無論是身處學校還是步入社會，大家都嘗試過寫作吧，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力。相信許多人會覺得范文很難寫？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

1、總則

1.1為加強公司內部管理，減少費用開支，本著節(jié)約原則，對公司相關人員報銷差旅費的標準、審批手續(xù)、費用定額進行規(guī)范，特制定本制度。

1.2本制度適用于公司差旅費的報銷管理。

2、費用的控制

2.1員工出差應事前填寫出差申請報告，詳細填列出差地點、預計時間、出差目的及預計差旅費用，經直級上級審核簽字，作為事后報銷費用的依據之一(粘在報銷單后)。

2.2出差回來后，應填寫出差反饋報告，填寫此次出差的過程及結果，作為出差費用報銷的依據之一(粘在報銷單后)。

2.3報銷費用應在一周內完成，逾期財務科不再受理，因此造成損失由個人負擔。

三、報銷標準

3.1交通費報銷標準

3.1.1出差人員無特殊原因一律不得乘坐軟臥或飛機，特殊情況須經總經理批準。

3.1.2對因公出差公司不派交通工具的，可按出差路線選擇乘坐火車、汽車、輪船等交通工具，費用按實報銷。

3.1.3乘坐火車從晚八時到次日晨七時在車上過夜六小時以上或者連續(xù)乘車時間超過十二小時的，可購同席硬臥票;沒有購買硬臥票的，可給予同席硬座票40%的補助。

3.2住宿費報銷標準：

3.2.1總經理限額為200元/晚;

3.2.2副總經理限額為150元/晚;

3.2.3中層級限額為100元/晚;

3.2.4其他人員限額：標準為50元/晚，出差到農村等住宿條件相對較差的地區(qū)，按最低25元/天包干使用，不再憑據報銷。

3.3伙食補帖報銷標準：

3.3.1出差人員按每人每天15元計算伙食補助費。若遇客戶請客的，不享受伙食補貼。

3.3.2到廠區(qū)所在地市區(qū)辦事，中午無法回公司就餐的，按6元標準計算伙食補助費;到離廠區(qū)25公里以外的地區(qū)出差的，中午無法回公司就餐的，按每人每天10元標準計算伙食補助費。

3.3.3副總經理以上人員不享受上列伙食補貼。

3.4其他交通工具如人力三輪車、的士等費用開支，不允許報銷，特殊情況需要報銷上列費用開支的，需總經理同意。節(jié)假日到公司加班，公司沒有安排交通工具的，按規(guī)定路線憑公交車票報銷。

3.5出差補助按自然日計算。中午12點(含)前離開公司所在地的，按一天計算，中午12點后離開公司所在地的，按半天計算;中午12點前(含)到公司的，按半天計算，中午12點后到公司所在地的，按一天計算。

3.6處理規(guī)定

3.6.1出差費用報銷若不如實填報的，將處以所享受標準3-5倍的處罰，情況嚴重的，可給予辭退處理。

3.6.2出差人員未取得國家規(guī)定的相關發(fā)票，不予報銷。

3.6.3財務人員必須按本制度規(guī)定的審批要求和報銷標準進行審查，若未審查而予以支付的對相關責任人予以100-500元的處罰。

4報銷審批程序和權限規(guī)定

4.1生產、供應、技術、質量、銷售部門差旅費用報銷由分管副總經理核準，總經理審批，財務科根據制度再核準后予以支付。

4.2差旅費報銷超過規(guī)定額定的，原則上超額部分不予報銷，特殊情況由總經理分別審批。

4.3本制度所列報銷標準根據總部的調整而及時作相應的調整。

本制度由2006年3月1日開始執(zhí)行

杭州之浦金屬制品有限公司

2006-2-19

起草：財務科 核準： 審批：

呈報：財務運行部

文檔下載《差旅費報銷實施細則》