的自然天數(shù)計發(fā)。

第七條員工出差的住宿費報銷標準：

1、去往同一目的地的員工應(yīng)一同住宿，人均每日住宿費按下列辦法報銷：

崗位省外省內(nèi)一般地區(qū)特殊地區(qū)

2、員工出差不可一同住宿的，每日按下列標準報銷

到達目的地住宿費報銷標準一般地區(qū)

憑票報銷，低于120元(含120元)，按票面金額據(jù)實報銷;高于120元，按120元報銷，超出部分均不予以報銷

特殊地區(qū)

憑票報銷，低于150元(含150元)，按票面金額據(jù)實報銷;高于150元，按150元報銷，超出部分均不予以報銷

(一)以上住宿費報銷均以合法票據(jù)為報銷依據(jù)。

(二)特殊地區(qū)是指：深圳、珠海、上海、北京、廣州和海南省的?？谑?。

(三)員工出差期間的住宿費憑住宿發(fā)票天數(shù)計發(fā)，住親友家或無住宿發(fā)票的按每天40元計發(fā)。

(四)員工出差期間，夜間乘坐火車、長途汽車、輪船最低一級艙位(統(tǒng)艙)的，住宿費按每夜40元計發(fā)。

(五)兩個以上(含兩個)員工一同出差的，返回后必須一起報銷差旅費，不得分開報銷。

第八條員工出差期間市內(nèi)交通費，按每天20元計發(fā)(營銷人員按每天30元計發(fā))，不再憑票報銷。如特殊情況須據(jù)實報銷者，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，不再實行包干辦法;如攜帶貴金屬的員工，可按次憑票報銷交通費，并扣除當日交通補助;自帶交通工具的員工，不再報銷交通費。已享受當日交通費補助的員工，不再報銷由機場到市內(nèi)的大巴票。

第九條員工出差的伙食補助費包干標準：

省外省內(nèi)一般地區(qū)特殊地區(qū)市、縣

(一)員工出差伙食補助費不分途中和住勤，按每天所在地區(qū)計發(fā)伙食補助費。

(二)員工出差發(fā)生業(yè)務(wù)接待費必須經(jīng)請示批準，并按實際發(fā)生金額扣除當天伙食補助費后給予報銷。

(三)員工出差發(fā)生的業(yè)務(wù)接待費必須和差旅費一起報銷，不得單獨報銷。

(四)出差云錫及附屬廠礦，提供食宿的，不計發(fā)補助;未安排食宿的，按省內(nèi)標準計發(fā)伙食補助，符合第十條規(guī)定的按規(guī)定進行報銷。

第十條員工外出參加會議、長期培訓(xùn)，期間的住宿費和市內(nèi)交通費按實憑據(jù)報銷，不計發(fā)伙食補助費，途中按出差規(guī)定報銷。會議期間不安排伙食，按出差伙食補助包干辦法執(zhí)行。

第十一條員工外出參加短期學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，期限不超過30日，學(xué)習(xí)和培訓(xùn)期間不計發(fā)伙食補助費，但學(xué)習(xí)、培訓(xùn)地點在本市，而又未安排食宿的，需附相關(guān)證明，可按每天10元計發(fā)伙食補助費。

第十二條因工作需要，員工短期在外地出差，時間超過30天(含30天)，實行以下補助標準。

1、住宿費包干標準：

內(nèi)容標準可一同住宿，人均每日住宿費

為憑票報銷，低于80元(含80元)，按票面金額據(jù)實報銷;高于80元，按80元報銷，超出部分均不予以報銷。

不可一同住宿，人均每日住宿費。

為憑票報銷，低于100元(含100元)，按票面金額據(jù)實報銷;高于100元，按120元報銷，超出部分均不予以報銷。

2、伙食補助標準：人均每日

3、市內(nèi)交通費補助標準：人均每日10元，不再憑票報銷。

第十二條新錄用的員工，可報銷由原單位或原學(xué)校到公司的路費、行李托運費，路費按火車硬臥憑據(jù)報銷。

第十三條享受探親假員工在探親期間的往返路費報銷規(guī)定：

1、員工每年一次探親的可據(jù)實報銷往返路費，四年一次探親的，按本人工資(基礎(chǔ)工資、崗位工資、年功工資)的30%部份自理，超出部份據(jù)實報銷。

2、員工探親路費按火車硬座車票憑據(jù)報銷，年滿50周歲的，可按火車硬臥車票憑據(jù)報銷。

3、探親期間發(fā)生的路費無法提供火車硬座或硬臥票據(jù)的，應(yīng)出具相應(yīng)車次票價證明作為報銷依據(jù)。

4、探親假類型由人力資源部進行審核，方可報銷。

第十四條員工出差期間辦理私事的一切費用，均由個人自理。

第十五條公司董事會、監(jiān)事會成員為辦理公司董事會、監(jiān)事會業(yè)務(wù)出差，按高管人員標準報銷。

第十六條員工出差期間必經(jīng)路線的車票遺失，必須作出情況說明并有證明人證明，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，報主管副總審批后，按原車票金額的90%報銷。

第十七條員工因公出國，按國家有關(guān)出國人員費用開支標準和管理辦法的規(guī)定報銷。

第十八條公務(wù)用車差旅費管理辦法由黨政辦負責(zé)制定和審核。

第十九條本規(guī)定從發(fā)文之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

以上內(nèi)容就是相關(guān)的回答，為了控制差旅費的報銷，很多的公司都對差旅費進行了規(guī)定，我們?nèi)绻酵獾爻霾畹脑?，所需要用到的一些費用都會有一些限定，并且進行報銷的時候需要用到相關(guān)的憑證。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十

為規(guī)范公司財務(wù)管理制度，更好地發(fā)揮監(jiān)督職能，達到強化內(nèi)部財務(wù)管理，加強成本費用控制，保證獎金合理使用的目的，讓各項成本費用開支在預(yù)算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)約、有效，使賬務(wù)工作更好地服務(wù)于公司管理，結(jié)合公司具體情況制定本辦法。

1、本辦法適用于公司全體員工。

2、發(fā)生各類費用、支出事項，應(yīng)及時辦理財務(wù)手續(xù)，取得或填制真實、合法、完整的原始憑證，并及時送交財務(wù)人員。

費用報銷、支出審批人員和審批權(quán)限

公司總經(jīng)理為公司各類費用、支出事項的有權(quán)審批人。各部門在預(yù)算范圍內(nèi)的費用、支出事項須由經(jīng)辦人員報部門主管核實，再報行政辦公復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理批準后才能辦理或執(zhí)行。未經(jīng)總經(jīng)理批準的任何費用由支費人個人自理。

費用報銷、支出審批程序

1、合同或采購經(jīng)辦人員應(yīng)按照合同約定的付款方式和付款時限，填寫《用款申請單》并由部門負責(zé)人員審查，行政辦公室復(fù)核，總經(jīng)理批準后，財務(wù)人員安排資金付款。

2、費用報銷審批程序

費用報銷時，經(jīng)辦人按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫《費用報銷單》或《用款申請單》等，由部門負責(zé)人核實費用并確認簽字，后交行政辦公室復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理審批同意后付款，付款后將憑證交由賬務(wù)人員歸檔。

3、員工因公借款審批程序

（1）借款人填寫借款申請單，參照費用報銷審批程序進行審批；

（2）借款申請單送財務(wù)人員復(fù)核，如果借款人以前欠款已清償完畢，準予借款，堅持“前不清，后不借”。

（3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日內(nèi)報賬并結(jié)清余款；其他借款人在業(yè)務(wù)完畢后的三日內(nèi)結(jié)清借款。

（4）出差費用報銷項目：交通費、住宿費。（如需其它項目支出須經(jīng)部門負責(zé)人或總經(jīng)理同意后方可使用，未經(jīng)審批的支出由經(jīng)辦人承擔(dān)。）

有關(guān)規(guī)定

1、費用發(fā)生時，應(yīng)取得合法、有效的原始憑證作為報銷依據(jù)。

2、原則上當月發(fā)生的費用當月內(nèi)報銷，當月未及時報銷或確因客觀情況未及時在當月內(nèi)報銷的費用，必須在次月初起三個工作日內(nèi)完成報銷手續(xù)。

3、員工因公借款且在借款發(fā)生費用報銷時應(yīng)先沖借款，直至沖完借款為止。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十一

為了加強公司財務(wù)管理，強化費用控制。

公司員工費用報銷管理。

客服部負責(zé)制度的制定；

各部門負責(zé)按照制度執(zhí)行。

費用報銷審批權(quán)限：

公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責(zé)審核，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務(wù)可予以先行報銷；

費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財務(wù)人員先行處理。

以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。

具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責(zé)簽批。

所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

費用報銷流程：

當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責(zé)任自負。

.財務(wù)部必須認真、負責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。

財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項，在收款時，應(yīng)當面點清款項。

借款：

當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

借款人在辦妥相應(yīng)的事項后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。

、借款人在財務(wù)處已有借款沒有還清時，財務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

當借款人不及時結(jié)清借款之項目時，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

重點費用有關(guān)規(guī)定：

工資：

每月15日為職員薪資發(fā)放日。

薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報財務(wù)。

財務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

交際應(yīng)酬費：

一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應(yīng)當掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準。

一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應(yīng)酬的項目方可報支。

市內(nèi)交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、brt為主；

出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

費用報銷的有關(guān)規(guī)定：

每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務(wù)可不予報銷。

有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

填報日期按填寫當日的日期填寫：

附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；

凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

如填報未符合上述要求，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。

所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。

所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當事人。

關(guān)于辦公用品的采購及維修：

各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

客服部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金采購。

所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。

辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。

本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；

本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；

本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十二

(一)差旅費、交通費

1、出差申請與批準

員工因公出差必須按要求填寫《出差申請單》(格式見附件2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預(yù)計時間、預(yù)借款額及預(yù)計還款日期，由部門經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后，分別轉(zhuǎn)交公司人資行政部及財務(wù)部作為員工出勤以及差旅費借款、報銷的依據(jù)。

2、出差借款

出差人員憑批準的《借款單》作為差旅費借款依據(jù)。

財務(wù)對個人出差借款的執(zhí)行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結(jié)清后才允許再次借款。

個人借款金額原則上不超過本人月度工資;新員工(處于見習(xí)期的員工)借款金額原則上不超過1000元;如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。

3、費用報銷

銷時間：原則上每周一、周六報銷(特殊費用隨時報銷)。市場人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費用要求一周一報。

報銷標準：見附件1《差旅費報銷標準》

票據(jù)的管理：

出差人員憑取得的車票(含船票、機票)、住宿或會務(wù)發(fā)票、其他票據(jù)(不含保險費單據(jù))報銷;取得的票據(jù)須為本次出差實際發(fā)生的，并且符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。

出差人員在報銷時，票據(jù)粘貼要規(guī)范整齊，粘貼順序為：車(船、飛機)票、住宿發(fā)票或會務(wù)票據(jù)、其他票據(jù)(不含保險費單據(jù))并注明單據(jù)張數(shù);車票有日期、起始地點的可直接粘貼，無日期、起始地點的要注明。報銷時須后附經(jīng)公司人資行政部標注具體返回時間的《出差申請單》，以便計算相應(yīng)出差補助。

公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷規(guī)定外，需另在車票后注明往返是由。

下列單據(jù)不準報銷：白條、收據(jù)、大小寫不符、字跡不清、時間不符的、不合法的單據(jù)、涂改的單據(jù)、未蓋章的發(fā)票等。

出差人員住宿費標準按《差旅費報銷標準》規(guī)定執(zhí)行，發(fā)生的住宿費在標準范圍內(nèi)據(jù)實報銷，超標準部分原則上不予報銷(特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批);如出差單據(jù)丟失，責(zé)任自負。

購買車票、飛機票、船票發(fā)生的訂票費，憑合法有效票據(jù)據(jù)實報銷;退票費原則上不予報銷，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。

出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準根據(jù)附件1《差旅費報銷標準》執(zhí)行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應(yīng)報公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷。

4、出差補助：

根據(jù)出差天數(shù)，按照《差旅費報銷標準》中的補助標準執(zhí)行,超過部分原則上不予報銷。

伙食補助：

出差(市區(qū)以內(nèi)不按出差計算)來回時間不超過8小時的，只報車票，不享受伙食補助，但可以按公司規(guī)定的午餐標準(10元/日)領(lǐng)取補助。

出差人員外出參加各類會議(培訓(xùn))時，如會議(培訓(xùn))費中包含食宿費，則不再報銷住宿費及會議(培訓(xùn))期間的伙食補助。

差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補助，招待費用與差旅費同時報銷。

無特殊原因不得單獨報銷異地招待費用。

未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助(10元/日)。

出差人員連續(xù)乘火車超過12小時或夜間(晚八時至次日凌晨七時)連續(xù)乘火車超過6小時且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。

員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。

享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。

交通補助

出差人員帶車出差，報銷時不計算市內(nèi)交通費。

出差人員出差期間發(fā)生交通費，按照《差旅費報銷標準》的交通補貼額在標準內(nèi)據(jù)實報銷，超標準的不予報銷;若未發(fā)生交通費則不予享受交通補貼。

原則上不報銷出租車費;特殊情況需要報銷出租車費的，在單據(jù)后附由單位負責(zé)人批準的《出租車費報銷審批單》。

(二)業(yè)務(wù)招待費與外聯(lián)費

1、業(yè)務(wù)招待費是指各單位為滿足經(jīng)營或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)招待支出。

2、招待費開支標準

渠道客戶只提供工作餐，按20元/人標準控制;上游供應(yīng)商一般按50元/人標準控制，重要客戶按80元/人標準控制;

所有招待與外聯(lián)費用，需事前以書面或短信形式向總經(jīng)理申請同意，不得擅自決定;

招待前，自購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。

招待金額超過200元的，需提供酒店菜單。

3、單據(jù)審核

招待費報銷須取得符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票(發(fā)票抬頭需填制公司全稱);如就餐地點無法提供有效發(fā)票，需提供收款收據(jù)，若合理合規(guī)，報銷人需以其他合格的正規(guī)招待發(fā)票抵頂?shù)瑫r附就餐說明。

報銷時要后附公司總經(jīng)理簽批的《招待費用審批單》

對丟失發(fā)票或取得做假的發(fā)票的一律不予報銷，責(zé)任自負。

(三)手機電話費

1、報銷范圍：手機費只報銷正常的月租費、包月費、市內(nèi)通話費、長途電話費、漫游費、短信費、功能費(含來電顯示費)等，除此以外，如：sp信息費，互動視界費、滯納金等其他費用一律不予報銷;

2、經(jīng)批準報銷手機費的人員，所報手機費發(fā)票顯示的姓名應(yīng)與本人一致;如不一致必須事先在財務(wù)部門備案，否則不予報銷。

報銷手機人員因換號一個月發(fā)生兩次交費時，除按規(guī)定在財務(wù)辦理變更備案手續(xù)外，兩號相加報銷費用不得超出本人月度預(yù)算規(guī)定的標準。

3、手機話費單據(jù)必須為正規(guī)的話費發(fā)票(采用預(yù)付費方式交納話費的單據(jù)不作為報銷的憑據(jù))，手機費報銷額度以話費發(fā)票顯示的實際發(fā)生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。

4、報銷額度的管控：

業(yè)務(wù)人員的手機費報銷額度按“預(yù)算額度*上月度指標完成比例”進行管控;職能部門人員的手機費用以預(yù)算額度進行管控。

5、報銷人員使用的手機，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將其所有報銷的話費全部收回，并處以20%的罰款。

(四)車輛費用

按《公司車輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。

經(jīng)辦人填寫報銷單——>部門負責(zé)人審批——>會計主管審核報銷憑證——>財務(wù)負責(zé)人審批——>總經(jīng)理審批——>出納審核并付款——>經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款

公司財務(wù)部門對超預(yù)算費用的支出與報銷實施預(yù)警服務(wù)，對于違反財務(wù)紀律以及相關(guān)制度的費用支出與報銷，公司財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報，由公司總經(jīng)理安排調(diào)查核實，并依據(jù)調(diào)查核實結(jié)果做出相關(guān)處理。

對有質(zhì)疑的單據(jù)，財務(wù)可請示總經(jīng)理后視情況處理。

1、對違反招待相關(guān)規(guī)定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理;情節(jié)嚴重者將給予消費金額20%的處罰。

2、對違反報銷時限規(guī)定的，按20元/單處罰;累計三單以上無特殊情況者將不予報銷。

3、市場崗位不提交市場周報者，將不予簽字報銷。

4、報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另給予100元處罰;其業(yè)務(wù)上級受連帶責(zé)任，給予50元處罰。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十三

為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：

一、公出人員交通費

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。

3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標準：

部門經(jīng)理以上人員

副科長以上人員、高級職稱人員

其他人員

直轄市、計劃單列市

實報實銷

150

100

省會城市

實報實銷

120

其他地區(qū)

實報實銷

100

1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。

3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責(zé)解決，補助費每人每天40元。

4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。

5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準，否則發(fā)生費用自理。

三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十四

1、費用報銷應(yīng)提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。

2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應(yīng)填寫完整。

3、發(fā)票日期與費用報銷日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報銷。

4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類型分項整理填寫在費用報銷單上。

5、發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應(yīng)付“明細清單”，詳細羅列具體的商品名稱、數(shù)量、單價、金額并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個人生活用品。

6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價必須匹配。

7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財務(wù)專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。

8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實物需要驗收的應(yīng)由驗收人在申購單上簽字確認。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。

9、除財務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報銷憑證。

10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財務(wù)部有權(quán)退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。

11、發(fā)票必須真實有效，不得虛開、代開的發(fā)票或有意取得假的發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。

1、各部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型選擇使用公司財務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。

2、報銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。

3、報銷單或者付款單應(yīng)按照項目填寫完整、清楚，不得涂改。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應(yīng)在最高位的上一位封頂(符號為“?”),其余位置(包括角、分位)陸沒有數(shù)字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。

4、費用報銷所附票據(jù)(面積小于報銷單)應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據(jù)作為粘貼單。

自制粘貼單大小與報銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過大時應(yīng)按費用報銷單大小折疊好，個票據(jù)不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。

5、寬度、長度不一致的票據(jù)盡量分開粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實。

6、小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角(左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實質(zhì)內(nèi)容的票據(jù))，一方便裝訂后查閱。

7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關(guān)審批流程。

1、一般性的費用報銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個月內(nèi)到公司財務(wù)報賬。

2、原則上當月的費用應(yīng)在當月報銷完畢，不得無故將費用延后。所有費用用在年度終了(12月31日)前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結(jié)算。凡是以前年度的費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務(wù)部有權(quán)拒絕。

1、辦公費用

(1)費用報銷單

(2)正規(guī)普通發(fā)票

(3)申購單

(4)如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單

(5)大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財務(wù)部備案

(6)驗收單或入庫單

2、通訊費

(1)費用報銷單

(2)通訊發(fā)票

3、差旅費

(1)差旅費報銷單

(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等

(3)出差申請單

4、車輛費用

(1)費用報銷單

(2)正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關(guān)的發(fā)票。

(3)車輛維修需維修申請單和車輛結(jié)算單。

5、業(yè)務(wù)招待費

(1)費用報銷單

(2)正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作

為業(yè)務(wù)招待費報銷

(3)按月結(jié)算的需附消費清單(備案)

6、其他費用報銷

(1)費用報銷單

(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明

(3)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)

上述費用報銷金額超過2萬元(含2萬元)以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十五

為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。

3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標準：

人員：

部門經(jīng)理以上人員

副科長以上人員、高級職稱人員

其他人員

地區(qū)：

直轄市、計劃單列市：

實報實銷150 100

省會城市：

實報實銷120 80

其他地區(qū)：

實報實銷100 60

1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。

3、歡迎您訪問 公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責(zé)解決，補助費每人每天40元。

4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。

5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準，否則發(fā)生費用自理。

三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十六

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

崗位職務(wù)

出差工資

住宿費

交通費

生活補助

電話補助

出差補貼

總經(jīng)理

出勤工資

100元/天

辦公人員

出勤工資

25元/天

15元/天

40元/天

施工領(lǐng)隊

出勤工資

25元/天

15元/天

40元/天

施工隊員

出勤工資

25元/天

15元/天

25元/天

說明：

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費

(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補助。

3、交通費：

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補助

客戶單位提供生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥睿?5元/天補助。

5、電話補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。

6、出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

8、行政、采購、辦公人員出差：

按領(lǐng)隊標準報銷差旅費。

9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。

1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。

7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十七

明確出差流程，確定出差各項補貼標準，有效控制出差費用，規(guī)范出差管理。

本制度適用于溫州市力德實業(yè)有限公司所有員工

1、公司人員出差必須填寫《出差申請單》，明確出差時間、地點及工作內(nèi)容，經(jīng)部門經(jīng)理確認，部門人員出差，由部門負責(zé)人簽字確認，經(jīng)分管副總審批即可;部門負責(zé)人出差，需由分管副總確認，總經(jīng)理審批;副總出差由總經(jīng)理簽批。

2、若出差人員需要預(yù)支差旅費，必須持審批后的《出差申請單》填寫借款單，經(jīng)審批后方可借支。借款在1000元以下者，由分管副總簽字，借款在1000元由以上者，須由總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理不在，可由分管副總代簽。

3、出差人員出差前，必須將審批后的《出差申請單》交人力資源部備案，在出差途中，確因工作需要，調(diào)整出差地點和時間，應(yīng)事先征得部門經(jīng)理及分管副總同意，并及時報人力資源部備案，否則，新的出差地部分差旅費不予報銷，超出時間按曠工處理。

4、各部門根據(jù)工作需要，合理安排員工出差行程及出差時間，并進行有效監(jiān)控。

1、交通費

(1)依票據(jù)報銷。出差人員以乘坐普通車、船、火車座票、硬臥為主，坐車時間超過8個小時者，可以乘坐上一級標準。乘坐飛機或火車軟臥從嚴控制，確因工作需要，需報總經(jīng)理批準(外地需電話聯(lián)系征得同意，返回后補辦手續(xù))，否則超額費用自負。

(2)市內(nèi)公車費：按出差補貼標準進行報銷。

2、住宿費

(1)住宿費報銷限于在該地停留兩天或以上(指需要安排住宿)，原則上要求當日返回;住宿費以實際住宿天數(shù)平均計算，超出部分自負。

(2)長期出差：確因工作需要，在同一地方(或相鄰)出差天數(shù)超過7天以上者，住宿標準下浮20%;

(3)多人出差，同性員工住宿標準下浮15%(異性員工住宿標準不變)。

3、通訊費：為便于公務(wù)聯(lián)系，享有通訊費的員工手機一律不得擅自關(guān)機，否則不享有當日通訊費。

4、特殊情況報銷標準

(1)赴外地開會(學(xué)習(xí))者，若會議期間的伙食費、住宿費已由主辦單位統(tǒng)一開支，或支付的會議費中已包含伙食費、住宿費內(nèi)容的，不再報銷住宿費和伙食費。

(2)出差人員若住宿費、伙食費及車旅費已由客戶、公司業(yè)務(wù)相關(guān)單位支付的，不允許再以任何理由向公司報銷，違者，一經(jīng)查實，酌情處以1-2倍罰款。

(3)陪同領(lǐng)導(dǎo)(專指公司總經(jīng)理、董事長)出差、接待賓客、代表領(lǐng)導(dǎo)出席會議或參加活動按票據(jù)實報實銷，但要在報銷單上加以說明或附會議通知。

(4)出差超過6小時，不足24小時，按職務(wù)補貼/24小時x實際出差的時間;

(5)出差家鄉(xiāng)無差旅補貼，僅報當日公交車費;

1、出差人員差畢報銷差旅費必須先到人力資源部確認考勤(即出差時間)后，方可到財務(wù)部憑《出差申請單》及票據(jù)根據(jù)財務(wù)制度報銷。

2、出差人員差畢，必須一周內(nèi)向財務(wù)部門報銷結(jié)帳，多退少補，不得拖帳，不足部分可從當月工資中直接扣除。以財務(wù)審核日期為準，超過報銷期限，要進行處罰，15日內(nèi)(含)按出差費用金額20%扣除結(jié)帳，30日內(nèi)(含)按出差費用金額30%扣除結(jié)帳，30日以上不予報銷，并追回欠款。

3、差旅費報銷單據(jù)要求單據(jù)齊全(指車票及住宿發(fā)票)，粘貼整齊，分類有序，時間地點相符，其單據(jù)由出差人員所在部門經(jīng)理負責(zé)核對，財務(wù)部審核，副總經(jīng)理(總經(jīng)理)審批后方可報銷。

4、如果報銷項目遇特殊情況，必須提前申請經(jīng)公司批準后方可執(zhí)行，事后不予以報銷。

5、審批責(zé)任：出差報銷須按規(guī)定嚴格執(zhí)行，審批或?qū)徍苏甙殃P(guān)不嚴造成差錯，要首先追究審批者或?qū)徍苏哓?zé)任，并酌情處以差錯部分1-2倍的罰款。

1、每次出差以車、船、機票的日期為準計算：員工出差于上午10:00前回公司所在地，下午必須回公司上班;于下午20:00前回公司所在地，次日上午必須回公司上班;于下午20:00—24:00回公司所在地，次日上午可晚2個小時上班。

1、本制度在實施過程中若有異議或不完善之處，由人力資源部負責(zé)修訂。

2、本制度若有與以往制度相抵觸之處，均以本制度為準。

3、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十八

為了統(tǒng)一規(guī)范管理員工因公出差事項，特制訂本制度。

本制度適用于公司的各級人員出差涉及的事項均須按照本制度執(zhí)行。

公司員工因公出差分為：本地出差和異地出差兩種。本地出差指可以當天往返的，出差前填寫《外出申請單》注明姓名、所屬部門、出差地點，詳細填寫出差理由，不能在當日返回而在外地住宿者視為異地出差。異地出差人員在出差前填寫《出差申請單》注明姓名、所屬部門、出差地點，詳細填寫出差理由及出差期間的行程安排等，并報相關(guān)主管審批。員工出差時間達到三個工作日以上，須辦理交接工作，在出差前一個工作日內(nèi)填寫好《工作交接表》提交至行政部。員工出差計全勤，出差期間的休息日（包括雙休日和法定節(jié)假日）視同加班。出差員工出差費用、住宿費用報銷過程中應(yīng)實報實銷，根據(jù)實際情況分為二個基礎(chǔ)標準

一、總經(jīng)理及高層管理人員:省會城市及直轄市每日的標準范圍為人民幣300元，

二、中層管理人員及普通員工標準范圍為人民幣180元，根據(jù)實際情況不能超出標準的10%，若超出此范圍均由個人承擔(dān)。

企業(yè)人員在本地辦事，中午不能及時回廠者給予補助午餐費10元，超出部分由個人負擔(dān)。

本地出差人員每人每次補助餐費二十元。（本企業(yè)出差兩市之間，除去往返間的餐補其它天數(shù)不在餐補之內(nèi)）且超出部分由本人承擔(dān)。人員異地出差給予三餐補助費用，補助標準如下：省會城市及直轄市高層人員每日補助人民幣80元，中層人員每日補助人民幣60元，普通員工為人民幣40元，

出差期間的因工作需要招待客戶的費用根據(jù)實際情況審核后實報實銷另計。

員工、部門主管、管理者出差根據(jù)出差城市的距離決定出乘用具，（注：基本情況以火車為主，視情況申請乘坐硬臥和公路車）如有特殊原因需要乘坐飛機經(jīng)濟艙的員工應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準，未按規(guī)定執(zhí)行者，超標部分，將自行承擔(dān)。員工出差結(jié)束后須在到工作崗位的三個工作日內(nèi)，持交通費有效憑證按財務(wù)相關(guān)報銷管理履行報銷手續(xù)，若因個人原因延誤報銷，公司將不予受理報銷事宜，所有費用員工自行承擔(dān)。出差期間因工作需要而延長出差時限時，出差員工須立即向上級領(lǐng)導(dǎo)上報申請；因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的，出差員工須及時上報上級領(lǐng)導(dǎo)并在出差結(jié)束后回到工作崗位后一個工作日內(nèi)提供相關(guān)證明；如未在規(guī)定時間內(nèi)提供相關(guān)證明者，公司將不予報銷返程費用。使用公司車輛者不得申領(lǐng)交通費。

因公出差人員憑往返交通票據(jù)、住宿費和餐飲費憑證，可按出差天數(shù)領(lǐng)取出差補助如果出差中有企業(yè)應(yīng)當承擔(dān)費用的宴請情況發(fā)生，宴請當次的餐費補助將不再享受。特殊情況行政部安排車輛接送，如無法安排，航空以空航班車為主，如遇特殊原因可乘坐出租車前往機場，前往火車站的出租車費實報實銷，在進行報銷時，出示出差申請單，財務(wù)部方能給予報銷。

本制度經(jīng)總經(jīng)理核準，自頒布之日起生效。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇十九

為規(guī)范xx有限公司(以下簡稱“公司”)費用報銷業(yè)務(wù)流程，特制定本制度。以前制定的與本規(guī)定不相符合的條款一律廢止，以本規(guī)定為準。

1、費用報銷應(yīng)提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。

2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應(yīng)填寫完整。

3、發(fā)票日期與費用報銷日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報銷。

4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類型分項整理填寫在費用報銷單上。

5、發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應(yīng)付“明細清單”，詳細羅列具體的商品名稱、數(shù)量、單價、金額并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個人生活用品。

6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價必須匹配。

7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財務(wù)專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。

8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實物需要驗收的應(yīng)由驗收人在申購單上簽字確認。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。

9、除財務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報銷憑證。

10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財務(wù)部有權(quán)退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。

11、發(fā)票必須真實有效，不得虛開、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。

1、各部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型選擇使用公司財務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。

2、報銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。

3、報銷單或者付款單應(yīng)按照項目填寫完整、清楚，不得涂改。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應(yīng)在最高位的上一位封頂(符號為“?”),其余位置(包括角、分位)陸沒有數(shù)字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。

4、費用報銷所附票據(jù)(面積小于報銷單)應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據(jù)作為粘貼單。

自制粘貼單大小與報銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過大時應(yīng)按費用報銷單大小折疊好，個票據(jù)不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。

5、寬度、長度不一致的票據(jù)盡量分開粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實。

6、小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角(左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實質(zhì)內(nèi)容的票據(jù))，一方便裝訂后查閱。

7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關(guān)審批流程。

1、一般性的費用報銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個月內(nèi)到公司財務(wù)報賬。

2、原則上當月的費用應(yīng)在當月報銷完畢，不得無故將費用延后。所有費用用在年度終了(12月31日)前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結(jié)算。凡是以前年度的費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務(wù)部有權(quán)拒絕。

1、辦公費用

(1)費用報銷單

(2)正規(guī)普通發(fā)票

(3)申購單

(4)如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單

(5)大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財務(wù)部備案

(6)驗收單或入庫單

2、通訊費

(1)費用報銷單

(2)通訊發(fā)票

3、差旅費

(1)差旅費報銷單

(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等

(3)出差申請單

4、車輛費用

(1)費用報銷單

(2)正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關(guān)的`發(fā)票。

(3)車輛維修需維修申請單和車輛結(jié)算單。

5、業(yè)務(wù)招待費

(1)費用報銷單

(2)正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作

為業(yè)務(wù)招待費報銷

(3)按月結(jié)算的需附消費清單(備案)

6、其他費用報銷

(1)費用報銷單

(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明

(3)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)

上述費用報銷金額超過2萬元(含2萬元)以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十

１.１為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。

２.１本公司按照資金實際支出的方法計算成本。

２.２成本與費用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合理完善的定額費用和報銷制度，本公司的管理費用、財務(wù)費用，都要按規(guī)定進行明細分類核算。

２.３有關(guān)費用報銷程序和標準的制度

２.３.１現(xiàn)金借款簽批流程：

借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

２.３.２審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.３.２.１借款人根據(jù)事項填寫《借支單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

２.３.２.２借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費，而非個人私事。一切個人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準。

２.４費用報銷

費用是指各職能部門發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、公務(wù)交通費等日常費用支出。其中差旅費、餐費等臨時性的借款，必須由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程序?qū)徟蠼杩?。借款人員完成公務(wù)后須及時辦理報銷清帳，在１０天內(nèi)不報銷者，財務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

２.４.１日常費用簽批流程：

按公司規(guī)定發(fā)生日常費用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報銷人填寫《費用報銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準→出納處辦理報銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當月發(fā)生的費用應(yīng)在當月報銷，超期１０日逾期報銷的按報銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

２.４.２出差費用簽批流程

出差人員依據(jù)實際出差情況如實填寫《出差費用報銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→部門主管審核簽字→交財務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報銷）。

２.５私車公用費用補貼簽批流程

私車車主憑辦公室等部門匯總的當月《私車公用里程表》，依據(jù)補貼標準填寫費用報銷單填寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

２.６審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.６.１報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。

２.６.２部門主管負責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實性和準確性。

２.６.３財務(wù)人員審核數(shù)量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發(fā)生

需有驗證手續(xù)。后交出納負責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的準確性。并報總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

２.６.４總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財務(wù)要求進行備案。

２.６.５付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字。附：圖（財務(wù)費用報銷流程圖）

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十一

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應(yīng)嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十二

為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

1、各業(yè)務(wù)負責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用控制負責(zé)。

2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負責(zé)。

1、借款依據(jù)及還款時間要求

借款類型借款依據(jù)還款時間

投標保證金招投標邀請函招投標結(jié)束一個月內(nèi)

履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

差旅費借款出差借款單出差結(jié)束后一個月內(nèi)

其他借款合同復(fù)印件、單筆專項業(yè)務(wù)費用審批單及預(yù)算明細表等借款之日起一個月內(nèi)

2、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證?？顚Ｓ?，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準預(yù)借差旅費。

3、其他借款支出，實行單筆總經(jīng)理審批。

借款審批權(quán)限

序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人

銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)）服務(wù)副總

運營（含財務(wù)、人力行政、市場）總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負責(zé)人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。

5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。

6、報銷時限

（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。

（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。

（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)總經(jīng)理簽字。

（4）所有報銷單據(jù)，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務(wù)必及時報銷。

1、往返交通費

人員類別飛機火車輪船長途汽車

總經(jīng)理經(jīng)濟艙實報經(jīng)濟艙實報

其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報

（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。

（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。

（4）外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷;超標，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù)。

2、住宿費

（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。

（2）住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔(dān)。

（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟數(shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住xxx或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。

3、出差伙食補助

（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務(wù)費（只限于it服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據(jù)不準連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當年發(fā)票。

（2）參加會議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。

4、票據(jù)規(guī)范要求

原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。

（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。

（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。

（4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必須是全章）。

（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;

（6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。

（7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報，費用自行承擔(dān)。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。

5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范

（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。

（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。

（4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。

（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。

（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數(shù)”列不準填寫。

（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。

6、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一。

（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。

（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。

（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執(zhí)行濟南公司標準。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。?/p>

集團支持本公司項目時，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷。

（9）新入職員工第一次報銷時，務(wù)必提供報銷卡號及具體開戶行名稱。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財務(wù)部。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十三

報銷就是把領(lǐng)用款項或收支賬目開列清單，報請上級核銷。或是將用壞作廢的物件報告銷賬。報銷單單申請包括：分類1：項目編號；分類2：項目名稱 ；還有經(jīng)濟支出后讓別人抵銷支出，補給支出的金額。

報銷申請是把報銷憑證，原始憑證貼在一起，（餐費、車費要分開貼）上面要貼一張費用報銷單（各單位與各單位的費用報銷單不同），報銷人簽字，再由主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、審核等多個部門簽字，字簽全了才可到出納處報銷。

下面是報銷申訴單的規(guī)格格式的范文舉例說明：僅供參考。

------------------------關(guān)于宣傳費用分攤的申請

公司領(lǐng)導(dǎo)：

------我部目前已圓滿完成**公司委托的**宣傳項目，項目實施的效果得到了客戶**公司的肯定，此次宣傳項目花銷費用共計人民幣*萬*仟*佰*拾*元整（￥：），產(chǎn)品生產(chǎn)廠家提出雙方分攤費用，該公司將是我公司潛在的優(yōu)質(zhì)大客戶，考慮到今后的長期合作關(guān)系，我部權(quán)衡利弊后，擬同意分攤，特申請由我公司承擔(dān)費用的百分之*十，計人民幣*仟*佰*拾*元整（￥：），請領(lǐng)導(dǎo)審批為荷。

------特此申請！

-------------------------------------------------申請部門：**部

---------------------------------------------二oo七年九月十一日

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十四

為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范公司經(jīng)費開支管理，根據(jù)我公司具體情況制訂本制度。

（一）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差各項費用據(jù)實報銷。

（二）除總經(jīng)理、副總經(jīng)理外，其他員工出差費用按以下標準報銷。

1、交通費：員工出差的火車票（硬座、軟座、硬臥），長途汽車票、公共汽車票據(jù)實報銷。

2、住宿費：一般地區(qū)150元/天，經(jīng)濟特區(qū)（省會城市、直轄市） 200元/天。上述標準范圍內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷，超過部份自理。

3、伙食補助費：實行包干辦法，每人每天30元，按出差的實際天數(shù)計發(fā)，不足一天的按全天計算。大市范圍內(nèi)公出中午確實無法趕回單位就餐的情況，按次補助午餐費10元。

1、員工出差前及返回公司上班當天均應(yīng)去公司行政部登記。

2、員工出差路途遙遠或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準可乘坐飛機，并據(jù)實報銷往返機場間的專線客車費或出租車費。

3、員工公出原則上不能乘坐出租車，確因工作需要或攜帶貴重物品的，經(jīng)總經(jīng)理批準方可據(jù)實報銷出租車票。

4、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，隨行人員因工作需要，可以按總經(jīng)理、副總經(jīng)理標準據(jù)實報銷交通費及住宿費。

5、參加會議的出差人員在報銷時必須提供會議通知原件或復(fù)印件，會議期間由主持召開會議單位統(tǒng)一安排食宿的，與會人員不準再支報伙食補助費。

6、員工在出差的同時發(fā)生業(yè)務(wù)招待費的，另行報銷。

7、出差人員應(yīng)在回公司后七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，報銷時應(yīng)根據(jù)“差旅費報銷單”上規(guī)定項目認真填寫，伙食補助費無票據(jù)，直接在報銷單上填寫，交通費、住宿費等有關(guān)票據(jù)整齊粘帖在差旅費報銷單背面，由部門主管簽字、財務(wù)審核、總經(jīng)理批準后方可報銷。

8、本制度自批準之日起實施。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十五

參照國家近期差旅費報銷的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制定如下制度及規(guī)定：

一、長途報銷標準：

1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表，注明出差地點、時間、出差人員、事由、日程按排及費用預(yù)算。申請表先由部門負責(zé)人審核簽字，再交總經(jīng)理簽批，最后交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的，應(yīng)電話告之行政辦，行政辦進行登記，員工出差回公司后再補填。

2、出差過程中涉及宴請的應(yīng)事先填寫宴請申請單，出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領(lǐng)導(dǎo)，否則公司將不予報銷。交納會務(wù)費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告，末經(jīng)事先審批不予報銷。

3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機短信的形式將當日工作向公司匯報，出差回公司后整理成出差報告，作為差旅費報銷的依據(jù)。

4、員工出差期間的費用標準如下：

a、部門經(jīng)理以上級別的員工出差縣市級以下地區(qū)，住宿費按100元/夜報銷，餐費補貼30元；地市級以上地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費補貼30元。

b、普通員工出差到縣市級以下地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費補貼20元；地市級以上地區(qū)，按80元/夜報銷，餐費補貼20元。

出差回公司三天之內(nèi)，出差人員應(yīng)對出差事務(wù)完成情況作出詳細的說明和分析，寫出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關(guān)費的原始有效票據(jù)（相關(guān)的車船、住宿費及其他手續(xù)費等），報銷出差費用。超出時間不予以報銷。

二、短途報銷標準：

1、市內(nèi)不分職級，統(tǒng)一標準執(zhí)行：公交車費實報實銷，一般市內(nèi)不報誤餐費，特殊情況市內(nèi)的士費經(jīng)總經(jīng)理書面批準后再報銷。

三、電話費用

公司原則上不報銷手機費用，因公出差的可報銷當月電話費用，實報實銷，須出具發(fā)票。

四、本規(guī)定自xxxx年2月1日起試行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十六

1.主題內(nèi)容：

本規(guī)程規(guī)定了費用報銷管理的相關(guān)內(nèi)容及基本要求。

2.適用范圍：

本規(guī)定適用于所有費用報銷與之相關(guān)的內(nèi)容。

3.職責(zé)：

費用使用人：

負責(zé)費用報銷填制。

負責(zé)費用真實性、票據(jù)真實性。

財務(wù)部負責(zé)人：

負責(zé)審核費用財務(wù)手續(xù)完整性。

負責(zé)審核票據(jù)的真實性。

負責(zé)費用控制。

負責(zé)審查費用真實性。

各部門負責(zé)人：

負責(zé)審核費用的真實性、必要性。

負責(zé)費用控制。

總裁：簽批。

4.工作流程（見附件4）

5.工作內(nèi)容：

費用報銷管理

工作內(nèi)容

費用預(yù)算人負責(zé)費用報銷，各部門負責(zé)人、財務(wù)部、總裁負責(zé)員工費用報銷簽審。

公司本部：

每周二、四現(xiàn)金報銷，費用使用人必須在費用使用后的一周內(nèi)到財務(wù)部核銷。

駐外員工：

每月8日前將合格的報銷單據(jù)郵遞到公司。

銀行付款原則為票到付款，若為預(yù)付款，付款人可根據(jù)實際情況按合同支付，但付款時必須附相關(guān)的預(yù)算批文、合同，相關(guān)發(fā)票必須在兩周內(nèi)到財務(wù)銷帳。

費用簽審標準

費用支出必須在公司預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算費用必須經(jīng)總裁批準。

與客戶單位之間的費用結(jié)算，300元以上的原則以銀行支付。

規(guī)范的財務(wù)手續(xù)：現(xiàn)金報銷人欄必須由本人親自鋼筆填寫，不能用鉛筆或圓珠筆，現(xiàn)金報銷單必須填寫所附票據(jù)張數(shù)，費用報銷種類，費用編碼，部門代碼，費用報銷時間，費用報銷金額大小寫一致，發(fā)票按公司要求用膠水粘整齊，以左上角為準，錯列粘貼（見附件1），不能用訂書機訂。報銷必須附合理合法原始費用單據(jù)。費用報銷必須附相關(guān)批文，差旅費報銷附差旅行程表，填寫差旅費報銷單，其余費用填寫現(xiàn)金報銷單，報銷時必須附費用說明清單。公司的相關(guān)報表、文件不能用作報銷粘貼單。（見附件2：標準現(xiàn)金（差旅費）報銷單填寫）。

票據(jù)的規(guī)范性：除了銀行、郵局、鐵路、醫(yī)院的收據(jù)，其他企事業(yè)單位非經(jīng)營性收據(jù)（稅務(wù)局統(tǒng)一購置），其他收據(jù)不作報銷；發(fā)票必須有統(tǒng)一的稅務(wù)監(jiān)制章，水印。發(fā)票印鑒必須是財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，其他印鑒一律無效。發(fā)票必須開具日期。

業(yè)務(wù)真實性：為便于財務(wù)審核票據(jù)的真實性，要求附相關(guān)資料。

·業(yè)務(wù)費：報銷時必須附批文。

·差旅費：報銷必須附《差旅費申請表》，統(tǒng)一使用《差旅費報銷單》。

·通訊費：通訊號碼必須在公司存檔，附正式發(fā)票。

·會務(wù)費：必須附會議簽到表，會議總結(jié)，會議預(yù)算審批報告在額度內(nèi)報銷。

·研討費：必須附會議簽到表，會議總結(jié)，會議預(yù)算審批報告，會議費用明細及證明人簽字，在額度內(nèi)報銷。

·運費：報銷時附發(fā)貨清單。

·長途交通費：按公司規(guī)定實報實銷。

·市場開發(fā)費：按公司規(guī)定憑票限額報銷。

·其他要求的審批資料。

6.監(jiān)督主體：財務(wù)部

7.主導(dǎo)部門：財務(wù)部

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十七

費用報銷單上的報銷內(nèi)容與發(fā)票內(nèi)容是否一致沒有硬性規(guī)定，同一會計年度的不必填寫說明，只要有主管簽字就行了，但跨年度的就必須有說明還得有主管簽字同意。要寫明跨年度報銷的理由。報銷內(nèi)容不能與會計科目上的名稱混淆，也就是說計入的會計科目與發(fā)票所屬科目有出入。

費用報銷流程：

1、準備好費用報銷單（一般公司內(nèi)部有自制的，沒有可自制電子版后打?。?/p>

2、先取費用報銷單一份，用辦公筆填寫部門，日期，附單據(jù)張數(shù)，費用項目，小寫金額，大寫金額，合計金額，經(jīng)辦人簽字以及備注。注：備注用鉛筆填寫。

3、取a4紙，裁成與報銷單同大等用。

4、把需要附加的單子按一定規(guī)則粘貼到裁好的a4紙上，發(fā)票的話先粘，一張壓一張，留出裝訂線位置。最后粘憑證單，粘在最上面。

5、把填寫好的報銷單與粘貼好的附據(jù)單用曲別針別好，報銷單放上，可以拿去部門經(jīng)理和部門總經(jīng)理簽字啦。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十八

為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：

一、公出人員交通費

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。

3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。

二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標準：

人員，地區(qū)：部門經(jīng)理以上人員，副科長以上人員、高級職稱人員，其他人員，直轄市、計劃單列市實報實銷150，100

省會城市實報實銷：120，80

其他地區(qū)，實報實銷：100，60

1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。

3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責(zé)解決，補助費每人每天40元。

4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。

5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準，否則發(fā)生費用自理。

三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

五、規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇二十九

這個咱得分情況討論。首先說一下，很多城市都是可以按比例報銷門診費用的，但也有些地方不支持門診報銷，那就沒辦法。

我們先來看一下，哪些城市可以報銷門診費用，以及報銷比例是多少。以及哪些城市報不了。

可以看出，北上廣深四個城市的職工醫(yī)保都是可以報銷普通門診的。

以上只列舉了幾個城市，大家如果想了解自己所在城市的報銷政策，可以咨詢當?shù)厣绫＞帧?/p>

其次，這個報銷大家都看到了，并不是所有的費用都能報的。能報銷的范圍我也做了表格，大家可以看一下

說到這里，必須要說一下咱看門診，一般可以分為以下兩種情況：

，指的是感冒發(fā)燒的小病小痛，去醫(yī)院看病拿藥的門診。

還有一種門診，叫

接下來，我們來講一下看普通門診和特殊門診，怎么操作才能報銷更多。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇三十

總起來說，大致有4種情況：

1，好的，寫的清楚，明白，字圖少，內(nèi)容順。讀者看著

不用查資料，不費力，有術(shù)語與數(shù)據(jù)釋意，很明白。

2，比較好的，字圖多，仍清楚，明白，讀者看著用時稍多，

也不查資料，也很明白。以上兩種情況占50%。

3一般，字圖很多，內(nèi)容不順，讀者看著用時很多，還費力，

須查資料，但還是可以看懂。這種情況占40%。

4，差的，字圖很多，內(nèi)容混亂，廢字多諸如：a項請看翻

頁b處，翻到b處，請看c處注3，到c處注3，請看x處，翻到

x處，請看前頁a項釋義。象這樣害人的說明，讀者看著雖用

時很多，費力巨大，再查資料也仍然是看不懂。這種情況占10%

比較大型，貴重，復(fù)雜的產(chǎn)品，特別是電子產(chǎn)品，如果說明書

寫成誰也看不懂，那真是害死人。

為了讀者和人民大眾的利益，在這里有必要談?wù)勗鯓訉懻f明書

的問題。

寫說明書主要有三個要求：

1，要用最少的字或圖，必要的術(shù)語與數(shù)據(jù)釋意，將產(chǎn)品的情況：

使用，操作，規(guī)格，產(chǎn)地，保值，保修，等注意事項說的清楚明白。

2，嚴禁說明書寫完后，只有自己懂而別人看不懂，自己明白而別人

看不明白?；蛞呀?jīng)懂的人看后懂的，已經(jīng)明白的人看后明白。

3，要檢驗說明書寫的合格與否，必須使不懂的人看后懂的，必須使沒

接觸過本產(chǎn)品的人看后明白。才行。必須多人試讀試用待說明書合格后，方隨產(chǎn)品發(fā)行。

希望多出些前兩種情況的說明書。不出第4 種害人的說明書。雖說這種說明書只占10%，但是害人確是100%。我們要為十三億人民多想想，如果產(chǎn)品出口的話，那就不是十三億了，而是為更多的世界人民多想想了！

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

首先告訴你，照片里的那個“票據(jù)粘貼單”，就是張讓你貼票的紙，把零碎的票據(jù)都整齊的貼上去就可以了，沒有票據(jù)粘貼單，用別的紙代替都沒問題。

其次，如何填報銷單要看老板給你的票都是什么時間發(fā)生的，如果你沒辦法把這些費用分成哪次哪個項目發(fā)生的，你也可以都貼一筆上，至于如何入費用的問題交給代理記賬公司。

或者你也可以簡單歸類，把與出差有關(guān)的交通，車票，酒店這些，單貼一張，這個叫做報銷差旅費，你可以單填一張叫做“差旅費報銷單”的東西，要是沒有，填你照片里的“費用報銷單”也可以。

那些老板日常的加油費，項目寫交通補助、交通費等都可以。

旅游公司的發(fā)票，是你們老板公費旅游嗎？公費旅游記賬公司要單計入福利費的，你最好單貼一筆，當然，如果你能分得清還有哪些票據(jù)是老板公費旅游時發(fā)生的，也可以跟這個貼一起。

不管你貼了幾筆，只要是實報實銷，你“費用報銷單”上的金額合計，都跟貼在后面的票據(jù)金額相等。

金額合計的大寫與小寫金額要一致。這個你會寫吧……

另外報銷人簽章處，是錢打給誰，讓誰簽字，領(lǐng)導(dǎo)也不例外。

“票據(jù)粘貼單”上的經(jīng)辦人根本不用填，你要是愿意寫，你經(jīng)辦寫你的名字就行。

還有什么不明白的，你可以再問。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。

適用于公司員工出差期間的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費以及零星雜支。

1、交通補助費和伙食補助費按出差的自然天數(shù)計算，住宿費按實際出差住宿天數(shù)計算。

2、車船費在規(guī)定的標準范圍內(nèi)按憑據(jù)據(jù)實報銷，零星雜支在規(guī)定范圍內(nèi)按憑據(jù)報銷，各分廠部門必須嚴格控制。

3、出差期間發(fā)生的招待費不在差旅費開支范圍內(nèi)，按招待費用管理規(guī)定報銷。

4、出差應(yīng)選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機時，經(jīng)董事長事先批準，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機場據(jù)實報銷機場大巴車費，經(jīng)董事長特別批準可報銷的士費。

各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單并注明出差地點，由部門負責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方能到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)，財務(wù)部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則，認真審核后方能借款。

經(jīng)批準出差辦事人員，回廠一周之內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)，應(yīng)填寫《差旅費報銷單》，并列明事由、時間、線路后交部門負責(zé)人審核簽字，如實際報銷與借款地點不符時應(yīng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再交財務(wù)部門審核簽字后，按差旅費報銷制度執(zhí)行。

1、工作人員區(qū)外出差：

住宿費限額內(nèi)憑票報銷，限額如下：

總經(jīng)理每天70元。

副總及銷售人員每天60元。

其他人員每天50元。

限額之內(nèi)節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。

市內(nèi)交通費憑票報銷，每人每天15元。限額之內(nèi)節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。

伙食費補助標準

上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補助30元，其余地區(qū)每人每天補助15元。

長途汽車、高速大巴、臥輔汽車符合出差目的地可憑票報銷。

乘坐列車報銷標準：

將火車硬座票、臥輔票、空調(diào)費、寄存費、不坐臥輔的補助費、夜間坐車的補助費、訂票費合并為綜合旅費。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里元計發(fā)綜合旅費，不再另外報銷上述費用。500公里以內(nèi)乘坐火車出差人員，按車票記載金額報銷。

會務(wù)費：

（1）工作人員外出參加會議，應(yīng)嚴格控制參會人數(shù)，凡需開支會務(wù)費須持

會議通知或參會申請，經(jīng)部門主管簽字批準方可開支。

（2）參會出差途中按規(guī)定標準報銷。會議期間凡交納（含食宿）會務(wù)費的，其會議期間伙食補助費、住宿費不予報銷，會議期間食宿費用自理或未交納會務(wù)費的，按本規(guī)定對應(yīng)報銷標準報銷。

駕公司車輛區(qū)外出差比照1、1、1、3支報。

工作人員赴港、澳地區(qū)出差，按自治區(qū)出境（出國）管理辦法支報。

2 、工作人員自治區(qū)內(nèi)出差：

實際發(fā)生的住宿、交通費均憑票報銷，無補助。

3 、公司員工探親假旅費報銷標準：

享受一年一次探親假的員工經(jīng)綜合管理部審批，凡在500公里以上者，憑火車票以每公里0、20元計發(fā)綜合旅費，中轉(zhuǎn)住宿費比照1、1支報，超限不報。中轉(zhuǎn)市內(nèi)交通費比照1、2支報，超限不報；500公里以下的按車票面額計報，包括長途汽車、高速大巴、各類火車硬座。

享受四年一次探親的員工，經(jīng)綜合管理部審批。探親地在500公里以上者比照3、1執(zhí)行，并扣除本人基礎(chǔ)工資的30%（自理）；500公里以內(nèi)員工的四年一次探親比照3、1標準計報，但不扣本人基礎(chǔ)工資的30%。

報銷中如有作弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)予以虛報金額10倍的處罰；再次作弊者，當次所有報銷票據(jù)全部不予報銷，給予當事人必要的處理。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：w我于20xx年3月9日到公司上#from安排在嘉怡華庭項目部部門，主要工作內(nèi)容是:管理12幢的工程進度、質(zhì)量、安全現(xiàn)及和各材料供應(yīng)商聯(lián)系溝通協(xié)調(diào)發(fā)貨業(yè)務(wù)、各班組組長的各項交底和督促等等，由于以上的工作關(guān)系，需要經(jīng)常電話聯(lián)系，從而產(chǎn)生大量的電話費用，現(xiàn)申請報銷，懇請公司的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)能給予審核批準！申請人：日期：

1、費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

2、將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

4、 采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

5、非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。

6、 外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

（a） 公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在600公里（含）以內(nèi)的，按照動車二等座或高鐵二等座標準的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標準執(zhí)行，超出標準以外的金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標準執(zhí)行，超出標準以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說明請總裁（委托人）特批后，可以報銷。

（b） 自駕車報銷標準

為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。

自駕車報銷標準：150公里內(nèi)每車每次補助 150元， 150- 300公里內(nèi)每車補助往返油費過路費 500元， 300—600 補助 700 元， 每次不限時間。 600公里以上 至1000元封頂。

員工同性雙人出差按住標準間進行報銷，報銷標準等同于住宿單人住宿標準，住宿標準單人出差每人住宿費，一線城市（北京、天津、上海、廣州、深圳等）每天300元，二線城市260元（省會級城市），三線城市200元（普通城市）。出差補貼每人每天60元補貼，一律按發(fā)票

（收據(jù)）報銷。 連續(xù)出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、 住宿費、補貼，不再報銷其他費用。

員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數(shù)，出差天數(shù)（24小時）算頭不算尾，但一天（24小時）超過8小時，可增加一天補助；自駕車按公里計算，補助按4-1（b）執(zhí)行。

員工出差前，到財務(wù)處辦理出差借款手續(xù)，回來后，差旅費由出差人本人將票據(jù)分類匯總，包括出差申請，各類票據(jù)，按差旅費報銷制度規(guī)定，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財務(wù)報銷費用，過期不予報銷。

員工報銷必須填寫差旅費報銷單，由出差人填寫簽字，（多人出差要寫明人數(shù)），出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補貼按住宿日期發(fā)放。報銷單由經(jīng)理簽字，人力、財務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁（委托人）簽字后，出納核實后辦理。

備注：

以上費用必須在實際發(fā)生后按標準報銷（必須提供正規(guī)發(fā)票，并注明起始和終止時間、地點、內(nèi)容）。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。

本制度自發(fā)布日執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

為了規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，控制費用，提高效率，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。

1、出差人員必須事先認真填寫《出差申請單》（詳見附表），經(jīng)總經(jīng)理批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫借據(jù)，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。

3、出差期間每天要向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報居住地及簡單工作情況。出差人員回公司后，應(yīng)主動向總經(jīng)理匯報工作，由總經(jīng)理考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有總經(jīng)理考核意見的《出差申請單》和有效原始憑證，按差旅費報銷標準規(guī)定報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單所規(guī)定的各項目不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬，月底結(jié)賬前應(yīng)將差旅費用結(jié)清，借據(jù)不允許跨月，如遇特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則借據(jù)余款將從借款人工資中扣除。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的`原則，特殊情況由總經(jīng)理特批，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。

8、報銷憑證的有關(guān)規(guī)定：

（1）出差人員在費用報銷時，應(yīng)取得并按要求規(guī)范填寫真實合法的原始憑證（發(fā)票），否則，視為無效憑證，不予報銷。 “客戶名稱”欄：填寫公司全稱，不得有漏字、錯別字；“金額”欄：大小寫金額書寫規(guī)范、準確無誤；開票人：填寫具體完整的開票人姓名；發(fā)票印鑒：加蓋銷貨單位或提供勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，且清晰可見；票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、挖補痕跡。

（2）出差人員在費用報銷時，報銷單據(jù)應(yīng)按序分類粘貼，且必須整齊規(guī)范，原始單據(jù)清晰可見，粘貼范圍不超出報銷單封面。憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整，住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)。單據(jù)的填寫必須用墨水筆或簽字筆填寫。差旅費報銷單粘貼內(nèi)容包括：機票、車船費、住宿費、市內(nèi)交通費等。

（3）出差人員在費用報銷時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。如住宿不應(yīng)取得商業(yè)零售發(fā)票，商業(yè)零售不應(yīng)取得餐飲發(fā)票，即支出費用要有相對應(yīng)的發(fā)票和項目。

1、出差人員的住宿費、伙食補助、市內(nèi)交通費等實行包干制，提供足額發(fā)票報賬。

2、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有特殊業(yè)務(wù)情況的，在總經(jīng)理允許的前提下，可按實報銷。

3、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。

4、差旅途中符合乘臥標準（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時），可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位。符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，特快按票價30%，其它列車票價50%予以補助。

5、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。

6、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

（1） 出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2） 攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3） 收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4） 陪同重要客人外出的；

（5） 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或晚上辦事超過二十二點不方便的。

以上情況須請示總經(jīng)理同意后方可報銷。

7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行多支付的費用均由個人自理。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

8、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并注明參與招待的人員，經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后，方可到財務(wù)部報銷，同時當天伙食補助予以取消。

9、對于自帶車輛人員，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

10、兩人以上出差人員，在請示總經(jīng)理允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

11、鄭州市轄五市區(qū)域內(nèi)送貨，每天伙食補助10元，省內(nèi)地市送貨，每天伙食補助15元。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

為規(guī)范公司各項費用支出，提高員工的辦事效率，使公司各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：

1、出差人員必須事先書面說明出差地點、事由、天數(shù)及計劃所需資金，經(jīng)部門經(jīng)理同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準，最后將出差申請或出差計劃送人力資源部備案方可出差。

2、經(jīng)批準后的出差人員（只允許部分新來人員）可向公司申請預(yù)借差旅費，并應(yīng)在借款事由中注明出差地點及天數(shù)等事項，按照公司財務(wù)管理制度的有關(guān)要求辦理借款手續(xù)。

3、出差人員返回公司后，應(yīng)就出差事項完成情況，向部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，同時由財務(wù)部結(jié)合本辦法核對相關(guān)的出差記錄及費用明細。

4、出差人員根據(jù)本制度規(guī)定的差旅費包干標準和有效出差單據(jù)，如實填寫《差旅費報銷單》，按照公司財務(wù)管理制度有關(guān)費用開支報銷辦法的規(guī)定辦理報銷手續(xù)。

5、凡與原出差申請中所注明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

1、對出差人員出差期間的住宿、伙食、通訊等費用，實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。

2、對差旅費補助實行按出差地區(qū)和人員級別分別制定標準，具體標準見下表：

級別直轄市及省會城市地級市縣級市及以下

副總級住宿：200元/人天住宿：150元/人天住宿：100元/人天

餐補：25元/人天

話費：按照當月話費的90%給予報銷

經(jīng)理級住宿：120元/人天住宿：85元/人天

餐補：25元/人天

話費：按照當月話費的90%給予報銷

業(yè)務(wù)推廣人員

一級住宿：30元/人天

餐補：25元

每月50元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

二級住宿：40元/人天

餐補：25元

每月100元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

三級住宿：50元/人天

餐補：25元

每月150元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

四級住宿：60元/人天

餐補：25元

全年2400元每月50元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

五級住宿：70元/人天

餐補：25元

全年3600元每月50元（話費必須出具正規(guī)話費單，超出部分由本人承擔(dān)，公司不予報銷）

3、乘坐火車從晚上8時至次日7時之間（可乘坐硬臥標準）或在車上過夜6小時以上的或連續(xù)乘車時間超過12小時的，購買硬臥車票乘車的不再享受住宿補貼。凡符合乘硬臥標準而實際乘硬座出差（除乘坐動車組和軟臥外）出差，按照實際車票報銷，住宿、餐補照常享受。

4、兩人及以上人員共同出差的，按照本人出差住宿補貼標準的80%給予報銷（原則上由一人集中報銷）；異性兩人同時出差同一目的地，按照每人享受實際住宿補貼標準執(zhí)行；集體出差人員的相應(yīng)餐補照常享受。

5、外出參加會議期間，組會方提供食宿的，相應(yīng)的公司餐補和住宿補貼不再享受；只提供就餐不提供住宿的會議，出差人員住宿補貼照常享受；只提供住宿不提供就餐的會議，出差人員就餐補貼照常享受；食宿均不提供的會議，就餐與住宿補貼照常享受。同時，參會期間的會務(wù)費必須提供正規(guī)具實報銷。

6、對于公司委派的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、工作等需要長期駐外的人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準據(jù)實報銷。

7、外聘顧問或講課老師出差發(fā)生住宿、就餐費用按照正規(guī)實報實銷；公司技術(shù)部市場服務(wù)或其它外出出差補貼參照業(yè)務(wù)推廣人員住宿就餐補貼標準執(zhí)行；所有崗位當天往返，僅享受餐補，一律不享受住宿補貼。

8、出差人員如有特殊情況需報部門經(jīng)理，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。

9、其它特殊人員或特殊崗位出差辦理公司業(yè)務(wù)或其它重要工作，相應(yīng)的出差報銷，由總經(jīng)理根據(jù)實際情況結(jié)合本辦法酌情處理。

1、乘坐交通工具的規(guī)定：出差人員須保留完整車（船）票作為報銷依據(jù)，據(jù)實報銷。部門經(jīng)理簽字時要加強對票據(jù)的審核，非出差過程中的費用不予報銷。

2、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，報銷時需經(jīng)分管副總經(jīng)理核準后，依照財務(wù)管理制度中費用開支的有關(guān)規(guī)定辦理報銷。

3、駕駛員出差補助標準；司機外出（目的地為石家莊地區(qū)以外的地區(qū)）當日往返，餐補按每天25元執(zhí)行，不享住宿補貼；司機單獨出差一天以上并需要住宿的，按每日55元（餐補25元，住宿30元）補貼標準執(zhí)行。有同車隨行人員且職務(wù)在市場經(jīng)理以上崗位的，不再享受住宿補貼；同車隨行人員在市場經(jīng)理以下崗位按照本人出差補貼標準的80%給予報銷（原則上由一人集中報銷）。司機出差話費補貼按照每月30元執(zhí)行。

4、駕駛員外出行車途中，由于自身原因造成的違章罰款一律不準報銷。

5、出差借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批。

6、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

員工回家路費報銷說明 報銷員工回家路費會計處理篇

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

說明：

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費

（1）住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜模瑹o住宿補助。

3、交通費：

（1）乘坐火車，按硬臥（含硬臥）以下標準報銷。

（2）出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

（3）市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

（4）乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補助

客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。

5、電話補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。

6、出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，均不再享受食宿補助。

8、行政、采購、辦公人員出差：

按領(lǐng)隊標準報銷差旅費。

9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。

1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。

7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬