寫總結最重要的一點就是要把每一個要點寫清楚，寫明白，實事求是。怎樣寫總結才更能起到其作用呢？總結應該怎么寫呢？那么下面我就給大家講一講總結怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。

財務審計工作總結個人篇一

1、認真學習，提高綜合素質。工業(yè)系統(tǒng)財務工作涉及面廣，工作任務重，服務對象多，但我們財務科全體同志沒有因工作忙而放松對理論及業(yè)務技能的學習，而是嚴格要求自我，參加上級部門及經信組織的學習和各項活動。并能結合自身的工作崗位特點，認真學習貫徹《會計法》和國家有關財經法規(guī)，依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責。遵紀守法，熱愛本職工作，維護國家利益，保證財產資金安全，平時能結合形勢，加強財務知識及新會計制度、新會計準則的學習，提高綜合素質以適應工業(yè)經濟發(fā)展的需要。

2、認真審核匯總報表，提高會計信息質量。能認真細致、及時地做好近40家企業(yè)的財務報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準確、及時、清晰，對所有的基層報表一一進行認真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯，耐心指導，對個別報送不及時的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領導和上級決策供給了依據。

3、合理編制收支預算，及時報送財務收支信息。為了合理編制經信各部門（全額行政、參照公務員管理的行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質人員等等）的收支預算，我們按照上級財政部門及經信領導對會計預決算的要求，既要總結分析上年度預算執(zhí)行情景，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度有關政策（調資、工改等情景）及本系統(tǒng)收取管理費企業(yè)的經濟效益等相關情景對預算的影響，使預算更加切合實際，領導心中有數，利于操作，發(fā)揮其在財務管理中的進取作用，平時月、季、年及時做好機關的財務結算工作，按時報送財務收支信息。

4、進取籌措資金，確保機關工作正常運轉。從經信的整體情景看，人員性質多樣化（公務員、行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質），資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等，我們根據里的自身特點及領導要求，進取籌措資金，異常是總公司的收入來源，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)部分企業(yè)公轉民營，加上部分企業(yè)受市場行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產，從而增加了收取的`難度。加上招商引資力度加，使許多外地型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據領導的要求，針對企業(yè)的實際情景，與企業(yè)領導協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經信領導的力支持下，以及各科室部門的關心和忙，今年較好地完成了收取任務，確保了機關工作的正常運轉。

5、認真執(zhí)行財務制度，做好科內日常工作。聽從領導指揮，服從領導安排，嚴格執(zhí)行財務制度，認真、細致、準確地做好會計核算工作，按規(guī)定分類（經信行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務中心、節(jié)能中心等幾塊）報銷支付各項費用，加強現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時上繳各項基金（養(yǎng)老金、公積金、醫(yī)保、稅金），定期去人事局保險處撥鴿退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產及往來帳進行清理、核查、登記，（今年配合辦公室對裝修后的固定資產，包括辦公桌椅進行一一進行登記，分類入帳）并按會計部門要求進行帳務處理。平時科內工作從局出發(fā)，做到分工不分家，互相合作，齊心協(xié)力，在認真完成本科工作的同時，能盡力配合其他部門做好藍天海公司的破產清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產清算、安全經費的收付、國有資產的清查、設備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務工商等綜合部門的協(xié)調以及企業(yè)公積金的歸集、等工作，進取完成領導和上級有關部門交辦的各項任務。

6、配合做好融資擔保科的工作。按照省開行的要求，每個季度提前籌集資金，認真細致地做好幾千萬資金的結息、付息工作，每個季度按時做好財務核算及年終的審計工作，及時供給季度會計信息。今年上半年配合融資中心辦理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù)，并將資金放到相關企業(yè)，最近又協(xié)助擔保公司準備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料。

7、抓好困難企業(yè)的內審工作。內部審計工作也是財務工作的一項重要資料，這一工作時間緊、要求高、政策性強、也容易得罪人，但我們財務審計科在領導及紀檢部門的支持下，每次都圓滿地完成了任務。今年我們按照審計部門的內審要求和規(guī)定，對印染廠、塑料廠，等企業(yè)進行了財務收支內審，經過內審我們根據審計事實，一是對企業(yè)有關情景進行客觀公正的評價。二是嚴肅財經紀律，及時調整帳務，提出整改措施。三是指導他們按財務制度設置帳戶，合法合理使用資金，認真規(guī)范記好各類明細帳。四是出具了詳細的書面報告，為領導了解情景、正確決策供給了依據，真正發(fā)揮了財務監(jiān)督的職能。

8、做好會計培訓工作及財務管理工作。今年三季度我們配合財政局做好“財務管理促進年”活動的宣傳發(fā)動，對列統(tǒng)企業(yè)進行了財務管理工作的抽查，并針對抽查情景提出了提議和要求。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓班，上崗培訓達20人次，繼續(xù)教育達266人次，揚州財政專題講座達30人次。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務科長互相交流、取長補短，學習內部管理經驗，使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務知識，也為做好財務工作起到了促進提高作用。

綜上所述，今年我們雖然做了一些工作，但距離發(fā)展的需要和領導的要求還有差距，主要表此刻：一是與企業(yè)和相關科室之間溝通不夠深入。二是對困難企業(yè)的內審工作重視不夠。三是服務企業(yè)方面缺乏主動性。四是報x信息方面僅滿足于完成任務，沒有做到超額完成很多。

財務審計工作總結個人篇二

為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結合，不斷總結經驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經濟效益，保障了公路工作的順利進行。

二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。

三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。

四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。

財務審計處工作計劃精選

1,做好財務內審的掃尾工作.撰寫審計報告,審計結果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實.

2,做好迎接省局財務內審前的各項工作.及時總結我局的內審工作,結合整改情況寫出自查總結,編制有關報表,迎接省局內審.

3,加強預算管理,嚴格執(zhí)行預算,注重預算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想.

4,進一步加強經費的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題.

5,認真貫徹落實省局會議精神,扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處.

6,在完善財務管理制度基礎上,進一步抓好崗責體系建設.

7,做好二季度,三季度經費收支的分析工作.

8,想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施.

9,按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作,不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質量和服務水平,圓滿全年完成任務.

10,做好年終結賬的準備工作,所有經費收入,支出按所屬年度入賬,調整各項經費的余額.

11,局領導交辦的其他工作.市局財務審計處

財務審計工作計劃

xx年年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂xx年的工作計劃。

一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育，但是xx年11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務部最新發(fā)布公告：xx年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規(guī)范制度》，可以說財務部xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學習情況報告。

二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調關系.3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐?？傊谛碌囊荒昀铮視韪母锲鯔C，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務操作能力，充分發(fā)揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。

財務審計工作總結個人篇三

跨越20，憧憬20，嶄新的一年已經到來。20年是緊湊而又緊張，平淡而又收獲的一年，雖說沒有做出什么轟轟烈烈的戰(zhàn)果，卻又有很多所感所悟。

在經歷了20年的稅審工作后，20年的工作中各方面都有所改進，包括：進場前做好準備工作、審計的程序、審計軟件的操作更加熟練等，在這過程中也存在著一些問題及在20年需要改進之處：

2、更加認識到自己審計知識的欠缺，對審計程序、審計底稿、審計重點、要點的掌握不夠。

3、從事審計必須要掌握審計知識，還要有會計，相關法律法規(guī)，需要掌握的各方面的專業(yè)知識，也是個人以后需要學習，充實的地方。

20的評估依然是有銀行抵押、交稅、咨詢、公證、資產評估等多種業(yè)務類型，也有著多家的合作公司，針對各自特點和優(yōu)勢對不同類型的業(yè)務尋找合適的評估公司，在能做成的情況下爭取利潤最大。全年總收入有所增長，且同致誠增長較大，所以純收入相對穩(wěn)定。今年公證處業(yè)務的開展，使得總收入和純收入都有較大的增長，也是20年除了中行這個中心業(yè)務以外需要維持好的業(yè)務。各個按揭公司還是能維持良好的關系，業(yè)務較為穩(wěn)定。

財務審計工作總結個人篇四

一、20xx年財務審計工作的簡要回顧

（一）財務方面的工作1、切實加強財務管理根據集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

2、強力整頓財經秩序根據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查

工作方案

3、加強資金管理的作用為了規(guī)范×集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資×金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局（公司）結算中心，按照市局（公司）結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

4、增強財務服務意識20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務

規(guī)章制度

×為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

5、預算管理得到穩(wěn)步推進一是細化預算內容。根據各分、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。

預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經驗。

6、充分利用稅收政策充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了×物流公司、×運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予×物流公司、×運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計177.29××萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及20xx年度×物流公司、運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性的經濟收益。

（二）審計方面的工作1、全面迎接國家審計為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局（公司）審計重點，我部門對20xx年至20xx年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

2、財務的審計、監(jiān)督崗位我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

3、制定并學習了《財務審(本文章來源于“本站”!)計部崗位責任制考核辦法》為了更好地履行總經理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

4、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求（1）繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。

在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

（3）加強內部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產的保值和不流失；通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內涵式、集約化發(fā)展。

一是需要加大制度建設的力度；二是加強對分、子公司的財務管理；三是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高；四是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。

（一）增強服務。一是加強對各分、子公司的服務。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大，員工眾多，對財務要求既有統(tǒng)一性，又有獨特性，作為財務審計部，我們將針對不同需要，開展個性化服務，逐步實現(xiàn)財務管理個性化。二是加強對集團公司領導服務?！良瘓F公司作為現(xiàn)代企業(yè)，財務審計部必然成為企業(yè)管×理的核心部門，為集團公司領導服好務，發(fā)揮財務板塊的重要作用，提供及時的、真實的財務審計信息，為領導決策作好保障。三是加強對上級主管部門的服務。按照上級主觀部門的要求，及時準確提供財務管理信息，為上級部門掌握我司財務運行狀況作好必要的服務。四是加強對相關職能部門的服務。收集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關部門。特別是業(yè)務部門提供及時可靠的信息。

一是加強制度建設、總公司制定基本制度、分子公司根據其特殊性制度相關制度，報總公司財務部審批，加強制度執(zhí)行情況的檢查。

二是加強對資金管理。作為市場經濟條件下的現(xiàn)代企業(yè)，必須保證對資金的有效管理，財務審計部首先就是要切實履行職責，管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈活運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。

三是加強財產管理。堅持每季度清查一次，清查結果報公司總經理審閱，對財產的購置、用途、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理。實現(xiàn)財務審計部與綜合管理部門各有一套完整的帳目，確保國有財產的不流失。

四是加強對委派會計的管理。針對委派會計在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題，財務審計部應積極與受到委派會計分析解決存在的問題迷失委派會計能夠拋開思想包袱、明確任務、全身心地投入到工作中去。

（三）有效監(jiān)督。加強制度執(zhí)行的監(jiān)督，加強對預算的執(zhí)行的監(jiān)督，加強資金使用的監(jiān)督。隨著各分子公司財務人員分散到相應的公司進行辦公后，集團公司財務部應對其進行的經濟業(yè)務活動進行監(jiān)督，確保經濟運行有效、安全。首先必須制定相關的財務制度。與其他規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴格執(zhí)行，確保各項制度落實到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，實現(xiàn)財務制度化。二是通過外部審計，定期對各分子公司財務進行審核，保證財務數據的真實、合法。

（四）加強控制。加強對費用的控制，控制重大生產經營方向的調整；控制對外投資和籌資；控制分配制度；加強稅收籌劃，利用集團優(yōu)勢減少稅負。

（五）開拓創(chuàng)新。20xx年我司股本結構將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

20xx年馬上就要結束了，在過去的20xx年中，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機的壓力，在經濟最困難的一年里，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進步，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結一下，總結過去一年工作的經驗，以便在來年中取得更好的進步。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了**集團的財務制度。為了總結經驗教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、財務方面的工作

1、增強財務服務意識，20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2、切實加強財務管理

根據集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

3、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內容。根據各分、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經驗。

4、強力整頓財經秩序

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監(jiān)管力度。

5、加強資金管理的作用

為了規(guī)范**集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

20xx年是**集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。

我們公司能夠在金融危機的年度里賬目一直非常良好，這也與財務審計部工作的認真努力負責有很大的關系，公司沒有一筆壞賬、死賬，這些都歸功于財務審計部的工作，所以我們要給財務審計部全體員工記一等功!

請大家能夠認識到我們當前的形勢，認識到我們的公司形勢，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!

財務審計工作總結個人篇五

受黨委的委派，村級財務審計組，于20xx年9月8日星期二開始，對全辦事處10個行政村的財務收支、資金及重大建設項目等進行了重點清查。此次審計工作領導重視，上下共同努力，達到了預期目的，取得了一定成效，審計組經過為期30天的努力，本次審計圓滿結束，現(xiàn)將審計結果報告如下：

一、基本情況：

本次審計領導重視，人員齊全，紀檢全程參與，財務負責人任組長，副組長：,對10個行政村為20天的審計。

二、工作程序：

1、辦事處審計組20xx年9月8日制定了《審計人員時間安排表》及審計通知書，并由辦事處下發(fā)給被審計單位。

2、相關單位接到通知后，財會人員在辦事處會計核算中心配合審計人員審計。

3、在審計過程中，對于有些有手續(xù)不合理的單據進行現(xiàn)場更正、完善。對于一些不符合財會制度的行為，現(xiàn)場指正。把村級集體重大基建項目作為重點進行審計、調查。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

事日程，促使步入制度化、正規(guī)化、專業(yè)化管理。但還是存在諸多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)入賬不及時，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計中發(fā)現(xiàn)，村里報賬員因各種原因，收入不及時繳存到“三資管理”專戶中，而直接用于費用開支，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理條例》和“收支兩條線”管理的原則，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管，使核算中心失去了應有的監(jiān)管作用，僅成為村里的記賬員和會計憑證的保管員。原因就是報賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴格。這次審計對出賬面財務資金余額為 而且有的時間較長，對象內容很復雜。原因一，少數村干部濫用職權包括歷任村干部任職期間走動挪用集體現(xiàn)金;原因二，少數村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務;原因三，部分村墊交社會撫養(yǎng)費。

(二)基建項目工程竣工結算未經審計而報賬： 近年來，國家加大了對農村基礎設施的投入，我們的各個村委會抓緊時機，千方百計地向上級爭取到資金，用于自身的各項服務;2、有的預算，會議記錄等材料也沒有。這樣逃避審計監(jiān)督，為擠占挪用專項資金為支出提供了方便。

(三)

四、審計意見和建議：

(一)建議村級財務代理，建立健全內控制度。一是建

立會計、報賬員考核制度，保證會計資料及時、完整、真實;二是強化票據審核制度，實現(xiàn)二級審核制，嚴格把關，做到不合規(guī)票據決不入賬;三是加強村級財務人員業(yè)務培訓學習，提高業(yè)務能力，及時報賬，按時報表;四是對級三大員工資待遇要有一個明確規(guī)定，或制定一個幅度，防止相互攀比，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強內部檢查，提高會計質量。

(二)加強對專項資金的管理。做到專項資金?？顚Ｓ?。保證財務的真實性，防止擠占挪用，套取專項資金現(xiàn)象再度發(fā)生，杜絕貪污和損失浪費國家資金，使黨的惠民政策真正落實到實處。

財務審計工作總結個人篇六

根據__內審工作部署，本年度分別在全行范圍內開展對內部控制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部控制環(huán)境”、“風險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內容對支行內控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。現(xiàn)將工作總結如下：

一、積極開展內部審計調查工作

我們根據本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調查項目二項。對支行集中采購管理情況進行了調查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。對支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調查，通過現(xiàn)場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務授權分責明確。

能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內部管理制度，規(guī)范業(yè)務操作。今年我們通過審計調查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象__余項，提出整改建議__條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和__內審科。

二、積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導下，我支行由內審牽頭，認真組織開展了對審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。領導重視，強化整改意識。布置安排對來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。

強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經過直接責任人、部門負責人認定后，根據問題的原因、性質和情節(jié)等采取相應的責任追究措施，并給予經濟處罰。嚴格督促，實現(xiàn)整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促，制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。

三、積極參加市__內審項目檢查

根據__內審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對__縣支行的行政執(zhí)法檢查、對__支行行長履職審計、對__中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。

財務審計工作總結個人篇七

（1）繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

（3）加強內部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產的保值和不流失；通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內涵式、集約化發(fā)展。

財務審計工作總結個人篇八

近年來,國家不斷加強對農村財務的管理，在農村財務管理方面出臺了一系列法律、法規(guī)及政策、制度，各級農村牧區(qū)干部也做了大量工作，今天本站小編給大家?guī)砹舜寮壺攧諏徲?p>工作總結

根據《##市農業(yè)局關于轉發(fā)農業(yè)部農村集體經濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀委召開的《20xx年農村基層黨風廉正建設工作會》會議精神要求，我們對全縣2個街鎮(zhèn)的農村集體經濟組織今年以來的財務情況進行了全面的審計，現(xiàn)總結如下：

一、農村財務審計的主要作法

1、搞好宣傳，提高認識。在開展審計工作前，縣農業(yè)局下發(fā)了《關于認真開展農村集體經濟組織審計工作的通知》(綦農業(yè)〔215〕12號)。通知明確指出：開展農村集體經濟組織審計，能夠更好地保護集體經濟組織和農民的合法權益，促進黨的各項惠農政策落實到位;能夠促進村級財務公開和民主制度建設，進一步完善村級監(jiān)督和權力制約機制;加強農村集體經濟組織審計，是鞏固“三農”工作成果的要求，是改善民生和構建農村和諧的要求，是推進農村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認識開展農村集體經濟組織審計工作的重要意義。

2、成立領導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農業(yè)的領導或紀檢書記擔任組長，農經干部、財政干部、駐村干部、代理會計為成員的農村財務審計工作領導小組，具體負責農村財務審計工作。

3、明確審計工作的范圍和重點。這次農村集體經濟組織審計的范圍，是街(鎮(zhèn))、村兩級20xx年度農民負擔情況和農民負擔資金的提取使用及惠農政策落實到位的情況和日常財務工作。審計的重點是農民負擔和惠農政策落實情況、日常財務審計。

二、農村財務審計的結果及存在的問題

全縣314個行政村、2629個村民小組中，已審計249個村、246個村民小組。接受審計的村、社在農村合作醫(yī)療收費、農村中小學收費、農民建房收費、農民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目、違規(guī)收費、強行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計，主要反映出以下問題：

1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質不高，財經紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額535.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農村財務實行委托代理和電算化管理以來，財務管理制度比較健全。但是，由于少數村組干部思想素質不高，遵章守紀意識不強，因而在農村財務管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆5元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務3筆1817元。

3、財務管理監(jiān)督仍需加強。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數開支單據或無事由，或無經辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章。二是部分票據不規(guī)范。少數村組仍有使用三聯(lián)收據收款或白條單據付款的情況，一些本應取得正規(guī)合法憑證的經濟業(yè)務，卻以非正規(guī)票據代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個，其中村314人，社19個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強，不愿參與或按要求參與農村財務監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實，形同虛設。四是公款私存情況仍然存在。少數村由于過去欠有銀行或農村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農村信用社開設集體存款賬戶，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20xx年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止，經清理小組督促追收，累計至今尚有6元未還，原村會計將計劃生育管理費、農稅、基本水費等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。

4、村干部違規(guī)經辦集體經濟業(yè)務。按照制度規(guī)定，村組集體的經濟收支業(yè)務只能由財務人員負責辦理，但少數村的支書或主任不放手，強行經手集體經濟業(yè)務。

三、整改措施

1、加強督促檢查，嚴格執(zhí)行各項制度。農村財務管理工作是農村經營管理工作，乃至整個農村工作的重要組成部分，也是農民群眾比較關注的熱點問題。搞好農村財務管理，對于加強農村基層組織建設，密切黨群、干群關系，構建農村和諧社會具有十分重要的意義。因此，今后要作為一項經常性工作，抓好農村財務管理工作的督促檢查，嚴格執(zhí)行農村財務各項制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農村財務管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施，及時糾正和完善，使之盡快達到規(guī)范化、制度化。

2、強化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀行為。搞好農村財務審計監(jiān)督，是加強農村財務管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此，要把農村財務審計監(jiān)督作為一項經常性的工作，針對農村財務管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督。按照我縣農村財務管理制度要求，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內對所有的村組要輪流審計一遍。對審計中查出的一般經濟問題，要按照財務制度的規(guī)定嚴肅處理;情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關給予黨紀、政紀處分;構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任。

3、強化農村財務人員的素質教育。農村財務人員的政治思想素質、業(yè)務技術水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農村財務管理工作質量的好壞。因此，在開展業(yè)務培訓的同時，要進一步加大對村組財務人員及鎮(zhèn)代理會計的財經紀律、思想素質教育，提高遵紀守法意識，增強責任感、使命感。

為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經濟責任、工作業(yè)績有一個公正的評價，既為選拔任用村干部提供依據，又給群眾一個明白，還干部一個清白，充分保障村民享有集體經濟管理的知情權與參與權，推動農村民主法制建設，規(guī)范農村集體資產和財務管理，促進農村經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，根據鄉(xiāng)黨委、政府的部署要求，鄉(xiāng)成立了審計工作領導小組，對我鄉(xiāng)11個行政村集體財務進行了審計?，F(xiàn)將審計結果總結如下：

1、 工作步驟

1、統(tǒng)一思想、加強領導

為保證審計工作的順利完成，我們成立了由鄉(xiāng)紀委牽頭的審計工作領導小組，成員包括鄉(xiāng)紀委委員、三資辦、財政所及民政辦工作人員。并且召開動員大會，使大家充分認識到此項工作能否圓滿完成，關系到保障農民群眾的知情權、參與權、決策權和監(jiān)督權，是事關農村經濟發(fā)展和農村社會和諧穩(wěn)定的一件大事。為了保證審計質量，我們對審計工作人員進行了培訓，同時要求審計人員必須做到審查帳薄不留死角，檢查手續(xù)不留漏洞。鄉(xiāng)紀委委員在審計工作動員會上明確表態(tài)，若發(fā)現(xiàn)審計人員弄虛作假，發(fā)現(xiàn)一個處理一個，決不手軟，明確各駐村辦點干部為第一責任人，同時把這次審計工作與年終工作的評優(yōu)評先進行掛鉤，把責任落實到位。通過加強領導，強化責任，從而保證了審計工作在短期內順利完成。

2、界定范圍、明確分工

本次村級財務審計，審計范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日。審計內容：一是農村經濟責任目標完成情況，具體包括村主要干部任期內創(chuàng)業(yè)承諾制是否如期兌現(xiàn)，村財務管理、資產管理、民主管理等內控制度是否健全等，由組織干事負責調查審核;二是財經法紀執(zhí)行情況，包括財務收支、專項資金、承包上交、集體積累等內容，由財政辦人員和村帳代理員負責核查;三是村民關注的熱點問題，包括集體資產處置、債權債務問題、土地發(fā)包承包問題、村級財務公開問題等，由紀檢線人員負責調查。

3、完善程序、講究方法

完善工作程序：在審計工作開展之前，召開了動員大會，鄉(xiāng)內審小組制定了審計

工作計劃

4、搞好公開、彰顯民主

財務審計結束后，11個村全部進行了財務公開，讓群眾知曉，受群眾監(jiān)督。通過此次村級財務的審計，一是達到了給農民群眾一個明白，還村干部一個清白的目的;二是達到了保障村民享有集體經濟管理的知情權與參與權，推動農村民主法制建設的目的。

2、 主要存在問題

一是村集體資產管理欠規(guī)范。部分村在集體資產出租、出售、轉讓等過程中沒有在財務上形成臺帳和說明，沒有按合同或協(xié)議建立收入臺帳，容易造成村集體資產的流失。

二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權債務沒有及時清理，形成“呆帳”、“死帳”，制約著村級集體經濟的發(fā)展。

三是白條抵庫現(xiàn)象還不少。少數村干部財經紀律意識淡薄，村財務管理制度比較松懈，財務報銷制度不夠規(guī)范，單據審核把關不嚴，白條報銷的現(xiàn)象時有發(fā)生，餐費、勞務費等一些費用用“白條子”，造成白條抵庫現(xiàn)象。

四是非生產性開支較大。部分村為“跑項目”、“要資金”，請客送禮，將一些不明了的開支列入招待費中，致使招待費虛高。

五是村級財務公開沒有真正落實到位。雖然對村級財務公開的內容、時間、地點、形式和程序等都有明確規(guī)定，但不少村在實際操作中往往打折扣。有的村擔心財務公開影響工作，往往簡化公開程序，減少公開內容，有關資金支出問題，避重就輕、避實就虛，只公布一級科目，把隱性開支和不正當開支列到“其他”支出欄目中打埋伏，村民看村級財務猶如霧里開花，無法了解資金的詳細用途和去向。另外，有的村重公布、輕反饋，對村級財務公開后群眾的意見建議不重視、不及時處理和反饋，溝通渠道不暢通，財務公開的實際效果并不理想。

六是小型工程款支付不規(guī)范。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進行招標，致使工程存在包工不包料的問題，比如有的村出現(xiàn)了由村干部分工買材料報帳，導致村帳白條五花八門，數額巨大;項目工程支付過程中，有的沒有采用從銀行轉帳的辦法，而是支付大筆現(xiàn)金給個人，且以白條形式入帳;部分工程完工后，結算無驗收報告，以一張自制白條或收據做帳，有的甚至不結算。

3、 意見和建議

建立健全村級財務管理制度和保障正常運轉的監(jiān)督機制，使財務工作規(guī)范有序，逐步走上科學化、規(guī)范化、制度化的軌道。當前的重點是要加強對農村基層財務管理的組織領導和規(guī)范制度、夯實基礎、強化監(jiān)督、落實公開、抓好業(yè)務培訓等為重點，切實加強農村村級財務管理工作。

通過以上措施，內審工作取得成效。一方面充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能，及時發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅查處財務管理中的違法違規(guī)違紀行為。另一方面充分發(fā)揮農村審計的服務職能，積極向村集體提出合理化建議，幫助村級規(guī)范經濟財務行為，為發(fā)展壯大集體經濟積極進言獻策。鄉(xiāng)內審機構開展的村級財務審計，在加強經濟管理、推進新農村建設等方面，發(fā)揮了積極的作用。

受黨委的委派，村級財務審計組，于20xx年9月8日星期二開始，對全辦事處10個行政村的財務收支、資金及重大建設項目等進行了重點清查。此次審計工作領導重視，上下共同努力，達到了預期目的，取得了一定成效，審計組經過為期30天的努力，本次審計圓滿結束，現(xiàn)將審計結果報告如下：

一、基本情況：

本次審計領導重視，人員齊全，紀檢全程參與，財務負責人任組長，副組長：,對10個行政村為20天的審計。

二、工作程序：

1、辦事處審計組20xx年9月8日制定了《審計人員時間安排表》及審計

通知書

2、相關單位接到通知后，財會人員在辦事處會計核算中心配合審計人員審計。

3、在審計過程中，對于有些有手續(xù)不合理的單據進行現(xiàn)場更正、完善。對于一些不符合財會制度的行為，現(xiàn)場指正。把村級集體重大基建項目作為重點進行審計、調查。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

事日程，促使步入制度化、正規(guī)化、專業(yè)化管理。但還是存在諸多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)入賬不及時，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計中發(fā)現(xiàn)，村里報賬員因各種原因，收入不及時繳存到“三資管理”專戶中，而直接用于費用開支，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理條例》和“收支兩條線”管理的原則，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管，使核算中心失去了應有的監(jiān)管作用，僅成為村里的記賬員和會計憑證的保管員。原因就是報賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴格。這次審計對出賬面財務資金余額為 而且有的時間較長，對象內容很復雜。原因一，少數村干部濫用職權包括歷任村干部任職期間走動挪用集體現(xiàn)金;原因二，少數村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務;原因三，部分村墊交社會撫養(yǎng)費。

(二)基建項目工程竣工結算未經審計而報賬： 近年來，國家加大了對農村基礎設施的投入，我們的各個村委會抓緊時機，千方百計地向上級爭取到資金，用于自身的各項服務;2、有的預算，會議記錄等材料也沒有。這樣逃避審計監(jiān)督，為擠占挪用專項資金為支出提供了方便。

(三)

四、審計意見和建議：

(一)建議村級財務代理，建立健全內控制度。一是建

立會計、報賬員考核制度，保證會計資料及時、完整、真實;二是強化票據審核制度，實現(xiàn)二級審核制，嚴格把關，做到不合規(guī)票據決不入賬;三是加強村級財務人員業(yè)務培訓學習，提高業(yè)務能力，及時報賬，按時報表;四是對級三大員工資待遇要有一個明確規(guī)定，或制定一個幅度，防止相互攀比，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強內部檢查，提高會計質量。

(二)加強對專項資金的管理。做到專項資金?？顚Ｓ?。保證財務的真實性，防止擠占挪用，套取專項資金現(xiàn)象再度發(fā)生，杜絕貪污和損失浪費國家資金，使黨的惠民政策真正落實到實處。

財務審計工作總結個人篇九

根據集團公司xxxx年度的總體工作部署和工作要求，結合本部門xxxx年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務審計部xxxx年上半年的工作簡要匯報如下：

一、上半年的主要工作

1、報表編制及報送

在所屬各單位財務人員的緊密配合下，完成了xxxx年度各項年報的編制和報送工作以及xxxx年度集團公司財務情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。

2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據。

同時，重大項目跟蹤審計工作進展順利，4#泊位和油廠項目已經接近尾聲。xxxx國際大廈項目在xxxx公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利。

3、xxxx年年報審計

從xxxx年2月9日開始的xxxx年度年報審計工作，經過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結束。

4、牽頭布置xxxx年監(jiān)事會專項審計

從3月1日開始，列時1個月，xxxx年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結束。監(jiān)事會已經和集團公司領導交換意見。

5、xxxx年度經營業(yè)績考核

根據審計結果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xxxx年度的經營業(yè)績考核。

6、同時，根據集團公司xxxx年度的經營目標，結合各單位xxxx年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位xxxx年度的考核指標。

6、布置并編報了集團及各單位xxxx年度的財務預算。

7、根據集團公司xxxx年度的實際完成情況，對國資委的考核指標進行反復測算，提出了符團公司實際情況的xxxx年度的考核指標，并取得了國資委領導的認可。

8、經過反復測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設想得到集團公司董事會的認可，并從xxxx年1月1日開始正式實施。

9、在日常工作過程中進一步細化財務管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：

將xxxx公司所承建的xxxx國際大廈項目的基建賬務及報表，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。xxxx國際大廈項目的基建項目賬務已經于xxxx年5月份正式納入集團公司用友財務核算管理體系。

針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數公司的個別基礎工作中的問題，我們已經責成相關公司從xxxx年開始，重新自查并采取補救措施。同時在xxxx年的工作中，進一步細化財務工作，不求最好，只求更好。

10、根據總經理辦公會議的要求，將集團公司現(xiàn)有資產進行歸類整理，并將資產的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關證券機構溝通，做好劃撥資產的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資，進行具體運作。根據證券機構清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險。

11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為，集團公司領導提供決策依據。

12、根據集團公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進行了前期的準備改制，主要是有關資產的調整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經開始，預計在7月底可以初步完成。

二、下半年的主要工作安排

由于時間關系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有：

1、加強和有關部門的溝通和聯(lián)系，為集團公司創(chuàng)造良好的經營平臺。

和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題；

3、在使用中不斷加強對財務管理軟件的使用進行總結討論，進一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時根據集團公司管理的需要，開發(fā)集團內部管理報表。

4、編寫集團公司財務人員業(yè)務操作手冊，進一步規(guī)范會計核算，強化內控制度；

5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作；

6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務，為集團做好監(jiān)督。

7、抓制度落實，抓人員培訓。

針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎工作及財務管理工作認真回顧和反思；

針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則，根據財務人員后續(xù)教育的要求，組織集團及所屬單位財務人員進行xxxx年度的繼續(xù)教育培訓。

8、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。

充分利用已經建立起來的用友財務信息化平臺，加強和各單位財務人員的溝通和聯(lián)系，為集團公司加強內部管理提供及時的財務信息。

總之，財務工作離不開集團公司領導、監(jiān)事會、所屬各單位領導以及集團各部門的關心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務工作和財務人員一如既往的支持。

謝謝大家

財務審計部

財務審計工作總結個人篇十

只有做好相關的

工作總結

根據《##市農業(yè)局關于轉發(fā)農業(yè)部農村集體經濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀委召開的《農村基層黨風廉正建設工作會》會議精神要求，我們對全縣20個街鎮(zhèn)的農村集體經濟組織今年以來的財務情況進行了全面的審計，現(xiàn)總結如下：

一、農村財務審計的主要作法

1、搞好宣傳，提高認識。在開展審計工作前，縣農業(yè)局下發(fā)了《關于認真開展農村集體經濟組織審計工作的通知》(綦農業(yè)〔〕120號)。通知明確指出：開展農村集體經濟組織審計，能夠更好地保護集體經濟組織和農民的合法權益,促進黨的各項惠農政策落實到位;能夠促進村級財務公開和民主制度建設，進一步完善村級監(jiān)督和權力制約機制;加強農村集體經濟組織審計，是鞏固“三農”工作成果的要求，是改善民生和構建農村和諧的要求，是推進農村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認識開展農村集體經濟組織審計工作的重要意義。

2、成立領導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農業(yè)的領導或紀檢書記擔任組長，農經干部、財政干部、駐村干部、代理會計為成員的農村財務審計工作領導小組，具體負責農村財務審計工作。

3、明確審計工作的范圍和重點。這次農村集體經濟組織審計的范圍，是街(鎮(zhèn))、村兩級20xx年度農民負擔情況和農民負擔資金的提取使用及惠農政策落實到位的情況和日常財務工作。審計的重點是農民負擔和惠農政策落實情況、日常財務審計。

二、農村財務審計的結果及存在的問題

全縣314個行政村、2629個村民小組中，已審計249個村、2046個村民小組。接受審計的村、社在農村合作醫(yī)療收費、農村中小學收費、農民建房收費、農民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目、違規(guī)收費、強行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計，主要反映出以下問題：

1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質不高，財經紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額53050.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農村財務實行委托代理和電算化管理以來，財務管理制度比較健全。但是，由于少數村組干部思想素質不高，遵章守紀意識不強，因而在農村財務管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆50元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務3筆18170元。

3、財務管理監(jiān)督仍需加強。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數開支單據或無事由，或無經辦人簽，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章。二是部分票據不規(guī)范。少數村組仍有使用三聯(lián)收據收款或白條單據付款的情況，一些本應取得正規(guī)合法憑證的經濟業(yè)務，卻以非正規(guī)票據代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個，其中村314人，社1900個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強，不愿參與或按要求參與農村財務監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實，形同虛設。四是公款私存情況仍然存在。少數村由于過去欠有銀行或農村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農村信用社開設集體存款賬戶，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止，經清理小組督促追收，累計至今尚有60000元未還，原村會計將計劃生育管理費、農稅、基本水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。

4、村干部違規(guī)經辦集體經濟業(yè)務。按照制度規(guī)定，村組集體的經濟收支業(yè)務只能由財務人員負責辦理，但少數村的支書或主任不放手，強行經手集體經濟業(yè)務。

三、整改措施

1、加強督促檢查，嚴格執(zhí)行各項制度。農村財務管理工作是農村經營管理工作，乃至整個農村工作的重要組成部分，也是農民群眾比較關注的熱點問題。搞好農村財務管理，對于加強農村基層組織建設，密切黨群、干群關系，構建農村和諧社會具有十分重要的意義。因此，今后要作為一項經常性工作，抓好農村財務管理工作的督促檢查，嚴格執(zhí)行農村財務各項制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農村財務管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施，及時糾正和完善，使之盡快達到規(guī)范化、制度化。

2、強化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀行為。搞好農村財務審計監(jiān)督，是加強農村財務管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此，要把農村財務審計監(jiān)督作為一項經常性的工作，針對農村財務管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督。按照我縣農村財務管理制度要求，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內對所有的村組要輪流審計一遍。對審計中查出的一般經濟問題，要按照財務制度的規(guī)定嚴肅處理;情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關給予黨紀、政紀處分;構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任。

3、強化農村財務人員的素質教育。農村財務人員的政治思想素質、業(yè)務技術水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農村財務管理工作質量的好壞。因此，在開展業(yè)務培訓的同時，要進一步加大對村組財務人員及鎮(zhèn)代理會計的財經紀律、思想素質教育，提高遵紀守法意識，增強責任感、使命感。

4、保持農村財務人員的相對穩(wěn)定。嚴格按照農村財務規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務人員，并保持相對穩(wěn)定，確因工作需要調換的，必須經鎮(zhèn)農經部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準，并報縣農業(yè)行政主管部門備案。

過去的20xx年，是及不帄凡的一年，在公司董事會及經營領導班子的正 確領導下，財務部全體員工，團結一致，緊密配合，比較順利的完成了公司會計 核算、報表報送、財務計劃、財務分析、費用管理、資金籌措和結算多項工作任 務。充分地發(fā)揮了財會工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來的工作，主要 有以下幾點：

1、20xx年財務預算計劃工作。今年1月份，根據總公司及公司領 導班子的工作要求，結合市場情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合帄衡， 統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，在反復聽取各方面意見的基礎上， 向總公司上報了20xx年公司財務計劃。并且，根據總公司下達公司的20xx 年計劃任務，層層分解落實，下達了有關部門20xx年計劃任務指標。同時，為 了保證財務計劃的順利完成，財務部對各部計劃任務進行逐月檢查和分析，及時 發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經營決策提供重要 依據。

2、20xx年財務決算工作。20xx年財務決算工作，是xx公司會計報表第一 次上報總公司，這對會計決算工作提出了更高的要求。財務部根據會計決算 工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，加班加點不計報酬，認真保質保量地 完成了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫了詳細的報表 說明，完滿地完成了會計決算工作任務。

3、員工集資工作。為了減少利息支出，減支增效。今年4月初，根據 總公司業(yè)務發(fā)展項目急需籌措資金的要求，以及公司領導班子的決定，財務部組 織員工動員集資，半個月內完成集資xx萬元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項 目籌措部分資金的任務。6月份，經過多方努力，從工行支行取得貸款 萬元，緩解了資金短缺壓力，歸還了員工集資借款項xx萬元，為公司節(jié)約利息 支出xx萬元。今年11月至12月，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限，按照 銀行規(guī)定，如不能按期歸還貸款，一方面加罰息%，一方面取消公司貸款 萬元額度，直接影響公司信貸信譽。對此，公司領導十分著急。公司領導與財務 部采取多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉資金，經過動員員工退住房公積金 后集資等辦法，籌措資金多萬元，按期歸還了銀行到期貸款，維護了公司信 貸形象，防止了借款逾期增加罰息，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。

4、中小企業(yè)融資工作。xx公司從去年4月份整體劃轉總公司管理以 來，按照總公司要求，努力把企業(yè)做大做強，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如 何搞好資產運作，發(fā)揮現(xiàn)有資產的最大效益，已是公司經濟工作的重要環(huán)節(jié)。為 此，20xx年財務部在資產抵押貸款中小企業(yè)融資方面，做了大量工作。1至3 月份，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開戶、結算、轉移員工工資發(fā)放賬號， 拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料， 5月份多次向支行報送貸款資料，多次接受貸款調查。經過公司領導和財務 部的多次努力，6月份從支行取得貸款xx萬元。進入9月份后，公司先后有 工商行支行x筆貸款xx萬元到期，財務部全力以赴，公司領導大力協(xié)調，通 過員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，為公司節(jié)約了財務費用支出。20xx年 先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元，財務部代表公司為總公司業(yè)務 發(fā)展解決急需資金問題，作出了顯著成績。

5、財會工作量化管理。20xx年，財務部人員進行了較大調整，調整以后 財會人員新手增多，如何圍繞財會工作各項工作任務，帶領財務部新老員工又好 又快的完成各項工作任務，財務部主要從量化管理入手，對財會工作、會計核算、 費用管理、資金調拔、財務計劃、財務分析、報表報送、貸款中小企業(yè)融資等項 工作任務進行具體量化，根據輕重緩急，具體分工，規(guī)定時間，落實到人，月初 計劃，月中檢查，月末考核，使財務部各項工作落到了實處，既分工，又合作， 緊張、規(guī)范保質保量的按時完成了工作任務，使公司領導能夠通過財務信息帄臺、 各種表格及分析，宏觀了解公司的各月財務狀況，為公司領導制定經營決策提供 了重要依據。

6、財務人員業(yè)務學習。為了認真貫徹執(zhí)行財政部新頒布的38個會計準則， 新的企業(yè)所得稅法實施細則。財務部先后多次組織全體財會人員，學習新會計準 則，學習新企業(yè)所得稅法，對照新準則，新所得稅法，結合公司實際，充分利用 會計政策，開展會計核算。不斷提高財會人員的業(yè)務技術水帄。

7、會計檔案的歸檔整理工作。今年3月份，財務部對20xx年各種會計憑 證、報表、帳本進行了認真登記，按照會計檔案工作要求完成了20xx年會計檔 案整理工作。

8、配合總公司xx集團成立，財務部通過大量的工作，配合總公司審計組 完成了企業(yè)改制審計任務。

9、配合公司總經理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務。

10、完成20xx年各種稅務清算工作任務。

11、20xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作。

12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務。

明年財會工作要點：

1、公司已4年沒有接受日常稅務檢查了，明年估計稅務檢查將是財務工 作的重點。

2、組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術水帄。

3、搞好資金結算，加強與銀行的聯(lián)系，準備多次辦理xx萬元貸款的分批 到期轉貸工作任務。

4、進一步搞好財務部財會量化工作管理。

5、提高會計電算化工作質量。

工作總結往往是集精華和糟粕于一體的報告，集智慧和才能于一體的報告，集專業(yè)和水平于一體的報告。一個

工作報告

工作計劃

收入核數工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：

(一)夜審班前準備

班前必須了解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:

1、前臺客房結賬單及收銀日報表。

2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心。

(二)夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。

4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。

5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;如果是轉錯房間，則要立刻調整。

6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。

7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。

8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。

9、數據整理。

10、出具夜審報表：

a、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

b、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。

c、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。

11、當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。

(三)日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負責落實

通知書

每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。

2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。

3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表

客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。

4、核對餐廳結賬單：

1)核對餐廳結賬單時應注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)督作用。

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。

3)打折手續(xù)應完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

4)免費接待是否符合標準：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級管理人員權限表。查看各級管理人員是否在權限范圍內簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務經理處理。

5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結束后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。

1)收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。

2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到賬實相符。

6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。

7、審計主管同日審人員要經常到各營業(yè)點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。

8、報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。

(四)賬務處理工作流程

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是：

借：應收賬款——客賬

應收賬款——街賬——明細

應收賬款——團隊

銀行存款

貸：營業(yè)收入

應付賬款——電話費

2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計

街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。

3、客人清算應收款后賬務處理

客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4、超60天應收款掛賬催款

根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛賬客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應收賬款排除障礙。

財務審計工作總結個人篇十一

20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，增強財務治理，優(yōu)化資源配置，進步資金使用效益，把為團體公司的各項工作服好務作為我部的一項緊張工作。

為了適應新形勢下的成長，財務審計部樹立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質發(fā)生轉變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。依據市局（公司）的財務制度，結合團體公司的實際環(huán)境，組織匯編了團體的財務制度。

為了更好的施展財務職能，我們增強了對管帳根基工作的規(guī)范力度，進步管帳信息質量，包管管帳信息的真實、精確、完整；強化財務的預測、闡發(fā)及籌資功能，增強對重大投資資金的治理，為領導決策提供有效的、實時的數據與技巧支持。

2、預算治理獲得穩(wěn)步推進

一是細化預算內容。依據各分、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細闡發(fā)了收入、本錢與期間費用的執(zhí)行環(huán)境，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定根基；二是進步預算透明度。預算依據各分、子公司反饋回來的看法適當調劑后，經總司理審議通事后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，加強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關環(huán)境，不按期的向預算委員會反饋環(huán)境，對付超預算等問題嚴格審批法度模范，對申請調劑的事項，需顛末專門的論證闡發(fā)后，按規(guī)定的法度模范批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行環(huán)境優(yōu)越，各分、子公司的預算看念也較以前有大大的進步和加強，為做好20xx年全面預算工作積累了經驗。

3、充分應用稅收政策

充分應用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極解決了xx物流公司、xx運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予xx物流公司、xx運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及20xx年度xx物流公司、xx運輸公司所得稅減免的批復，為團體公司取得了本質性經濟收益。

4、切實增強財務治理

依據團體公司規(guī)范財務治理、優(yōu)化財務審核法度模范、晉升財務辦事質量和施展職能部門更好地介入企業(yè)治理的要求，財務審計部將財務集權治理調劑為財務人員試行委派制，并采納按“統(tǒng)一治理，分級負責”的原則進行治理。財務審計部主要具體負責團體公司各種資產的財務監(jiān)督、財務闡發(fā)及財務申報和各分、子公司的財務治理和財務內部管帳憑證的考查等業(yè)務，充分施展財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序

依據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的支配和財務出入自查工作規(guī)劃，團體公司環(huán)抱市局“規(guī)范行業(yè)經營行為，匆匆進煙草行業(yè)的康健成長，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、匆匆進規(guī)范、推動成長”為指導思想，嚴格依照市局（公司）的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計補塾嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）本錢費用、收入分配失真和管帳核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與增強財經秩序整頓相結合，依照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題依據光陰、性質等分門別類，從中查找經營和治理上的漏洞，并有針對性地指定整改步伐，限期整改到位。通過此次的自查，切實增強了國有資產的監(jiān)管力度。

財務審計工作總結個人篇十二

根據集團公司xxxx年度的總體工作部署和工作要求，結合本部門xxxx年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務審計部xxxx年上半年的工作簡要匯報如下：

1、報表編制及報送

在所屬各單位財務人員的緊密配合下，完成了xxxx年度各項年報的編制和報送工作以及xxxx年度集團公司財務情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。

2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據。

同時，重大項目跟蹤審計工作進展順利，4#泊位和油廠項目已經接近尾聲。xxxx國際大廈項目在xxxx公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利。

3、xxxx年年報審計

從xxxx年2月9日開始的xxxx年度年報審計工作，經過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結束。

4、牽頭布置xxxx年監(jiān)事會專項審計

從3月1日開始，列時1個月，xxxx年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結束。監(jiān)事會已經和集團公司領導交換意見。

5、xxxx年度經營業(yè)績考核

根據審計結果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xxxx年度的經營業(yè)績考核。

6、同時，根據集團公司xxxx年度的經營目標，結合各單位xxxx年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位xxxx年度的考核指標。

6、布置并編報了集團及各單位xxxx年度的財務預算。

7、根據集團公司xxxx年度的實際完成情況，對國資委的考核指標進行反復測算，提出了符合集團公司實際情況的xxxx年度的考核指標，并取得了國資委領導的認可。

8、經過反復測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設想得到集團公司董事會的認可，并從xxxx年1月1日開始正式實施。

9、在日常工作過程中進一步細化財務管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：

將xxxx公司所承建的xxxx國際大廈項目的基建賬務及報表，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。xxxx國際大廈項目的基建項目賬務已經于xxxx年5月份正式納入集團公司用友財務核算管理體系。

針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數公司的個別基礎工作中的問題，我們已經責成相關公司從xxxx年開始，重新自查并采取補救措施。同時在xxxx年的工作中，進一步細化財務工作，不求最好，只求更好。

10、根據總經理辦公會議的要求，將集團公司現(xiàn)有資產進行歸類整理，并將資產的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關證券機構溝通，做好劃撥資產的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資，進行具體運作。根據證券機構清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險。

11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為，集團公司領導提供決策依據。

12、根據集團公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進行了前期的準備改制，主要是有關資產的調整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經開始，預計在7月底可以初步完成。

由于時間關系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有：

1、加強和有關部門的溝通和聯(lián)系，為集團公司創(chuàng)造良好的經營平臺。

和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題；

3、在使用中不斷加強對財務管理軟件的使用進行總結討論，進一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時根據集團公司管理的需要，開發(fā)集團內部管理報表。

4、編寫集團公司財務人員業(yè)務操作手冊，進一步規(guī)范會計核算，強化內控制度；

5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作；

6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務，為集團做好監(jiān)督。

7、抓制度落實，抓人員培訓。

針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎工作及財務管理工作認真回顧和反思；

針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則，根據財務人員后續(xù)教育的要求，組織集團及所屬單位財務人員進行xxxx年度的繼續(xù)教育培訓。

8、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。

充分利用已經建立起來的用友財務信息化平臺，加強和各單位財務人員的溝通和聯(lián)系，為集團公司加強內部管理提供及時的財務信息。

總之，財務工作離不開集團公司領導、監(jiān)事會、所屬各單位領導以及集團各部門的關心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務工作和財務人員一如既往的支持。

謝謝大家

財務審計部

財務審計工作總結個人篇十三

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門20xx年xx月xx日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、存在的問題

20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2、是加強對分、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

20xx年年我司股本結構將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。

財務審計工作總結個人篇十四

20__年，我們公司財務審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗，進一步樹立圍繞中心、服務大局意識，依法履行審計職責，努力提高審計質量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展、轉型發(fā)展中取得新的突破。

20__年，我司財務審計共開展項目__項，查出不規(guī)范資金__億元，提出審計建議__條;工程審計方面截至11月底已對___個單項工程進行了竣工結算審計，送審結算總額__億元，核減工程款__億元，預計全年核減金額超過__億元;被上級審計機關錄用信息__篇，被專業(yè)雜志錄用論文_篇，_篇ao案例獲得審計署應用獎。我司是__獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審公司，并榮獲“__年度無錫市審計先進集體”、“__市審計綜合考核優(yōu)秀”、“__市審計公文質量先進單位”、“__市審計項目質量先進單位”等多項殊榮。

一、強化財政財務收支審計，保障經濟社會科學發(fā)展

(一)深入開展預算執(zhí)行審計，促進財政資金安全運行

今年以來我們以“大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實”為同級審計目標，繼續(xù)推進“大財政”審計。構建以全部財政資金為審計內容，以財政預算管理和預算執(zhí)行審計為核心，統(tǒng)籌審計資源，將領導干部經濟責任審計、財務收支審計、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對政府財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。

(二)加強審計整改力度，促進審計成果的轉化

審計工作的最終目的是促進規(guī)范、完善制度。我司通過強化整改責任、加強督查督辦、完善相關制度等有力措施，審計整改工作取得顯著效果。

二、強化固定資產投資審計，促進建設規(guī)范管理

(一)規(guī)范投資行為、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋

在投資審計工作過程中，我司堅持從源頭著手，始終嚴把工程投資審計“六道關”。一是嚴把工程概(預)算審計關。我司對__個項目的概算進行了審計，累計概算送審金額__億元，調整不合理概算_億元。二是嚴把招標審核關。我司對__個單項工程的招標文件、限價的審核及招標過程進行了技術把關和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關。我司先后對__項區(qū)重點工程委托跟蹤審計，委托跟蹤項目總造價達__億元。四是嚴把工程竣工結(決)算審計關。我司1至10月份已對__個單項工程進行了竣工結算審計，送審結算總額__億元，核減工程款__億元，平均核減率為__%，預計全年核減金額超過__億元。我司還對__個項目的竣工決算審計，決算送審總金額為__億元，核減金額為5__億元。五是嚴把建設項目合同審核關。我司共對區(qū)級財政直接投資的__份工程建設合同進行了審核會簽。六是嚴把建設項目征地拆遷審計關。我司對__個非住宅拆遷項目的拆遷評估結果進行了復核，總拆遷面積__萬平方米，累計送審評估金額為_億元，核減金額達__萬元。

(二)積極完成上級審計機關交辦的“一條鞭”項目和管委會領導交辦事項。

根據上級審計機關的“一條鞭”項目安排，我司積極開展了中小學校舍安全工程專項審計、工程建設領域突出問題專項治理等專項審計，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調查。

(三)規(guī)范協(xié)審行為，加強對協(xié)審機構的管理和質量控制。

規(guī)范和強化對中介機構的管理是提高政府投資審計質量、保證工程建設廉潔審計的重要內容。我司重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的準入機制。二是加強對中介機構審計人員業(yè)務培訓。三是加強對中介機構審計業(yè)務的指導。四是加強事務所審計結果的復核。五是加強工程結算審計質量的考核。

三、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動審計機關作風效能建設

今年以來，我司以“作風建設年”、“三解三促”活動為契機，全面動員、多措并舉，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性，在全司掀起轉變作風，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒。

一是統(tǒng)籌兼顧，強化管理。根據黨工委、管委會批準的全年工作計劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務、審計內容、審計人員、實施時間四個明確。

二是完善制度，強化規(guī)范。我司出臺了《__會議制度》和《無__管理辦法》兩個文件，對《__管理辦法》、《__考核辦法》等文件進行修訂。

三是深入基層，強化服務。為深入推進新區(qū)“作風與基層組織建設年”活動，我司主動深入基層，寓審計監(jiān)督與服務中。

四是學習交流，強化創(chuàng)新。為創(chuàng)建學習型機關，我司堅持每月召開一次全體工作人員學習交流會，每季度召開一次全區(qū)內審機構負責人工作交流會。

在肯定成績的同時，我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善，審計成果轉化工作有待加強。

財務審計工作總結范文

財務審計工作總結個人篇十五

xxxx年，審計部認真貫徹集團公司xxxx年審計工作會議精神，根據企業(yè)實際生產經營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計工作計劃，全面履行了審計的監(jiān)督服務職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果。

——人均取得直接經濟成果539.85萬元。

根據年初集團公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認識、強化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉變、拓展審計領域”的主導思想，各項審計業(yè)務都以突出重點、深入深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務生產經營為目的。依此為指導制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展。

（一）開展年終效益審計，保證經營成果的真實性

xxxx年1-2月份，我們審計了公司12個生產分廠和3個銷售公司，以各單位的在產和存貨為切入點，一家家現(xiàn)場清查，對成本進行實質性測試，對各分廠之間的結算按照產品跟蹤抽查檢驗，查看是否存在假結算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經營成果報告，都必須經過審計部審核簽認，審計部不予認可的經營成果，不予兌現(xiàn)。經過審計，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調節(jié)利潤，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。

（二）拓寬經濟責任審計范圍，強化經濟責任審計功能

xxxx年審計部共開展經濟責任審計4項，其中人力資源部委托離任審計項目3項，領導干部屆中審計項目1項，審計處級干部4人，審計發(fā)現(xiàn)問題15個，主要是費用控制不嚴、內部投資管理、生產物資管理不規(guī)范、預付賬款往來科目存在長期掛賬、應付帳款--暫估材料款金額較大，而且存在多年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提出建議14條，采納14條。經過審計，為3名離任同志解除了在原單位的經濟責任，為接任者劃清了經濟界限；為1名在職同志的階段性經營成果的經濟責任進行了界定。

在經濟責任審計中，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經濟責任審計推向了更高的層次。

一是在審計質量上，規(guī)范了經濟責任審計內容、審計程序及操作標準，確保項目的高質量。二是審計的范圍涵蓋了經營者責任的所有方面，確保評價的中肯；如在對xx廠廠長屆中經濟責任審計中，由于我公司內部投資的計劃和財務核算等權力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認為，單位負責人作為投資項目的具體負責人，在投資項目的管理、質量控制上存在不可推卸的責任，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體負責的爐外精煉技術改造、2臺32/10t電動雙梁起重機、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達352.64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內部投資無管理臺帳、部分項目立項—招標—合同—預算—竣工驗收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。

三是在離任必審的基礎上，加強了任期屆中經濟責任審計，將審計關口前移，使經濟責任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強內部控制、防范經營風險、規(guī)范經營行為轉變。

（三）傳統(tǒng)審計向風險導向審計，提高審計業(yè)務層次

經過三年的整合，公司財務實現(xiàn)集中核算，基建工程和經濟合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業(yè)務全面向以風險管理為導向的管理審計轉變，今年共組織以風險管理審計為主的審計項目5項，1個內部單位，1個三產單位，1個參股單位和1個關聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強風險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關聯(lián)方的審計，防范外部風險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念，xx公司經營情況調查2項、xxxx醫(yī)院經營管理審計、新疆代儲代銷庫存管理審計、實業(yè)公司經營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務管理、風險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，采納9條。

從開展的風險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財務、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風險管理審計適應公司發(fā)展的需要，審計提供的管理信息為領導和有關部門的科學決策提供了依據；尤其是對xx公司的審計，為我公司制訂關聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司、新疆代管庫等單位或部門都對認為審計建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風。

（四）開展專項審計調查，解決難點熱點問題

本年度，審計部圍繞企業(yè)經營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項審計。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經濟指標合理性、公司內部結算、獎金分配、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領導提交了審計報告，最后經公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設立的xxxx合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求北京mh公司催辦，維護專項資金使用的嚴肅性。

（五）加大內控審計幅度，防范經營風險

審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內控審計1項，考慮審計資源和我公司實際情況，我適時的把內控審計與經濟責任審計、專項審計、審計調查等項目相結合，讓內控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內控問題14個，其中設計層面2個，執(zhí)行層面12個，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內部控制專項審計打下了基礎。

（六）狠抓基建工程審計，節(jié)約基建投資成本

基建工程審計是嚴把資金審查關口，減少企業(yè)資金流失，加強投資控制的重要保障。xxxx年，審計部對xx分廠裝修改造工程、福臨堡社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、南廠出入主干道工程、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴建工程、111kv架空線落地工程、寶石新特車井場工程、職工培訓中心改造、西站臺彩鋼貨棚、xxxx中心裝修改造等178個基建工程項目進行了審計，為了提高審計質量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴把合同和標的審計關、施工現(xiàn)場簽證關、工程結算審計關，重要項目都經過充分探討。通過審計，發(fā)現(xiàn)工程量不實、材料價格偏高、材料重復計算，簽證變更與實際不符、計算錯誤、高套定額，隱蔽工程高報等問題，審減額達到204.91萬元。

本著切實為公司負責的原則，為搞好xxx生產線竣工決算審計和文體活動中心改造竣工決算審計兩個大項目，審計部采取了委托社會中介機構審計的方式，從審計結果看，效益突出，僅文體活動中心項目審減63.91萬元。

（七）服務公司生產經營，采購加強事前防范

今年，我公司計劃生產xx90套，xx500臺/套，物資采購量非常大，審計壓力也很大，僅招標采購就有234次。為更好的服務生產，服務經營，物資采購審計的工作原則是：質量優(yōu)先、確保生產；貨比三家、降低成本；打破常規(guī)、提前介入；出口為重，特事特辦；統(tǒng)籌規(guī)劃，著眼全局。按照這個原則，招標采購物資把好招標關，招標會上就把工作做好做透、不留隱患；生產急需的物資要求采購部門事先通報審計部，審計部先行開展詢價、調查等審前工作，給以后審計減輕工作量和流出時間，采購審計工作縮短了審計工作周期，為組織生產贏得時間；下半年我公司生產所需主要物資鋼材價格回落后，我要求審計人員對鋼材采購審計適當從緊，并向采購部門建議對加大采購量，降低采購成本，后半年鋼材采購兩明顯增大，節(jié)約了資金成本；在出口配套件審計上，審計把質量放在首位，hse審計放在首位，不刻意追求審減額，不為自己出成績著想，因為小利益可能隱藏著大損失。

（八）加大審計整改力度，提高審計成果轉化利用

對于本年度審計發(fā)現(xiàn)的問題以及需要整改的項目，審計部在本年度持續(xù)跟蹤后續(xù)處理結果，以落實整改措施，強化整改責任，爭取審計問題整改率達到100%，維護審計的嚴肅性?！吧习肽杲洜I情況審計”公司組織了專題會議討論，并以《關于協(xié)調公司上半年經營績效考核有關問題的會議紀要》文件落實；“xxxx中心主任離任經濟責任審計”、“新疆代儲代銷庫庫存管理審計”中提出的問題張總和楊總也給了重要批示，審計部正在跟蹤落實情況；對xx公司在3月份審計后，于9月份又進行了后續(xù)跟蹤審計；公司作為xx醫(yī)院大股東，審計部受醫(yī)院監(jiān)事會的委托，對其20xx-xxxx年度經營情況進行了全面審計，審計報告得到了董事會和監(jiān)事會的全面認可，對審計提出的問題，逐條拿出整改辦法，與審計人員探討確定。今年，所有審計項目審計部都下發(fā)了“審計整改跟蹤單”，被審單位將整改意見反饋回審計部，確保審計成果落到實處。

本年度，我公司在除審計內部單位外，很大一部分審計工作量都利用在了參股公司、三產企業(yè)和關聯(lián)方的審計業(yè)務上，實業(yè)公司屬于我公司三產企業(yè)，由于業(yè)務萎縮，現(xiàn)在僅靠十幾間門面房維持經營，在今年為其進行的經營審計中，我們共審出歷年潛虧393.92萬元，實業(yè)公司根據我們的審計報告準備注銷企業(yè)。

xx醫(yī)院改制后，我公司作為參股方，其經營業(yè)績的好壞直接影響到公司的投資收益，況且作為原企業(yè)醫(yī)院，原職工整體帶資分流，與本公司有著千絲萬縷的聯(lián)系，其經營的好壞直接影響到本企業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展，在某種意義上，我公司幫助其提高經營管理水平責無旁貸。因此，審計部接受醫(yī)院監(jiān)事會委托對其2年經營和管理情況進行了全面審計，共審出不實利潤136.42萬元。

xx公司作為我公司主要協(xié)作商，我們就地審計了其與我公司關聯(lián)交易協(xié)議的實際執(zhí)行情況和提供我公司產品的成本（我公司按成本加成定價原則向其購買產品）情況，發(fā)現(xiàn)其有多轉銷售成本的傾向。

在搞好審計專業(yè)工作的同時，審計部在促進本部門管理規(guī)范化方面也做了跟多工作。

（一）優(yōu)化業(yè)務流程

以公司爭創(chuàng)全國質量獎為契機，組織審計部人員對20xx-xxxx年的所有文件、報表、審計項目進行了分析整理，根據審計文檔規(guī)范管理，并對三年期間的審計成果進行了分析，總結了三年來的審計工作成績與經驗，根據分析，對審計業(yè)務流程進行了優(yōu)化規(guī)范，進一步提高了審計工作質量，完善了審計項目責任制。

（二）完善制度建設

為加強審計監(jiān)督力度，規(guī)范項目審計，提高審計的效益，審計部制訂了《基建工程項目結（決）算審計實施細則》、《投資（設備）項目審計辦法》、《財務收支審計實施辦法》等制度，初步完善了審計業(yè)務制度體系。

（三）實施清查盤點

按照《關于開展xxxx年度年終財產清查盤點工作的安排》要求，審計部負責實物清查專業(yè)組，時間短，任務重，審計部高度重視，和其他部門的領導和同志協(xié)調，組織召開了本專業(yè)組工作會議討論，并請鄒總做了工作指示和指導。在實際工作中，按照人員構成并分了3個小組，順利完成了全公司16個單位和xxxx分廠的實物現(xiàn)場清查盤點工作，并就清查中發(fā)現(xiàn)的問題向xxxx年年終清查盤點辦公室提交了專題報告，完滿完成了清查盤點任務。

（四）總結審計經驗

根據以往年度的審計項目，對我公司經濟責任審計和內部控制審計工作取得的成績或經驗，面臨的困難，下一步開展審計工作的打算等問題進行了深刻總結，形成了書面總結報告。

（五）重視員工培訓

本年度分別組織審計部門的同志參加了集團公司和物裝公司組織的“計算機輔助審計培訓班”、“財務人員后續(xù)教育培訓班”、“陜西省內審協(xié)會培訓班”，通過培訓，提高了本部門員工的業(yè)務水平和工作能力，為我公司審計工作信息化打下了良好的基礎。

縱觀一年來的工作，我們覺得在以下方面需要改進和提高：

一是由于客觀條件的限制和審計資源不足，雖然本年度完成了審計計劃規(guī)定的審計項目數量，但中途調整的審計項目較多，占到了年度審計計劃的30%以上，以后要加強審計計劃制訂的科學性和時效性。

二是公司招標工作的管理工作有所松懈，部分職能部門同志不遵守招標制度，有的標的發(fā)出的邀請沒有針對性，有的標的評標沒有客觀準確的標準，審計部門在這些方面監(jiān)督力度不夠。

三是由于業(yè)務水平的局限性，審計部同志在工作中對一些審計方法和審計技術運用不熟練，許多審計項目花費了大量的人力和時間。

四是審計項目三級復核不徹底，由于專業(yè)因素限制，審計項目多級多級復核存在困難，加大了審計風險，影響了審計質量。

一是要搞好審計制度建設，爭取在明年建立健全全方位的審計業(yè)務監(jiān)督控制體系，使審計業(yè)務有章可循。

二是要實現(xiàn)審計手段現(xiàn)代化。計算機的廣泛應用，給審計工作開創(chuàng)了新思路，如何通過計算機軟件實現(xiàn)審計現(xiàn)代化，是內審建設的一個重要方面，經過一年的學習和測試，審計部要在明年實現(xiàn)計算機輔助審計。

四是對我公司今年新成立和改制的北京mh公司、西安寶美公司、咸陽鋼結構分廠立項，進行全面的經營管理審計，以督促建，幫助以上單位建立健全制度建設和內控建設。

五是開展科技經費專項審計，對公司近三年由集團公司、物裝公司計劃投入和企業(yè)自行投入的科技項目經費管理使用情況進行檢查和評價。

六是基建項目審計試行項目管理和全程參與相結合的審計模式，對于投資大、規(guī)格高、公司和職工關心的項目要做到有資料，有報告。

七是加強設備采購審計，對投資額大、數量多的固定資產（設備）購置要采用項目管理式審計，將設備采購全面納入審計的監(jiān)督之下，降低投資風險，提高投資效益。

八是繼續(xù)堅定不移地實施全面審計突出重點方針，集中精兵強將把重點項目審深審透，爭取審出一些拳頭項目來，抓好重點審計項目、優(yōu)秀審計項目，帶動整個審計業(yè)務上臺階。

xxxxxxxxx審計部

xxxx年xx月xxx日