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出納人員的職責(zé)包括哪些篇一

2、能夠簡(jiǎn)單地了解日現(xiàn)金流轉(zhuǎn)，會(huì)記記賬、收賬、轉(zhuǎn)賬憑證;

3、熟悉倉(cāng)庫(kù)進(jìn)出貨流程，具有物品保管基本知識(shí)。

4、能力強(qiáng)，表現(xiàn)好可晉升。

5、物流管理，財(cái)務(wù)等相關(guān)專業(yè)優(yōu)先，退伍軍人優(yōu)先，想要鍛煉發(fā)展的應(yīng)屆畢業(yè)生亦可;

6、有職業(yè)操守、態(tài)度端正;

7、能適應(yīng)團(tuán)隊(duì)出差做賬。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇二

3、負(fù)責(zé)研發(fā)辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理；

4、負(fù)責(zé)研發(fā)樣機(jī)管理,包括樣機(jī)的登錄、保管、維護(hù)以及樣品室管理；

5、負(fù)責(zé)整理項(xiàng)目檔案,并進(jìn)行分類管理,保證電子檔案目錄與書(shū)面檔案一致；

6、其它日常工作(考勤、績(jī)效、報(bào)銷、會(huì)議通知等)。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇三

2.做好現(xiàn)金及銀行存款日記賬，并定期與會(huì)計(jì)對(duì)帳，做到帳實(shí)相符;

3.定期編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》并上報(bào)集團(tuán)管理公司;

4.每月末，編制《繳費(fèi)通知書(shū)》，并負(fù)責(zé)交至管理部下發(fā);

5.每月按收費(fèi)情況編制一、二、三次欠費(fèi)通知書(shū)，并負(fù)責(zé)交至管理部下發(fā);

6.保管空白支票和財(cái)務(wù)印鑒，并按規(guī)定程序使用;

8.負(fù)責(zé)工資發(fā)放，根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，提取、送存和做好資金安全保管。貨幣資金余額情況;

9.領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇四

1、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票的收入保管、簽發(fā)支付工作。

2、 嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān)憑證。

3、 及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

4、 及時(shí)與銀行定期對(duì)賬。

5、 根據(jù)公司需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

6、 配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作。

7、 管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇五

1、辦理銀行存款和提取現(xiàn)金等事務(wù);

2、負(fù)責(zé)日常收支的管理和核對(duì);

3、負(fù)責(zé)收集原始憑證，保證報(bào)銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性;

4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、負(fù)責(zé)記賬憑證的編號(hào)、裝訂;保存、歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料;

6、負(fù)責(zé)開(kāi)具各項(xiàng)票據(jù);

7、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章等公司印信。

1、大學(xué)專科以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)學(xué)或財(cái)務(wù)管理專業(yè)畢業(yè);

2、具備必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，有1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先;

3、熟悉國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度;

4、熟悉操作財(cái)務(wù)軟件、excel、word等辦公軟件;

5、記賬要求字跡清晰、準(zhǔn)確、及時(shí)，賬目日清月結(jié)，報(bào)表編制準(zhǔn)確、及時(shí);

6、工作認(rèn)真，態(tài)度端正，客觀公正，依法辦事。

7、有一定的抗壓能力，團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力好，有耐心。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇六

出納，是出納員的簡(jiǎn)稱，顧名思義是支出和收入的管理員，是負(fù)責(zé)企業(yè)貨幣資金或者票據(jù)的支出和收入，保證企業(yè)貨幣資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)的人員。下面是本站小編整理的出納人員

崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金

日記

2.負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料。

3.負(fù)責(zé)管理銀行賬戶,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),月終及時(shí)對(duì)賬,并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4.負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù),做好各下屬部門(mén)領(lǐng)用和核銷工作。

5.加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度,不得挪用公款,不得出借公司賬戶。

1.嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。

2.對(duì)于重大的開(kāi)支，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋"收訖"、"付訖"戳記。

3.庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定限額，超過(guò)部門(mén)要及時(shí)存入銀行、不得以"白條"，有價(jià)證券抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。

4.嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。

5.現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時(shí)記帳，按日結(jié)出余額，核對(duì)現(xiàn)金的賬面余額是否與當(dāng)日實(shí)際庫(kù)存相符，銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢。

1、按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì);銀行存款賬與銀行對(duì)賬單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

3、根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

4、按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯;避免國(guó)家外匯損失。

5、掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

6、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

7、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇七

。各單位出納人員應(yīng)根據(jù)國(guó)家《現(xiàn)金管理暫行條 例》的規(guī)定，具體辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務(wù)；對(duì)重大的開(kāi)支項(xiàng)目，須經(jīng)過(guò)單位領(lǐng)導(dǎo)或會(huì)計(jì) 負(fù)責(zé)人審核后再辦理付款手續(xù)。同時(shí)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《銀行支付 結(jié)算制度》等有關(guān)規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納人員辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，做到知法、 懂法、守法，現(xiàn)金的收支符合有關(guān)規(guī)定和相關(guān)的手續(xù)。在此基礎(chǔ)上還要保證收支、核 算的及時(shí)性。

。出納人員根據(jù)已經(jīng)編制 的收、付款憑證，經(jīng)

其他

對(duì)于現(xiàn)金業(yè)務(wù)和銀行收支業(yè)務(wù)較多的單位，也可以編制現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)、旬 報(bào)表，以反映現(xiàn)金和銀行存款的收、支、存情況。

。出納人員不僅負(fù)責(zé)登 記現(xiàn)金日記賬，而且負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金。有些單位的`有價(jià)證券如同庫(kù)券、債券等也應(yīng)由出 納人員負(fù)責(zé)保管。因此出納人員應(yīng)根據(jù)本單位的實(shí)際情況建立現(xiàn)金、有價(jià)證券登記薄， 便于隨時(shí)進(jìn)行核對(duì)，保證其安全完整。此外，出納人員應(yīng)妥善保管保險(xiǎn)柜的鑰匙，在 任期間鑰匙不離身，不得交給他人保管，對(duì)于保險(xiǎn)柜的密碼嚴(yán)格保密。

各單位的空白支票應(yīng)由出納人員從開(kāi)戶銀行購(gòu)買(mǎi)，并將購(gòu)買(mǎi)后的十白支票登記在 支票登記簿中。在支票使用后，應(yīng)將用途及支票號(hào)除登記銀行存款日記賬外，還應(yīng)該 在支票登記簿中予以記錄，以備核對(duì)。另外，還應(yīng)妥善保管印章（財(cái)務(wù)章、名章），一 般來(lái)說(shuō)出納人員保管空白支票并簽發(fā)支票，支票印章由會(huì)計(jì)主管人員負(fù)責(zé)或指定專門(mén) 人員負(fù)責(zé)保管。當(dāng)然，各單位的具體情況不盡相同，因此可以根據(jù)其具體規(guī)定自行處 理。但需要注意的是，空白支票與印章不得由一人管理。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇八

2、定時(shí)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)銀行存款，保證款項(xiàng)的正確和安全;

3、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒、稅盤(pán)等;

4、負(fù)責(zé)工資表核算與發(fā)放;

5、負(fù)責(zé)月、季、年公司各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表;

6、負(fù)責(zé)每月發(fā)票認(rèn)證、開(kāi)具等工作;

7、完成部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)交代的其他任務(wù)。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇九

出納人員主要以主管交辦事項(xiàng)為主。下面是本站小編為您精心整理的出納人員的主要職責(zé)。

職責(zé)：

1.嫻熟處男賬務(wù)處理及運(yùn)作流程管理和保密意識(shí)。

2.負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)行政及賬務(wù)處理工作

3.對(duì)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目財(cái)務(wù)進(jìn)行整理監(jiān)控，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)工作。

4.協(xié)助項(xiàng)目主任制定

工作計(jì)劃

任職資格：

1.具有大?；蛞陨蠈W(xué)歷，會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)及相應(yīng)技術(shù)資格證。

2.熟悉\掌握國(guó)家財(cái)政法規(guī)和稅務(wù)政策,嫻熟開(kāi)發(fā)區(qū)稅務(wù)政策。

3.具有出納財(cái)務(wù)處理經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。

4.做事細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn)\責(zé)任心強(qiáng)，對(duì)數(shù)據(jù)敏感且懂用函用運(yùn)用，保密意識(shí)強(qiáng)。

職責(zé)：

1. 金蝶軟件操作

2. 財(cái)務(wù)憑證整理歸檔

3.出具收支表、財(cái)務(wù)報(bào)表

4.組織小區(qū)內(nèi)勤交賬

5.對(duì)外拓項(xiàng)目賬務(wù)的管理

6.年初預(yù)算、中期預(yù)算調(diào)整

7.增值稅抄報(bào)稅和企業(yè)所得稅納稅申報(bào)

8.其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)工作的完成

任職要求：

1、中專、大專、本科財(cái)會(huì)或金融專業(yè)的應(yīng)屆畢業(yè)生或往屆生;

2、具備良好的職業(yè)道德，有責(zé)任心、聰明好學(xué)、善于溝通、能吃苦耐勞;

3、有一定會(huì)計(jì)基礎(chǔ)和實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先

1、協(xié)助會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

3、負(fù)責(zé)各種財(cái)務(wù)資料和檔案歸集、保管和保密工作

4、負(fù)責(zé)員工報(bào)銷費(fèi)用的審核、憑證編制和登賬

5、負(fù)責(zé)審核的過(guò)的原始憑證及記賬憑證記賬

6、熟悉操控財(cái)務(wù)軟件

出納人員的職責(zé)包括哪些篇十

（3）工作作風(fēng)。要做好出納工作首先要熱愛(ài)出納工作，要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)和職業(yè)習(xí)慣。作風(fēng)的培養(yǎng)在成就事業(yè)方面至關(guān)重要。出納每天和金錢(qián)打交道，稍有不慎就會(huì)造成意想不到的損失，出納員必須養(yǎng)成與出納職業(yè)相符合的工作作風(fēng)，概括起來(lái)就是：精力集中，有條不紊，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，沉著冷靜。精力集中就是工作起來(lái)就要全身心地投入，不為外界所干擾；有條不紊就是計(jì)算器具擺放整齊，錢(qián)款票據(jù)存放有序，辦公環(huán)境潔而不亂；嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致就是認(rèn)真仔細(xì)，做到收支計(jì)算準(zhǔn)確無(wú)誤，手續(xù)完備，不發(fā)生工作差錯(cuò)；沉著冷靜就是在復(fù)雜的環(huán)境中隨機(jī)應(yīng)變，化險(xiǎn)為夷。

（4）安全意識(shí)?，F(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，井相互牽制；也要有對(duì)外的保安措施，從辦公用房的建造，門(mén)、屜、柜的鎖具配置，到保險(xiǎn)柜密碼的管理，都要符合保安的要求。出納人員既要密切配合保安部門(mén)的工作，更要增強(qiáng)自身的保安意識(shí)，學(xué)習(xí)保安知識(shí)，把保護(hù)自身分管的公共財(cái)產(chǎn)物資的安全完整作為自己的首要任務(wù)來(lái)完成。

（5）道德修養(yǎng)。出納人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，要熱愛(ài)本職工作，敬業(yè)、精業(yè)；要科學(xué)理財(cái)，充分發(fā)揮資金的使用效益；要遵紀(jì)守法，嚴(yán)格監(jiān)督，并且以身作則；要潔身自好，不貪、不占公家便宜；要實(shí)事求是，真實(shí)客觀地反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的本來(lái)面目；要注意保守機(jī)密；要竭力為本單位的中心工作、為單位的總體利益、為全體員工服務(wù)，牢固樹(shù)立為人民服務(wù)的思想。出納工作的基本原則主要指內(nèi)部牽制原則或者說(shuō)錢(qián)賬分管原則?！稌?huì)計(jì)法》第二十一條第二、三款規(guī)定：“會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立稽核制度。出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作?！卞X(qián)賬分管原則是指凡是涉及款項(xiàng)和財(cái)物收付、結(jié)算及登記的任何一項(xiàng)工作，必須由兩人或兩人以上分工辦理，以起到相互制約作用。例如，現(xiàn)金和銀行存款的支付，應(yīng)由會(huì)計(jì)主管人員或其授權(quán)的代理人審核、批準(zhǔn)，出納人員付款，記賬人員記賬；發(fā)放工資，應(yīng)由工資核算人員編制工資單，出納人員向銀行提取現(xiàn)金和分發(fā)工資，記賬人員記賬。實(shí)行錢(qián)賬分管，主要是為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員相互制約、相互監(jiān)督、相互核對(duì)，提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，防止工作誤差和營(yíng)私舞弊等行為。《會(huì)計(jì)法》專門(mén)規(guī)定出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，是由于出納員是各單位專門(mén)從事貨幣資金收付業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員，根據(jù)復(fù)式記賬原則，每發(fā)生一筆貨幣資金收付業(yè)務(wù)，必然引起收入、費(fèi)用或債權(quán)、債務(wù)等賬簿記錄的變化，或者說(shuō)每發(fā)生一筆貨幣資金收付業(yè)務(wù)都要登記收入、費(fèi)用或債權(quán)、債務(wù)等有關(guān)賬簿，如果把這些賬簿登記工作都由出納員辦理，會(huì)給貪污舞弊行為以可乘之機(jī)。同樣道理，如果稽核、內(nèi)部檔案保管工作也由出納員經(jīng)管，也難以防止利用抽換單據(jù)、涂改記錄等手段進(jìn)行舞弊的行為。當(dāng)然，出納員不是完全不能記賬，只要所記的賬不是收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)方面的賬目，是可以承擔(dān)一部分記賬工作的。總之，錢(qián)賬分管原則是出納工作的一項(xiàng)重原則，各單位都應(yīng)建立健全這一制度，防止?fàn)I私舞弊行為的發(fā)生，維護(hù)國(guó)家和單位財(cái)產(chǎn)的安全。出納人員應(yīng)該遵守哪些職業(yè)道德出納是一項(xiàng)特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢(qián)，成千上萬(wàn)的鈔票，真可謂萬(wàn)貫家財(cái)手中過(guò)。沒(méi)有良好的職業(yè)道德，很難順利通過(guò)“金錢(qián)關(guān)”。與其他會(huì)計(jì)人員相比較，出納人員更應(yīng)嚴(yán)格地遵守職業(yè)道德。

一般會(huì)計(jì)人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是：

(1)敬業(yè)愛(ài)崗。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熱愛(ài)本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)所從事工作的要求。

(2)熟悉法規(guī)。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，并結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣傳。

(3)依法辦事。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的程序和要求進(jìn)行會(huì)計(jì)工作，保證提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。

(4)客觀公正。會(huì)計(jì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是，客觀公正。

(5)搞好服務(wù)。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)盡其所能，為改善單位的內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

(6)保守秘密。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導(dǎo)同意外，不能私自向外界提供或泄露單位的會(huì)計(jì)信息。

除此之外，出納人員還應(yīng)特別注意如下兩點(diǎn)：

一是要清正廉潔。清正廉潔是出納員的立業(yè)之本，是出納員職業(yè)道德的首要方面。出納員掌握著一個(gè)單位的現(xiàn)金和銀行存款，若要把公款據(jù)為己有或挪作私用，均有方便的條件和較多的機(jī)會(huì)。同時(shí)，外部的經(jīng)濟(jì)違法分子也往往會(huì)在出納員身上打主意，施以小惠，拉其下水。應(yīng)該說(shuō)，面對(duì)錢(qián)欲物欲的考驗(yàn)，絕大多數(shù)出納員以堅(jiān)定的意志和清正廉潔的高貴品質(zhì)贏得了人們的贊譽(yù)。當(dāng)然，也有少數(shù)出納員利用職務(wù)之便貪污舞弊、監(jiān)守自、盜、挪用公款，到頭來(lái)，害了集體也害了自己。

二是要堅(jiān)持原則。出納員肩負(fù)著處理各種利益關(guān)系的重任，只有堅(jiān)持原則，才能正確處理國(guó)家、集體與個(gè)人的利益關(guān)系。在工作中，有時(shí)需要犧牲局部與個(gè)人利益以維護(hù)國(guó)家利益，有時(shí)需要為了維護(hù)法律、法規(guī)的尊嚴(yán)而去得罪同志和領(lǐng)導(dǎo)。這些都是出納員應(yīng)該堅(jiān)持和必須做好的。長(zhǎng)期以來(lái)，廣大出納員在工作中堅(jiān)持原則，無(wú)私無(wú)畏地維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不少出納員因此受到國(guó)家和人民的表彰和嘉獎(jiǎng)。這是出納人員的榮譽(yù)。當(dāng)然，也有一些出納員因堅(jiān)持原則而遭打擊報(bào)復(fù)，但堅(jiān)持原則終究會(huì)得到社會(huì)的理解和支持，打擊報(bào)復(fù)遲早會(huì)受到處罰。為了保障國(guó)家和集體的利益，保護(hù)社會(huì)主義公共資財(cái)，廣大出納員要真正肩負(fù)起國(guó)家賦予的實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督的職責(zé)，在出納工作中堅(jiān)持原則，自覺(jué)抵制不正之風(fēng)，為維護(hù)會(huì)計(jì)工作秩序的正常進(jìn)行貢獻(xiàn)自己的力量。

出納與其他會(huì)計(jì)之間是一種什么樣的的關(guān)系

會(huì)計(jì)，從其所分管的賬簿來(lái)看，可分為總賬會(huì)計(jì)、明細(xì)賬會(huì)計(jì)和出納。三者既相區(qū)別又有聯(lián)系，是分工與協(xié)作的關(guān)系。第一，各有各的分工?？傎~會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的總括核算，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營(yíng)決策提供總括的全面的核算資料；明細(xì)分類賬會(huì)計(jì)分管企業(yè)的明細(xì)賬，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營(yíng)決策提供明細(xì)分類核算資料；出納則分管企業(yè)票據(jù)、貨幣資金，以及有價(jià)證券等的收付、保管、核算工作，為企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)營(yíng)決策提供各種金融信息?？傮w上講，必須實(shí)行錢(qián)賬分管，出納人員不得兼管稽核和會(huì)計(jì)檔案保管，不得負(fù)責(zé)收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作。總賬會(huì)計(jì)和明細(xì)賬會(huì)計(jì)則不得管錢(qián)管物。第二，既互相依賴又互相牽制。出納、明細(xì)分類賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)之間，有著很強(qiáng)的依賴性。它們核算的依據(jù)是相同的，都是會(huì)計(jì)原始憑證和會(huì)計(jì)記賬憑證。這些作為記賬憑據(jù)的會(huì)計(jì)憑證必須在出納、明細(xì)賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)之間按照一定的順序傳遞；它們相互利用對(duì)方的核算資料；共同完成會(huì)計(jì)任務(wù)，缺一不可。同時(shí)，它們之間又互相牽制與控制。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會(huì)計(jì)的現(xiàn)金和銀行存款總分類賬，總分類賬與其所屬的明細(xì)分類賬，明細(xì)賬中的有價(jià)證券賬與出納賬中相應(yīng)的有價(jià)證券賬，有金額上的等量關(guān)系。這樣，出納、明細(xì)賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)三者之間就構(gòu)成了相互牽制與控制的關(guān)系，三者之間必須相互核對(duì)保持一致。

第三，出納與明細(xì)賬會(huì)計(jì)的區(qū)別是只相對(duì)的，出納核算也是一種特殊的明細(xì)核算。它要求分別按照現(xiàn)金和銀行存款設(shè)置日記賬，銀行存款還要按照存入的不同戶頭分別設(shè)置日記賬，逐筆序時(shí)地進(jìn)行明細(xì)核算。“現(xiàn)金日記賬”要每天結(jié)出余額，并與庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)；“銀行存款日記賬”也要在月內(nèi)多次結(jié)出余額，與開(kāi)戶銀行進(jìn)行核對(duì)。月末都必須按規(guī)定進(jìn)行結(jié)賬。月內(nèi)還要多次出具報(bào)告單，報(bào)告核算結(jié)果，并與現(xiàn)金和銀行存款總分類賬進(jìn)行核對(duì)。

第四，出納工作是一種賬實(shí)兼管的工作。出納工作，主要是現(xiàn)金、銀行存款和各種有價(jià)證券的收支與結(jié)存核算，以及現(xiàn)金、有價(jià)證券的保管和銀行存款賬戶的管理工作?，F(xiàn)金和有價(jià)證券放在出納的保險(xiǎn)柜中保管；銀行存款，由出納辦理收支結(jié)算手續(xù)．既要進(jìn)行出納賬務(wù)處理，又要進(jìn)行現(xiàn)金、有價(jià)證券等實(shí)物的管理和銀行存款收付業(yè)務(wù)。在這一點(diǎn)上和其他財(cái)會(huì)工作有著顯著的區(qū)別。除了出納，其他財(cái)會(huì)人員是管賬不管錢(qián)，管賬不管物的。對(duì)出納工作的這種分工，并不違背財(cái)務(wù)“錢(qián)賬分管”的原則，這是由于出納賬是一種特殊的明細(xì)賬，總賬會(huì)計(jì)還要設(shè)置“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“長(zhǎng)期投資”、“短期投資”等相應(yīng)的總分類賬對(duì)出納保管和核算的現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券等進(jìn)行總金額的控制。其中，有價(jià)證券還應(yīng)有出納核算以外的其他形式的明細(xì)分類核算。

第五，出納工作直接參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程。貨物的購(gòu)銷，必須經(jīng)過(guò)兩個(gè)過(guò)程，貨物移交和貨款的結(jié)算。其中貨款結(jié)算，即貨物價(jià)款的收入與支付就必須通過(guò)出納工作來(lái)完成；往來(lái)款項(xiàng)的收付、各種有價(jià)證券的經(jīng)營(yíng)以及其他金融業(yè)務(wù)的辦理，更是離不開(kāi)出納人員的參與。這也是出納工作的一個(gè)顯著特點(diǎn)，其他財(cái)務(wù)工作，一般不直接參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程，而只對(duì)其進(jìn)行反映和監(jiān)督。

一般公司出納的工作

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。

五、員工工資的發(fā)放。

a現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”.

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

c報(bào)銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除）。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷

出納人員的職責(zé)包括哪些篇十一

會(huì)計(jì)人員的職責(zé)是指參與擬定經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃，考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。主要職責(zé)有：第一條負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫(xiě)整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。

第二條負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。

第三條協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

第四條認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的.憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍。

第五條上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

第六條定期對(duì)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，書(shū)面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。

第七條月末做好會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)、賬物等的校對(duì)工作，分月編號(hào)，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管。

第八條協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。

第九條負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

第十條按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，認(rèn)真自查，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料。

第十一條加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題。

第十三條定期清理往來(lái)款項(xiàng)，對(duì)長(zhǎng)期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見(jiàn)，采取清理措施。

第十四條對(duì)填制的記帳憑證進(jìn)行真實(shí)性、合法性、正確性復(fù)核。經(jīng)確定正確無(wú)誤后，方可交給出納人員進(jìn)行收付款，對(duì)不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進(jìn)行處理。

第十五條負(fù)責(zé)向上級(jí)部門(mén)和政府有關(guān)部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇十二

1、負(fù)責(zé)日常收支的管理和核對(duì);

2、辦公室基本賬務(wù)的核對(duì);

3、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證，保證報(bào)銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性;

4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、負(fù)責(zé)記賬憑證的編號(hào)、裝訂;保存、歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料;

6、負(fù)責(zé)開(kāi)具各項(xiàng)票據(jù);

7、核算員工工資，填報(bào)工資表，發(fā)放工資及工資條;

8、配合上級(jí)工作，完成上級(jí)交代的其他臨時(shí)工作。

1、?？埔陨蠈W(xué)歷，會(huì)計(jì)學(xué)或財(cái)務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)畢業(yè);

2、具有1年以上出納或財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn);

3、熟悉操作金蝶等財(cái)務(wù)軟件以及excel、word等辦公軟件;

4、記賬要求字跡清晰、準(zhǔn)確、及時(shí)，賬目日清月結(jié)，報(bào)表編制準(zhǔn)確、及時(shí);

5、工作認(rèn)真，態(tài)度端正，保密意識(shí)強(qiáng)烈;

6、性格沉穩(wěn)，做事細(xì)致認(rèn)真，無(wú)任何不良記錄;

7、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

出納人員的職責(zé)包括哪些篇十三

1、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù)，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來(lái)票證。

2、真貫徹國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金。

3、辦理收、付款業(yè)務(wù)時(shí)，堅(jiān)持見(jiàn)票付款、收款開(kāi)票的原則。

4、嚴(yán)格執(zhí)行支票使用管理制度，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。

5、負(fù)責(zé)員工報(bào)銷和備用金管理。

6、根據(jù)會(huì)計(jì)憑證逐筆登記現(xiàn)金(分收入和支出)及銀行存款日記帳，日清日結(jié)。每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到帳實(shí)相符，出現(xiàn)差異及時(shí)匯報(bào)，作出處理。

7、及時(shí)準(zhǔn)確傳遞收付款單據(jù)，由核算會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理，簽章確認(rèn)收付款憑證。

8、月末與總帳核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財(cái)務(wù)主管審核。

9、及時(shí)編制現(xiàn)金支出旬報(bào)表，并報(bào)送給財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)。

10、根據(jù)現(xiàn)金支出預(yù)算監(jiān)督現(xiàn)金支出，定期進(jìn)行現(xiàn)金支出預(yù)算分析; 協(xié)助編制公司現(xiàn)金流量表。

11、負(fù)責(zé)銀行承兌匯票的收付、核對(duì)及登記工作。

12、保守本單位的商業(yè)秘密。