無論是身處學(xué)校還是步入社會，大家都嘗試過寫作吧，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力。相信許多人會覺得范文很難寫？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

1、總則

1.1為加強公司內(nèi)部管理，減少費用開支，本著節(jié)約原則，對公司相關(guān)人員報銷差旅費的標(biāo)準(zhǔn)、審批手續(xù)、費用定額進行規(guī)范，特制定本制度。

1.2本制度適用于公司差旅費的報銷管理。

2、費用的控制

2.1員工出差應(yīng)事前填寫出差申請報告，詳細填列出差地點、預(yù)計時間、出差目的及預(yù)計差旅費用，經(jīng)直級上級審核簽字，作為事后報銷費用的依據(jù)之一(粘在報銷單后)。

2.2出差回來后，應(yīng)填寫出差反饋報告，填寫此次出差的過程及結(jié)果，作為出差費用報銷的依據(jù)之一(粘在報銷單后)。

2.3報銷費用應(yīng)在一周內(nèi)完成，逾期財務(wù)科不再受理，因此造成損失由個人負擔(dān)。

三、報銷標(biāo)準(zhǔn)

3.1交通費報銷標(biāo)準(zhǔn)

3.1.1出差人員無特殊原因一律不得乘坐軟臥或飛機，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3.1.2對因公出差公司不派交通工具的，可按出差路線選擇乘坐火車、汽車、輪船等交通工具，費用按實報銷。

3.1.3乘坐火車從晚八時到次日晨七時在車上過夜六小時以上或者連續(xù)乘車時間超過十二小時的，可購?fù)才P票;沒有購買硬臥票的，可給予同席硬座票40%的補助。

3.2住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

3.2.1總經(jīng)理限額為200元/晚;

3.2.2副總經(jīng)理限額為150元/晚;

3.2.3中層級限額為100元/晚;

3.2.4其他人員限額：標(biāo)準(zhǔn)為50元/晚，出差到農(nóng)村等住宿條件相對較差的地區(qū)，按最低25元/天包干使用，不再憑據(jù)報銷。

3.3伙食補帖報銷標(biāo)準(zhǔn)：

3.3.1出差人員按每人每天15元計算伙食補助費。若遇客戶請客的，不享受伙食補貼。

3.3.2到廠區(qū)所在地市區(qū)辦事，中午無法回公司就餐的，按6元標(biāo)準(zhǔn)計算伙食補助費;到離廠區(qū)25公里以外的地區(qū)出差的，中午無法回公司就餐的，按每人每天10元標(biāo)準(zhǔn)計算伙食補助費。

3.3.3副總經(jīng)理以上人員不享受上列伙食補貼。

3.4其他交通工具如人力三輪車、的士等費用開支，不允許報銷，特殊情況需要報銷上列費用開支的，需總經(jīng)理同意。節(jié)假日到公司加班，公司沒有安排交通工具的，按規(guī)定路線憑公交車票報銷。

3.5出差補助按自然日計算。中午12點(含)前離開公司所在地的，按一天計算，中午12點后離開公司所在地的，按半天計算;中午12點前(含)到公司的，按半天計算，中午12點后到公司所在地的，按一天計算。

3.6處理規(guī)定

3.6.1出差費用報銷若不如實填報的，將處以所享受標(biāo)準(zhǔn)3-5倍的處罰，情況嚴(yán)重的，可給予辭退處理。

3.6.2出差人員未取得國家規(guī)定的相關(guān)發(fā)票，不予報銷。

3.6.3財務(wù)人員必須按本制度規(guī)定的審批要求和報銷標(biāo)準(zhǔn)進行審查，若未審查而予以支付的對相關(guān)責(zé)任人予以100-500元的處罰。

4報銷審批程序和權(quán)限規(guī)定

4.1生產(chǎn)、供應(yīng)、技術(shù)、質(zhì)量、銷售部門差旅費用報銷由分管副總經(jīng)理核準(zhǔn)，總經(jīng)理審批，財務(wù)科根據(jù)制度再核準(zhǔn)后予以支付。

4.2差旅費報銷超過規(guī)定額定的，原則上超額部分不予報銷，特殊情況由總經(jīng)理分別審批。

4.3本制度所列報銷標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)總部的調(diào)整而及時作相應(yīng)的調(diào)整。

本制度由2006年3月1日開始執(zhí)行

杭州之浦金屬制品有限公司

2006-2-19

起草：財務(wù)科 核準(zhǔn)： 審批：

呈報：財務(wù)運行部

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