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民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇一

1、貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策和各項財政、財務(wù)規(guī)章制度，以及上級單位制定的財務(wù)管理辦法。

2、按規(guī)定向上級單位和財務(wù)部門報年度預算、月份用（繳）款計劃、月份會計報表和年度決算。

3、根據(jù)國家規(guī)定和上級核定的預算，辦理各項財務(wù)收支，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi)，支配和辦理本單位預算支出正確核算，合理分配資金，努力增收節(jié)支。

4、按照本校實際，加強財務(wù)活動分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)收支中的問題，努力提高財務(wù)管理水平和資金使用效果。

5、健全財產(chǎn)物資管理制度，按期進行財產(chǎn)物資的清查工作，保護國家財產(chǎn)的完整和安全。

6、接受財政部門、上級主管單位及其他有關(guān)部門的監(jiān)督和檢查，如實反映情況主動提供有關(guān)資料。

7、組織、指導、監(jiān)督所屬報銷單位的各項財務(wù)收支及繳銷工作。

8、按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

9、每學期的經(jīng)費收支，大致情況學期結(jié)束須定期向教師代表匯報并公示，征求意見，做到民主理財、精打細算，合理安排，注意效益。

10、各項經(jīng)費支出，都要按原始憑證結(jié)報，嚴格執(zhí)行開支標準，不得自行提高或變相提高，并實行校長"一支筆"審批制度。

11、財務(wù)人員要隨時主動向校長室反映財務(wù)活動情況，上交財務(wù)月報表，做到忠于職守，隨時接受學校領(lǐng)導的調(diào)查和意見。

12、在一般情況下，購物由專人負責，購物發(fā)票須有經(jīng)手人、驗收人或證明人、審核人、校長簽名，并注上用途，以作備查，不符合規(guī)定的事項有權(quán)拒絕支付。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇二

1、各處（室）（教研組、實驗室、電教室由教務(wù)處負責）

應在開學前將本部門一學期要購買的辦公教學用品列出計劃，開具清單，報總務(wù)處統(tǒng)一辦理。

經(jīng)費審批手續(xù)為：

（1）學校辦公教學用品，由保管員根據(jù)需要和庫存情況，開具清單，填寫請購單，交總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長、校長審批，辦公用品由采購員統(tǒng)一購買，實驗室、電教室等教學用品可指定專人購買。（如大額度購買需用招標制）。

（2）各處（室）因工作或教學需要，擬臨時購買特殊辦公教學用品，由處（室）第一責任人向?qū)W校提出。200元以內(nèi)由總務(wù)主任簽字批準，200——1000元以內(nèi)由分管財務(wù)的副校長簽字批準，1000———2000元以內(nèi)由校長簽字批準。2000元以上在班子通氣，5000元以上在行政會上討論，由總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字批準。（代收費用的支出除外，如購書款、購作業(yè)本款等）

2、凡來我校借讀或自費的學生需退部分費用的，退款審批手續(xù)為：

（1）無任何原因中途退學、轉(zhuǎn)學學生的借讀費用，自費費用一律不退。因家庭變遷或班主任堅決要求其轉(zhuǎn)學的學生退款應由班主任簽字同意，政教主任、總務(wù)主任、分管教學的副校長聯(lián)合簽字批準。

（2）借讀生、自費生系我校教工孫輩、侄輩或確因工作關(guān)系需給予適當照顧的，可優(yōu)惠收費總額的三分之一，由本人提出申請，學校核實，由政教主任、總務(wù)主任、分管教學副校長、校長聯(lián)合簽字批準。

1、單據(jù)報銷要有經(jīng)手人、驗收人、總務(wù)主任三人簽字才能報銷。金額在200元以上只需總務(wù)主任簽字報銷，金額在200——1000元以內(nèi)立交分管財務(wù)的副校長簽字報銷，金額在1000——2000元以內(nèi)應由校長簽字報銷，金額在2000元以上的應由總務(wù)主任、分管財務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字報銷。

2、購物單據(jù)要寫清戶名、品名、數(shù)量、單位、單價、金額大小寫，否則不予報銷。

3、開具發(fā)票，必須具有稅務(wù)部門的簽章，否則，此票無效。

4、凡屬收費收據(jù)、白條、的士票、餐費均應經(jīng)手人、證明人簽字，由總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長，校長聯(lián)合簽字報銷。

1、凡是學校同意出差，外出參觀學習的人員，視外出路程遠近，經(jīng)分管財務(wù)的副校長簽字，可借適當旅差費。

2、外出人員所借的旅差額，途中車、船票等各種報銷憑證，必須妥善保管好，如有遺失，由自己負責。

3、外出人員要按規(guī)定時間返回單位，以返昌的那天起，必須在七天內(nèi)到總務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

4、旅差費用的報銷需由會計核算，500元以內(nèi)的由總務(wù)主任簽字報銷，500—1500元以內(nèi)的由分管財務(wù)的副校長簽字報銷，1500元以上的由校長簽字報銷。

5、所有外出人員，要注意節(jié)約開支。嚴格按規(guī)定和財務(wù)制度辦事。如有違紀的現(xiàn)象，不給報銷。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇三

1、以《會計法》和國家相關(guān)財務(wù)制度為依據(jù)，建立、健全財務(wù)賬目，規(guī)范財務(wù)核算。在園長的領(lǐng)導下，做到計劃開支，合理使用資金，使有限資金發(fā)揮最佳效益。

2、堅持以收定支、合法支出的原則，根據(jù)收入情況，合理確定成本費用開支標準，按照規(guī)定用途使用各項專用資金，杜絕違規(guī)使用各類資金。

3、實行錢、賬、物分管制度，后勤部門負責管好實物資產(chǎn)，財務(wù)部門負責賬務(wù)核算、資金管理工作，并負責對實物資產(chǎn)的管理實施監(jiān)督，確保資金、資產(chǎn)安全。

4、會計人員應按照相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定進行會計核算，做到賬物相符、賬賬相符、賬表相符,認真履行會計崗位責任制度。

5、財務(wù)報賬實行“園長一支筆”審批制度，嚴格控制各項費用支出；外購資產(chǎn)堅持事前申請、事后驗收的原則，盡量采購物美價廉的商品，使有限的資金發(fā)揮更大的效益。

6、建立低值易耗品和固定資產(chǎn)臺賬，加強實物資產(chǎn)管理，完善各項資產(chǎn)管理制度，發(fā)揮資產(chǎn)的最大使用效益，避免損失、浪費。

7、按照相關(guān)制度規(guī)定進行財務(wù)預決算工作，根據(jù)上級部門要求及時報送各類報表，積極配合上級部門的監(jiān)督檢查工作。

8、按照規(guī)定妥善保管會計憑證、賬簿、報表、電子版u盤等會計檔案資料，遵守財務(wù)保密制度。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇四

1、學校財務(wù)工作是整個學校工作的重要組成部分。學校各項資金的安排、使用，要貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針政策，要為學校各項工作、廣大師生員工的學習、生活而服務(wù)。

2、按照黨的教育方針和勤儉辦學方針，管好、用好教育經(jīng)費(包括預算內(nèi)、外資金)努力提高資金使用效果、開源節(jié)支、量入為出提高有限經(jīng)費的使用效率，為提高教育質(zhì)量改革和發(fā)展教育事業(yè)服務(wù)。

3、認真貫徹執(zhí)行黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法令，維護財經(jīng)紀律，保護公共資財?shù)陌踩?，根?jù)上級有關(guān)規(guī)定和學校具體情況，編制和執(zhí)行學校的財務(wù)計劃，擬訂學校財務(wù)和財產(chǎn)、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過做好記賬、算賬、報賬工作，調(diào)查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經(jīng)濟決策。

(一)總務(wù)主任崗位職責

1、在校長的領(lǐng)導下，協(xié)助校長做好財務(wù)管理參謀，具體負責領(lǐng)導財會人員及財務(wù)往來工作，積極做好教育第一線服務(wù)工作。

2、負責總務(wù)部門職工的管理，加強后勤人員思想政治教育工作，關(guān)心后勤人員的業(yè)務(wù)進修和技術(shù)培訓，做好服務(wù)育人的工作。建立和健全各項規(guī)章制度，與政治處、教務(wù)處密切協(xié)作，對廣大師生進行“學校是我家，美化、綠化靠大家”的愛校教育。

3、負責教育、教育用品的采購、管理和供應，按計劃發(fā)放師生的課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會同有關(guān)人員購買圖書、儀器、體育器材、醫(yī)療用品。

4、管理校產(chǎn)：負責學?；窘ㄔO(shè)和校舍、課桌等校產(chǎn)的登記，管理、添置、維修，督促師生愛護校產(chǎn)。

5、管理財務(wù)：審核一切收支憑證，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目清楚、準確。嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，貫徹民主理財精神，合理使用各項經(jīng)費，搞好師生的生活福利及其它公共福利事業(yè)。做好學生雜費、代管費的收繳工作。

6、組織學校的綠化和協(xié)助搞好環(huán)境衛(wèi)生工作，改善辦學條件和學校環(huán)境。

7、抓好傳達室，做好學校的安全保衛(wèi)工作。

8、完成好校長交給的其它工作任務(wù)。

(二)會計人員崗位職責

1、會計人員必須加強政治學習，不斷提高政治思想水平，樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會計理論知識，提高業(yè)務(wù)工作能力，正確處理會計賬務(wù)，熟練運用計算技術(shù)和分析方法，做好本職工作。

2、認真執(zhí)行會計制度，做好記賬、算賬、報賬工作，如實地全面反映單位資金活動情況。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、按期結(jié)報，對發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證，原始憑證的內(nèi)容，必須具備：憑證名稱、填制憑證日期、填制憑證單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章，接受憑證單位名稱：經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位負責人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。會計人員填制會計憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。

3、認真編制并嚴格執(zhí)行財務(wù)預算，遵守各項收入制度，費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，加強預算內(nèi)、外資金的核算和管理。

4、按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析預算執(zhí)行情況，考核資金使用效果，總結(jié)經(jīng)驗，揭露存在的問題，及時向領(lǐng)導匯報，提出建議。

5、協(xié)同有關(guān)后勤人員做好校舍安全、檢查和維護管理工作，加強對學校財產(chǎn)、物資的管理，按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管好會計憑證、賬冊、報表等檔案資料工作。

6、會計人員調(diào)動工作時，必須辦理交接手續(xù)。

7、認真完成學校領(lǐng)導交給的其它工作任務(wù)。

(三)、出納工作人員崗位職責

1、嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，做好學校資金的收付工作。如有違反制度的開支，有權(quán)拒付，并向?qū)W校有關(guān)領(lǐng)導人匯報。

2、按照銀行制度的規(guī)定，加強存款和現(xiàn)金的管理。

3、根據(jù)收付的原始憑證，按時記賬，定期與會計做好結(jié)算工作。

4、應逐日盤點和保管好庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，不出差錯。

5、要認真執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)賬，大量現(xiàn)金要及時交存銀行，日清月結(jié)，嚴密手續(xù)、妥為保管、保證安全，切實做好現(xiàn)金收付工作、及時記賬。收入款項應及時如數(shù)繳入銀行或財政專戶。對暫付的現(xiàn)金要按規(guī)定催促有關(guān)人員來報銷結(jié)賬。

6、認真完成領(lǐng)導交給的其它工作。

(四)保管管理人員崗位職責

1、按本職工作，熟悉掌握本行業(yè)務(wù)，樹立為教育服務(wù)的思想，以高度負責的精神，保管好財產(chǎn)、儀器、物資及各類教學用品。

2、財產(chǎn)、儀器、物資、教學用品的管理必須貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導，分工負責，管用結(jié)合，合理調(diào)配，物盡其用”的原則，使學校財產(chǎn)，物資保持完好，不受損失，充分發(fā)揮財產(chǎn)、儀器、物資的作用。

3、期初按時發(fā)放各類教學用品、儀器設(shè)備及教學上有關(guān)的物資，期末按時收回并查對各類物資損耗情況，精打細算，有問題及時向領(lǐng)導匯報。

4、教學儀器等固定資產(chǎn)，需經(jīng)校長或主管領(lǐng)導批準方能購入，購入后必須驗收入庫，登記造冊。領(lǐng)用時要填寫好出庫單方可使用。校產(chǎn)出借要通過總務(wù)處辦理出借手續(xù)，管理人員無權(quán)出借。

5、完成學校領(lǐng)導交給的其它工作任務(wù)。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇五

二、堅決制止亂收費和私設(shè)小金庫。

三、加強學校資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，不斷健全財務(wù)規(guī)章制度。

四、配合局結(jié)算中心人員對學校經(jīng)濟活動進行財務(wù)控制和監(jiān)督，定期進行財務(wù)分析，如實向校長、總務(wù)主任反映學校財務(wù)狀況。

五、協(xié)助總務(wù)主任，會同結(jié)算中心人員合理編制學校經(jīng)費預算，及年終的決算工作，做好學校財務(wù)報告和財務(wù)分析工作。

六、經(jīng)費使用必須有申報手續(xù)，購物需寫申購單，由總務(wù)主任或校長審批同意方可購買。

七、票據(jù)報銷必須由本人、總務(wù)主任及校長的簽名，方可報銷。購物發(fā)票要經(jīng)過倉庫保管員的驗收及簽名，再由總務(wù)主任及校長的簽名，方可報銷。

八、不符合規(guī)定的票據(jù)及沒有聯(lián)簽的票據(jù)，會計人員有權(quán)拒收。

九、要做好收費的公示工作。

十、堅持做好資金對帳工作。

十一、認真做好學生學雜費的核算工作。結(jié)算正確，決不能向?qū)W生多收一分錢，并及時做好日清月結(jié)工作。

十二、要做好財務(wù)報表，做到正確無誤，及時送上級主管部門。

十三、學校固定資產(chǎn)會計總帳，必須同各部門的資產(chǎn)帳相符，要經(jīng)常對帳及調(diào)整。

十四、要接受上級主管部門的監(jiān)督，如實提供財務(wù)憑證、財務(wù)帳簿、財務(wù)報表和其它資料以及有關(guān)情況，不得拒絕、隱匿和謊報。

十五、留用現(xiàn)金、不得超過有關(guān)規(guī)定，超過現(xiàn)金應立即解存到銀行。

十六、學校要建立嚴密的內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇六

為了規(guī)范和加強學校財務(wù)管理，認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、制度，正確反映和監(jiān)督各項經(jīng)濟活動，管好、用好各項資金，保護國家財產(chǎn)，維護財經(jīng)紀律，特制定本制度。

第一條會計、出納人員崗位職責

一、認真貫徹執(zhí)行國家財政法規(guī)、政策、制度，維護財經(jīng)紀律，認真貫徹財務(wù)管理制度，辦理會計、出納業(yè)務(wù)，進行會計核算、會計監(jiān)督。

二、熱愛本質(zhì)工作堅持原則，忠于職守，向一切貪污、盜竊、鋪張浪費、弄虛作假、虛報冒領(lǐng)等違法行為作斗爭。

三、會計要認真做好計帳、算帳、報帳工作，認真審查各項收支業(yè)務(wù)。做到手續(xù)完備，符合制度；出納人員要嚴格審查各種收、付款憑證，對不合法、不合理、不合規(guī)定以及不按規(guī)定程序辦理的原始憑證不予報銷。

四、堅持領(lǐng)導審批、會計審核、出納付款的報帳程序。

五、各種原始憑證的報銷，經(jīng)辦人必須簽字，說明報銷用途，經(jīng)主要領(lǐng)導簽字后，方可報銷。

第二條差旅費報銷

一、一般工作人員出差、教職工培訓，必須經(jīng)單位負責人同意后，方可報銷差旅費。

二、差旅費報銷，必須按現(xiàn)行差旅費規(guī)定標準執(zhí)行，不得突破標準，超標準和繞道的費用由個人自理。

第三條醫(yī)療費報銷

一、凡在醫(yī)院門診看病、購藥者，醫(yī)療費自理。

二、確需住院治療者，需本人提出申請（需持縣級以上醫(yī)院的檢查、診斷書），經(jīng)主要領(lǐng)導同意后，方可住院治療。報銷時，必須有縣級以上醫(yī)院的診斷書、住院證明、發(fā)票，方可按規(guī)定報銷（納入“兩基”辦報）。

第四條招待費報銷

一、接待上級有關(guān)部門領(lǐng)導、一般工作人員或來賓時，經(jīng)主要領(lǐng)導同意后，根據(jù)情況安排招待（接待標準不超15/元人次）接待原則上不安排酒水和飲料，確需用煙酒的，不使用名煙名酒，堅持節(jié)儉原則。

二、不經(jīng)主要領(lǐng)導批準，擅自請客或到外地請客的，一律不予報銷，費用自理。

第五條借款制度

一、出差或其他原因需向財務(wù)借款的，先由借款人注明用途，由主要領(lǐng)導簽字同意方可借出，但必須在出差回來3天內(nèi)將借款還清，原則上，300元的借款必須經(jīng)主要領(lǐng)導批，1000元以上的必須經(jīng)會議討論通過。

二、一般情況下，教職工一律不準借公款，因特殊情況需要借用公款的，借款人必須寫出還款計劃，經(jīng)主要領(lǐng)導同意后，方可借出。

三、一律不允許將公款借給非本單位人員。

四、凡欠款未還清者，不允許再借款。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇七

第一條為了進一步保證中小學教育經(jīng)費保障新機制的正常運行，規(guī)范學校的財務(wù)管理工作，提高教育經(jīng)費的使用效益，促進學校各項工作健康、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《教育法》、《會計法》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》等文件精神，結(jié)合單位實際，特制訂本制度。

第二條學校財務(wù)管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，堅持量入為出、勤儉辦學的方針，正確處理好教育事業(yè)發(fā)展和教育經(jīng)費保障的關(guān)系。

第三條學校財務(wù)管理的主要任務(wù)是：科學編制學校預算，合理使用教育經(jīng)費，如實反映學校財務(wù)狀況，為領(lǐng)導決策提供必要的財務(wù)數(shù)據(jù)資料；加強票據(jù)管理和資金核算，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止學校資產(chǎn)流失；建立健全財務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范學校經(jīng)濟秩序；對學校經(jīng)濟活動的合法性、合理性進行監(jiān)督。

第四條學校實行“統(tǒng)一領(lǐng)導、統(tǒng)一管理”的財務(wù)管理體制，校長對學校的財務(wù)工作負法律責任。學校負責人要按照《會計法》的`規(guī)定，嚴格履行法定職責，對本單位財務(wù)行為的真實性、合法性負全部責任。必須保證財務(wù)人員依法履行職責，不得授意、指使、強令財會人員違法辦理會計事項。學校的一切經(jīng)濟活動在校長的統(tǒng)一領(lǐng)導下，由新密市會計核算中心統(tǒng)一管理。學校所有的會計業(yè)務(wù)，必須納入新密市會計核算中心集中管理，嚴禁私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”。

第六條強化學校預算管理，堅持“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點、收支平衡”的原則，根據(jù)學校事業(yè)的發(fā)展、招生情況和學校的長遠規(guī)劃以及年度收支增減等因素來通盤考慮，科學編制，自求平衡。學校預算一經(jīng)批準下達，必須嚴格執(zhí)行，任何人不得隨意更改和變動，必須維護預算的嚴肅性和權(quán)威性，做到“無預算不開支，有預算不超支”。因政策變化或事業(yè)發(fā)展規(guī)劃有較大調(diào)整等原因，當年確需調(diào)整預算項目的，經(jīng)報上級有關(guān)部門審核批準后方可調(diào)整。學校收入全部納入學校預算，不得遺漏，實行“收支兩條線”管理，不得坐支和挪用。

1、規(guī)范公用經(jīng)費開支范圍。中小學公用經(jīng)費主要用于保證學?；具\轉(zhuǎn)，教學活動和后勤服務(wù)等方面的開支。具體開支范圍包括：教學業(yè)務(wù)與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅，郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護等。嚴格控制非教學性支出和獎金福利的發(fā)放。

2、實行學校經(jīng)費支出校長“一支筆”審批制度。報銷票據(jù)必須合法、合規(guī)，具備支出事由、日期、單價、數(shù)量、金額、經(jīng)手人簽字、校長簽字等要素。

3、實行學校財務(wù)公開，民主理財制度。學校要認真執(zhí)行財務(wù)公開的規(guī)定，重要開支事項（如大額商品采購的商品規(guī)格、采購人員的確定、維修項目施工單位的選擇等），必須經(jīng)校領(lǐng)導班子、教代會或全體教職工會討論通過，并要留有書面記錄。每所學校要成立3-5人左右的理財小組，由公道正派，群眾威信高的人員擔任，負責對學校支出情況進行監(jiān)督。學校要每學期要向教職工公布財務(wù)收支明細賬目，接受教職工監(jiān)督。

4、實行學校大額支出審批制度。學校大額支出必須事先報上級審核批準，未經(jīng)批準一律不準支出。原則上小學單項開支500元、中學單項開支1000元以上的，必須報中心校校長批準同意后方可開支。對弄虛作假者、隱瞞實情者、套取開支者按私分公款、貪污挪用論處，一律追究校長責任。

5、嚴禁濫征訂、濫發(fā)復習資料。各學校不準以任何理由給學生征訂省、市、縣教育部門規(guī)定書目以外的學生學習資料以及各種測試題、復習題，切實減輕學生負擔。

6、嚴格控制差旅費支出，嚴禁私人用車公款報銷。差旅費支出單據(jù)必須注明具體事由、來往路線、參與人員，否則領(lǐng)導不予簽字，財會人員不予報銷。

7、嚴格控制招待費支出。

第八條加強中小學資產(chǎn)管理。中小學校要加強資產(chǎn)日常管理工作，必須規(guī)范建立固定資產(chǎn)臺賬，健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，并定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。中小學國有資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、抵押、擔保、報廢、報損等，應經(jīng)學校領(lǐng)導集體研究，并報縣教育行政主管部門、財政部門審批，嚴防國有資產(chǎn)流失。

第九條嚴格執(zhí)行上級文件規(guī)定，按照財經(jīng)紀律和法規(guī)要求，對違反財務(wù)規(guī)定、財經(jīng)紀律的人和事將依法依紀給予嚴肅處理。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇八

一、財務(wù)人員做到規(guī)范做帳，定期做好預算、記帳、報銷和日、月、季報表等工作，日結(jié)月清，每月小結(jié)一次，每學期大結(jié)算一次，定期向園長匯報各項經(jīng)費收支情況。

二、一切支出，必須經(jīng)園長批準方可進行，合理使用、精打細算，每學期有一定的資金結(jié)余。

三、會計、出納要分工明確，會計負責管帳、做帳，做到帳帳相符。出納負責管錢，并做好現(xiàn)金日記帳、做到帳帳相符。會計每月與出納對一次帳，互相監(jiān)督，團結(jié)協(xié)作共同搞好財務(wù)工作。

四、工作人員領(lǐng)取現(xiàn)金、支票以及報銷均需園長批示，購物發(fā)票報銷單必須有經(jīng)手人、驗收人及園長簽字方可報銷。

五、做好收退費工作，經(jīng)費要?？顚Ｓ茫坏门灿??；锸迟M、代管費向家長公布。

六、財會人員以身作則，執(zhí)行財會制度，凡不符合財會政策的要勸阻和堅決抵制。

七、教職工未經(jīng)園長批準，不得私自向幼兒園借用公款。

民辦幼兒園財務(wù)管理制度篇九

為規(guī)范財務(wù)管理，切實把經(jīng)費收好、管好、用好，根據(jù)《中華人民共和國會計法》以及《民間非營利組織會計制度》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。

一、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的方針、政策、制度，確保各項財務(wù)收支業(yè)務(wù)合理、合法、合規(guī)。

二、真實、準確和完整地反映財務(wù)收支情況，按月編制財務(wù)報表，按規(guī)定期限報送登記管理機關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和財政部門，并接受監(jiān)督和檢查。

三、按規(guī)定提取和使用各項專用資金，繳納各種稅金和有關(guān)費用。

四、按規(guī)定使用各種票據(jù)，嚴禁使用“白條憑證”。

五、不屬于本單位的經(jīng)濟往來，不得在本單位的銀行賬戶開支。不準租借銀行賬戶、支票、公章。

六、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額，現(xiàn)金使用范圍，現(xiàn)金發(fā)放手續(xù)的規(guī)定，不得賬外設(shè)賬。嚴禁現(xiàn)金坐支、套取現(xiàn)金， 嚴禁設(shè)立小金庫。

七、本單位的`現(xiàn)金收付，除發(fā)給職工的工資、津貼、勞酬費、獎勵費、差旅費以及支票起點以下的零星現(xiàn)金支付外，其他一切經(jīng)濟往來，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接以現(xiàn)金支付。

八、嚴格現(xiàn)金收付手續(xù)，堅持“賬錢分管”的原則，指定專職或兼職出納人員辦理。建立現(xiàn)金日記賬，逐筆登記現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，賬賬相符，賬實相符。

九、按照國家規(guī)定配備具有崗位證書的專職或兼職財務(wù)人員，會計不得兼任出納，會計人員或出納人員調(diào)動工作因故離職的，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，沒有辦好交接手續(xù)前，不得離職。

十、財務(wù)專用章應由專人保管，個人印章必須由本人或其授權(quán)人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

十一、嚴格憑證審批手續(xù)，報銷憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領(lǐng)導審批后方可報銷，重大開支須報董事會討論決定。

十二、加強會計檔案管理，對本單位每年形成的會計檔案，由會計人員按照歸檔要求，負責整理立卷，裝訂成冊，編制檔案清冊。保證會計檔案妥善保管，嚴防毀損和散失。