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國(guó)際貿(mào)易支付法思維導(dǎo)圖篇一

ucp600號(hào)性質(zhì)上屬于國(guó)際商業(yè)慣例，其調(diào)整范圍和效力不能取代國(guó)內(nèi)法的強(qiáng)制性規(guī)定。ucp600號(hào)沒(méi)有包括與信用證有關(guān)的一切事項(xiàng)，例如信用證效力、信用證欺詐等。2005年我國(guó)最高人民法院《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》，就與信用證糾紛相關(guān)的問(wèn)題作出了規(guī)定。

(二)信用證的定義

根據(jù)國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(簡(jiǎn)稱ucp600號(hào))的定義，信用證是指一項(xiàng)不可撤銷的安排，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。無(wú)論該項(xiàng)安排的名稱或摧述如何。作為一種國(guó)際支付方式，信用證是一種銀行信用，銀行承擔(dān)第一位的付款責(zé)任。這是信用證區(qū)別于匯付、托收的根本性特征。作為一種文件，信用證是開證行開出的憑信用證規(guī)定條件付款的一份書面承諾。

(三)ucp600號(hào)的主要修改

ucp600號(hào)與ucp500號(hào)相比，主要有以下幾點(diǎn)修改：

第一，更加明確了開證行的獨(dú)立付款義務(wù)。當(dāng)開證行指定其他銀行付款、承兌并付款、議付，而其他銀行沒(méi)有按指定付款、承兌或付款、議付時(shí)，開證行要承擔(dān)最終的付款責(zé)任。ucp600號(hào)將信用證規(guī)定為不可撤銷信用證，也體現(xiàn)了這一點(diǎn)。

第二，結(jié)構(gòu)上的變化。ucp600號(hào)在結(jié)構(gòu)上的重要變化表現(xiàn)為集中歸納了概念和一些詞語(yǔ)在本慣例下的特定解釋，使原本散落在各個(gè)條款中的解釋定義歸集在一起使全文變得清晰。ucp600號(hào)結(jié)構(gòu)上的另一個(gè)變化是按照業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)條款進(jìn)行了歸結(jié)，依環(huán)節(jié)將通知、修改、審單、償付、拒付等涉及的條款在原采的基礎(chǔ)上集中，使規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化。

第三，刪除了某些條款。ucp600號(hào)刪除了ucp500號(hào)中某些過(guò)時(shí)或超出ucp范圍的條款。例如，刪除第6條關(guān)于可撤銷信用證的內(nèi)容，由于可撤銷信用證對(duì)受益人缺乏保障，被使用的機(jī)會(huì)也很小，因此，ucp600號(hào)將該條刪除，而在第2條關(guān)于信用證的定義中，規(guī)定信用證是不可撤銷的。改變了ucp500號(hào)“如果信用證沒(méi)有注明其是否可撤銷則被視為不可撤銷”的規(guī)定。

第四，新增了某些條款。例如，新增了一些定義，包括銀行日、保兌、兌付、交單等。鑒于以前在信用證的交單地點(diǎn)上有矛盾的規(guī)定，如規(guī)定自由議付的信用證交單地點(diǎn)卻在開證行所在地。新增條款明確交單地點(diǎn)應(yīng)在指定銀行及開證行所在地。新增“兌付”( honour) 一詞概括了開證行、保兌行、指定行在信用證下除議付以外的一切與支付相關(guān)的行為。該定義的引入在于努力表明無(wú)論哪一種信用證，銀行在信用證下的義務(wù)是同一性質(zhì)的。從信用證使用角度，特別是從受益人角度來(lái)看是有益的。規(guī)定了“相符的交單”的含義，強(qiáng)調(diào)要與信用證條款、適用的慣例條款以及國(guó)際銀行標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)相符合。明確對(duì)“相符交單”的界定，有利于減少實(shí)踐中有關(guān)單據(jù)不符點(diǎn)的爭(zhēng)議。

第五，進(jìn)行了某些內(nèi)容的修改。ucp600號(hào)對(duì)ucp500號(hào)的某些條款有實(shí)質(zhì)變動(dòng)。主要有下列幾點(diǎn)：其一，關(guān)于議付，新的定義明確了議付是對(duì)票據(jù)及單據(jù)的一種買入行為，并明確是對(duì)受益人的融資，即預(yù)付或承諾預(yù)付。定義上的改變承認(rèn)了有一定爭(zhēng)議的遠(yuǎn)期議付信用證的存在，同時(shí)使將議付行對(duì)受益人的融資納入了慣例保護(hù)的范圍。明確了在議付中開證行的授權(quán)，明確了開證行對(duì)于指定行進(jìn)行承兌、做出延期付款承諾的授權(quán)，同時(shí)包含允許指定行進(jìn)行提前買入的授權(quán)。這項(xiàng)規(guī)定旨在保護(hù)指定行在信用證下對(duì)受益人進(jìn)行融資的行為。其二，關(guān)于單據(jù)處理的天數(shù)，ucp500號(hào)規(guī)定開證行、保兌行、指定行在收到單據(jù)后的處理時(shí)間為“合理時(shí)間，不超過(guò)收單翌日起第7個(gè)工作日”，ucp600號(hào)中改為“最多為收單翌日起第5個(gè)工作日”。這樣可以消滅業(yè)務(wù)中經(jīng)常出現(xiàn)的處理時(shí)間是否“合理”的爭(zhēng)議，ucp600號(hào)把單據(jù)處理時(shí)間的雙重判斷標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)化為單純的天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，使得判斷依據(jù)簡(jiǎn)單化。其三，拒付后對(duì)單據(jù)的處理。ucp600號(hào)細(xì)化了拒付中對(duì)單據(jù)處理的幾種選擇，包括了一直以來(lái)極具爭(zhēng)議的條款，即“拒付后，如果開證行收到申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)的通知，則可以釋放單據(jù)”。ucp600號(hào)把這種條款納入合理的范圍內(nèi)，符合了現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)的發(fā)展，減少了因此產(chǎn)生糾紛的可能，并可縮短不符點(diǎn)單據(jù)處理的周期。其四，關(guān)于轉(zhuǎn)讓信用證。ucp600號(hào)明確了第二受益人的交單必須經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)讓行。其目的是為了避免第二受益人繞過(guò)第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益;同時(shí)，這條規(guī)定也與其他關(guān)于轉(zhuǎn)讓行操作的規(guī)定相符。

ucp600號(hào)共有39個(gè)條款，比ucp500號(hào)減少了10個(gè)條款，但內(nèi)容卻更準(zhǔn)確、更易操作、更易理解。

國(guó)際貿(mào)易支付法思維導(dǎo)圖篇二

(一)信用證獨(dú)立原則

信用證交易的當(dāng)事人之間主要存在這樣幾類關(guān)系：銀行與銀行之間的關(guān)系，開證行與申請(qǐng)人之間的關(guān)系，開證行與受益人之間的關(guān)系，申請(qǐng)人與受益人之間的關(guān)系。信用證開證行與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，獨(dú)立于其他法律關(guān)系。

依ucp600號(hào)第4條第1款的規(guī)定，信用證在性質(zhì)上與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有對(duì)此類合同的任何援引，銀行也與該合同完全無(wú)關(guān)，并不受其約束。因此，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾，不受申請(qǐng)人基于其與開證行或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的索償或抗辯的影響。受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請(qǐng)人與開證行之間的合同關(guān)系。該條第2款進(jìn)一步規(guī)定，開證行應(yīng)勸阻申請(qǐng)人試圖將基礎(chǔ)合同、形式發(fā)票等文件作為信用證組成部分的做法。

銀行獨(dú)立于買方進(jìn)行付款，以銀行信用代替買方的商業(yè)信用，是信用證產(chǎn)生的目的，是跟單信用證的根本原則和特征。信用證獨(dú)立原則，保障信用證交易(支付)的獨(dú)立性，不允許銀行以賣方與買方之間對(duì)有關(guān)基礎(chǔ)合同履行的爭(zhēng)議，作為不付款、減少付款或延期付款的理由，也不允許買方以其與賣方之間的合同履行方面的爭(zhēng)議為理由，限制銀行向受益人付款。英國(guó)判例法曾指出，信用證如同匯票和現(xiàn)金，不允許以其他原因減損其效力。

在信用證條款與買賣合同條款的關(guān)系上，一般來(lái)說(shuō)，信用證應(yīng)按照合同中的規(guī)定開立，如果信用證條款與合同條款不符，在賣方?jīng)]有提出異議的情況下，賣方應(yīng)按信用證條款履行合同;或者要求買方、開證行修改信用證，直至符合買賣合同的規(guī)定為止。

在受益人交單不合格被拒付或者受益人沒(méi)有在有效期內(nèi)按時(shí)交單時(shí)，開證行根據(jù)信用證的付款責(zé)任解除，信用證關(guān)系消滅。但買方按照合同對(duì)賣方承擔(dān)的付款責(zé)任并沒(méi)有消失。這也是信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)交易關(guān)系的另一體現(xiàn)。

(二)單證嚴(yán)格一致原則

這一原則包括兩個(gè)方面：第一，信用證交易處理的是單據(jù);第二，處理單據(jù)時(shí)應(yīng)遵循單證相符原則，即對(duì)相符交單予以承付。

ucp600號(hào)第5條規(guī)定，在信用證業(yè)務(wù)中，銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。因此，如果信用證中含有一項(xiàng)條件，但未規(guī)定用以表明該條件得到滿足的單據(jù)，銀行將視為未規(guī)定這一條件而不予理會(huì);同樣，如果交單人提交的單據(jù)是非信用證要求的單據(jù)，銀行亦不予理會(huì)，并可退還給交單人。此外，國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)堅(jiān)決反對(duì)開證行開立含有非單據(jù)性條件的信用證。

根據(jù)信用證的定義，信用證作為一項(xiàng)安排，構(gòu)成了開證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。在保兌的情況下，保兌行對(duì)相符交單獨(dú)立承擔(dān)類似開證行的義務(wù)。所謂相符交單，指與信用證條款、ucp600號(hào)的相關(guān)適用條款以及國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)一致的交單。按指定行事的指定銀行、保兌行及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否表面上構(gòu)成相符交單。在受益人交付的單據(jù)與信用證規(guī)定一致(單證一致)、單據(jù)與單據(jù)之間一致(單單一致)時(shí)，銀行須根據(jù)信用證兌用的類型履行相應(yīng)的義務(wù)。當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行或開證行確定交單不符時(shí)，可以拒絕承付或議付。

嚴(yán)格一致是形式要求而非實(shí)質(zhì)或法律效果要求。開證行遵循單證嚴(yán)格一致原則向受益人付款，也是申請(qǐng)人對(duì)開證行的要求，是開證行對(duì)申請(qǐng)人承擔(dān)的義務(wù)要求。根據(jù)ucp600號(hào)的規(guī)定，當(dāng)開證行確定交單不符時(shí)，可以自行決定聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)。這意味著，申請(qǐng)人可以在某種程度上放棄這種要求，在單證不符時(shí)，授權(quán)開證行對(duì)外付款。一旦申請(qǐng)人放棄單證相符的要求，或授權(quán)付款，申請(qǐng)人即喪失了以單據(jù)不符為由拒絕向開證行償付的權(quán)利。但是，根據(jù)法律關(guān)系獨(dú)立原則，在單證不符時(shí)，即使申請(qǐng)人放棄對(duì)單證一致的要求，從嚴(yán)格的意義上說(shuō)，開證行仍然有權(quán)對(duì)受益人拒付。

相符交單的標(biāo)準(zhǔn)是表面相符。ucp600號(hào)第14條規(guī)定了單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)做法( isbp)進(jìn)一步細(xì)化了這一要求。

根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》，開證行在作出付款、承兌或者履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾后，只要單據(jù)與信用證條款、單據(jù)與單據(jù)之間在表面上相符，開證行應(yīng)當(dāng)履行在信用證規(guī)定的期限內(nèi)付款的義務(wù)。人民法院在審理信用證糾紛案件中涉及單證審查的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)事人約定適用的相關(guān)國(guó)際慣例或者其他規(guī)定進(jìn)行;當(dāng)事人沒(méi)有約定的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》以及國(guó)際商會(huì)確定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)定單據(jù)與信用證條款、單據(jù)與單據(jù)之間是否在表面上相符。信用證項(xiàng)下單據(jù)與信用證條款之間、單據(jù)與交易所之間表面上不完全一致，但并不導(dǎo)致相互之間產(chǎn)生歧義的，不應(yīng)認(rèn)定為不符點(diǎn)。根據(jù)最高人民法院的上述規(guī)定，開證行有獨(dú)立審查單據(jù)的權(quán)利和義務(wù)，有權(quán)自行作出單據(jù)與信用證條款、單據(jù)與單據(jù)之間是否在表面上相符的決定，并自行決定接受或者拒絕接受單據(jù)與信用證條款、單據(jù)與單據(jù)之間的不符點(diǎn)。開證行發(fā)現(xiàn)信用證項(xiàng)下存在不符點(diǎn)，可以自行決定是否聯(lián)系開證申請(qǐng)人接受不符點(diǎn)。開證申請(qǐng)人決定是否接受不符點(diǎn)，并不影響開證行最終決定是否接受不符點(diǎn)。開證行和開證申請(qǐng)人另有約定的除外。

國(guó)際貿(mào)易支付法思維導(dǎo)圖篇三

信用證依其性質(zhì)、形式、付款期限及用途的不同可進(jìn)行不同的分類。

1.可撤銷的信用證和不可撤銷的信用證?？沙蜂N的信用證指信用證在有效期內(nèi)，開證行不必事先通知受益人，即可隨時(shí)修改或取消的信用證。但如果在收到開證行撤銷通知之前，該信用證已經(jīng)按照信用證條款付款、承兌、議付或作出了延期付款的承諾，開證行應(yīng)對(duì)該銀行償付?？沙蜂N信用證對(duì)受益人缺乏保障。不可撤銷的信用證指信用證在有效期內(nèi)，不經(jīng)開證行、保兌行和受益人同意就不得修改或撤銷的信用證。不可撤銷的信用證對(duì)受益人收款比較有保障，在國(guó)際貿(mào)易中使用廣泛。ucp600號(hào)在第2條關(guān)于信用證的定義中，直接規(guī)定信用證是不可撤銷的，改變了ucp500號(hào)“如果信用證沒(méi)有注明其是否可撤銷則被視為不可撤銷”的規(guī)定。

2.保兌信用證和不保兌信用證。保兌信用證指開證行開出的信用證又經(jīng)另一家銀行保證兌付的信用證。保兌行對(duì)信用證進(jìn)行保兌后，其承擔(dān)的責(zé)任就相當(dāng)于本身開證，不論開證行發(fā)生什么變化、是否承擔(dān)兌付責(zé)任，保兌行都不得片面撤銷其保兌。不保兌的信用證指未經(jīng)另一銀行加以保證兌付的信用證。

3.即期信用證和承兌信用證。即期信用證指受益人提示有關(guān)單據(jù)時(shí)開證行或指定行審核合格后即付款的信用證，可使用即期匯票，也可不用匯票。承兌信用證指受益人僅可開立遠(yuǎn)期匯票，開證行或指定行審核單據(jù)合格后對(duì)匯票予以承兌，在付款到期日支付貨款的信用證。

4.可轉(zhuǎn)讓的信用證和不可轉(zhuǎn)讓的信用證?？赊D(zhuǎn)讓的信用證指受益人可將信用證的部分或全部權(quán)利轉(zhuǎn)讓給第三人的信用證。在通過(guò)中間商進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，常提出開立可轉(zhuǎn)讓信用證的要求，以便將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給實(shí)際供貨人?？赊D(zhuǎn)讓的信用證必須在信用證上注明“可轉(zhuǎn)讓”( transferable)的字樣。不可轉(zhuǎn)讓的信用證指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。在國(guó)際貿(mào)易中，賣方為了保障收取貨款的安全，以及在對(duì)第三方的資信不了解的情況下，一般不接受可轉(zhuǎn)讓信用證。

5.跟單信用證和光票信用證。跟單信用證指憑跟單匯票或只憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)指代表貨物所有權(quán)或證明貨物已經(jīng)發(fā)運(yùn)的單據(jù)。信用證有時(shí)規(guī)定賣方可不必開立匯票，銀行可只憑單據(jù)付款。光票信用證指憑不附單據(jù)的匯票付款的信用證。此類信用證主要用于貿(mào)易從屬費(fèi)或非貿(mào)易結(jié)算。

此外，還包括背對(duì)背信用證、對(duì)開信用證、循環(huán)信用證、備用信用證等種類的信用證。

國(guó)際貿(mào)易支付法思維導(dǎo)圖篇四

信用證關(guān)系有廣義和狹義之分。狹義信用證關(guān)系，指基于開證行開出的信用證而產(chǎn)生的關(guān)系，包括開證行與受益人之間的關(guān)系、開證行與通知行之間的關(guān)系、開證行與指定行之間的關(guān)系、指定行與受益人之間的關(guān)系、保兌行與開證行的關(guān)系、保兌行與受益人的關(guān)系等。廣義信用證關(guān)系，除上述關(guān)系外，還包括開證行與申請(qǐng)人之間的關(guān)系。不同當(dāng)事人之間具有不同的法律關(guān)系，其權(quán)利義務(wù)受不同的協(xié)議調(diào)整。在中國(guó)，中國(guó)開證行與受益人、指定行之間的關(guān)系按涉外關(guān)系處理，中國(guó)開證行與申請(qǐng)人之間按國(guó)內(nèi)信貸關(guān)系處理。

就其運(yùn)作原理來(lái)說(shuō)，信用證支付方式下，位于申請(qǐng)人所在國(guó)的開證行借助位于受益人所在國(guó)的其他銀行向受益人付款。受益人或者直接向其所在地的指定行交單并接受付款，或者通過(guò)其所在地的銀行向開證行交單并接受付款。無(wú)論哪種情況，開證行都是最終付款責(zé)任人。如果其他銀行依據(jù)信用證向受益人付款，則開證行需要向這些銀行償付已付款項(xiàng)。由于其他銀行所起的作用不同，由此引起的相關(guān)當(dāng)事人的法律關(guān)系也不同。

(一)開證申請(qǐng)人與受益人之間

開證申請(qǐng)人與受益人之間是買賣合同關(guān)系。開證申請(qǐng)人即為國(guó)際貿(mào)易合同的買方，受益人即為賣方，雙方訂立的合同中約定以信用證方式支付貨款，則買方應(yīng)依合同的規(guī)定開立信用證，賣方則應(yīng)依合同發(fā)貨并提供約定的單據(jù)。開證行是對(duì)受益人承擔(dān)付款義務(wù)的銀行。開證行自開立信用證之時(shí)起即不可撤銷地承擔(dān)承付責(zé)任。開證行償付指定行的責(zé)任，獨(dú)立于開證行對(duì)受益人的責(zé)任。開證行一般是申請(qǐng)人所在地的銀行或其開戶行。開證行與申請(qǐng)人之間的關(guān)系受開證申請(qǐng)書的調(diào)整，開證行與受益人的關(guān)系受信用證調(diào)整。

(二)開證行與開證申請(qǐng)人之間

開證行與開證申請(qǐng)人之間是以開證申請(qǐng)書及其他文件確定的委托合同關(guān)系。在此合同關(guān)系中，開證行的主要義務(wù)是依開證申請(qǐng)書開立信用證并謹(jǐn)慎地審核一切單據(jù)，確定單據(jù)在表面上符合信用證。開證申請(qǐng)人則應(yīng)繳納開證押金或提供其他保證，繳納開證費(fèi)用并付款贖單。

(三)開證行與受益人之間

開證行與受益人之間的關(guān)系受信用證的調(diào)整，在開立不可撤銷的信用證的情況下，則當(dāng)信用證送達(dá)受益人時(shí)，在開證行與受益人之間即形成了對(duì)雙方有約束力的獨(dú)立合同。受益人是信用證中指定的接受信用證并有權(quán)享用信用證利益的人。一般是買賣合同中的賣方。在可轉(zhuǎn)讓信用證的情況下，除直接賣方外，還包括貨物的實(shí)際供應(yīng)商(第二受益人)。

(四)通知行與開證行之間

通知行與開證行之間是委托代理關(guān)系，通知行接受開證行的委托，代理開證行將信用證通知受益人，并由開證行支付傭金給通知行。(五)通知行與受益人之間

通知行與受益人之間不存在合同關(guān)系。通知行通知受益人是因其對(duì)開證行負(fù)有義務(wù)，不是因?yàn)橥ㄖ信c受益人之間有合同關(guān)系而對(duì)受益人負(fù)有此項(xiàng)義務(wù)。此點(diǎn)在ucp500號(hào)中也有反映，依第7條規(guī)定，信用證可經(jīng)通知行通知受益人，通知行無(wú)須承擔(dān)責(zé)任。但鑒于國(guó)際貿(mào)易中偽造信用證的問(wèn)題，該條又規(guī)定，如通知行決定通知信用證，則應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核所通知信用證的表面真實(shí)性。

國(guó)際貿(mào)易支付法思維導(dǎo)圖篇五

ucp600號(hào)許多條款規(guī)定了銀行的免責(zé)事項(xiàng)，包括對(duì)單據(jù)有效性的免責(zé)，對(duì)訊息傳遞和翻譯的免責(zé)，不可抗力的免責(zé)，以及對(duì)被指示方行為的免責(zé)等。

(一)關(guān)于單據(jù)有效性的免責(zé)

根據(jù)ucp600號(hào)第34條，銀行對(duì)于任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真?zhèn)涡曰蚍尚Я?，或?qū)τ趩螕?jù)上規(guī)定或附加的一般性、特殊性條件，概不負(fù)責(zé);對(duì)于單據(jù)中表明的貨物描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交貨、價(jià)值或其存在與否，對(duì)于貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、運(yùn)輸代理人、收貨人、保險(xiǎn)人或其他任何人的誠(chéng)信與否、作為、不作為、清償能力、履約或資信，概不負(fù)責(zé)。

(二)關(guān)于信息傳遞和翻譯的免責(zé)

根據(jù)ucp600號(hào)第35條，對(duì)于任何文電、信函或單據(jù)按照信用證要求傳遞或發(fā)送時(shí)，或當(dāng)信用證未作指示、銀行自行選擇傳送服務(wù)時(shí)，銀行對(duì)傳輸、傳遞過(guò)程中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘缺或其他錯(cuò)誤產(chǎn)生的后果，概不負(fù)責(zé);對(duì)專門術(shù)語(yǔ)翻譯、解釋上的差錯(cuò)，概不負(fù)責(zé)。但是，如果指定行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無(wú)論指定行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定行，即使單據(jù)在指定行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行在送往開證行的途中丟失。后一句中開證行或保兌行對(duì)途中丟失單據(jù)承擔(dān)責(zé)任的規(guī)定，是ucp600號(hào)的新規(guī)定。

(三)不可抗力的免責(zé)

根據(jù)ucp600號(hào)第36條，銀行對(duì)由于天災(zāi)、暴動(dòng)、騷亂、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖主義行為，或任何罷工或停工或其無(wú)法控制的其他任何原因?qū)е碌闹袛酄I(yíng)業(yè)的后果，概不負(fù)責(zé)。銀行恢復(fù)營(yíng)業(yè)時(shí)，對(duì)于在營(yíng)業(yè)中斷期間已逾期的信用證，不再進(jìn)行承付或議付。

(四)關(guān)于被指示方行為的免責(zé)

根據(jù)ucp600號(hào)第37條，為了執(zhí)行申請(qǐng)人的指示，銀行利用其他銀行的服務(wù)，其費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)由申請(qǐng)人承擔(dān)。即使銀行自行選擇了其他銀行，如果發(fā)出指示未被執(zhí)行，開證行或通知行對(duì)此亦不負(fù)責(zé)。指示另一銀行提供服務(wù)的銀行有責(zé)任負(fù)擔(dān)被指示方因執(zhí)行指示而發(fā)生的任何傭金、手續(xù)費(fèi)、成本或開支(“費(fèi)用”)。如果信用證規(guī)定費(fèi)用由受益人負(fù)擔(dān)，而該費(fèi)用未能收取或從信用證款項(xiàng)中扣除，開證行依然承擔(dān)支付此費(fèi)用的責(zé)任。信用證或其修改不應(yīng)規(guī)定向受益人的通知以通知行或第二通知行收到其費(fèi)用為條件。外國(guó)法律和慣例加之于銀行的一切義務(wù)和責(zé)任，申請(qǐng)人應(yīng)受其約束，并就此對(duì)銀行負(fù)補(bǔ)償之責(zé)。

有人稱銀行的免責(zé)為銀行責(zé)任的局限性，銀行只審查單據(jù)表面相符，不負(fù)責(zé)采取進(jìn)一步的行動(dòng)調(diào)查單據(jù)的真實(shí)性，其原因主要是：(1)銀行并不是買賣合同的商家，對(duì)一些貿(mào)易術(shù)語(yǔ)或商家的特殊要求也并不了解;(2)銀行不是調(diào)查機(jī)構(gòu)，國(guó)際結(jié)算要求銀行提供快捷的服務(wù)，不可能讓銀行長(zhǎng)期滯留單據(jù)進(jìn)行調(diào)查;(3)銀行提供的是一種信用而并非保險(xiǎn)，謹(jǐn)慎尋找貿(mào)易伙伴的責(zé)任在商家;(4)銀行開立信用證收取的只是少量的開證費(fèi)，因此要求其承擔(dān)所有的風(fēng)險(xiǎn)有欠公平。

國(guó)際貿(mào)易支付法思維導(dǎo)圖篇六

由于信用證的上述局限性，客觀上為欺詐者行騙提供了可能性。國(guó)際貿(mào)易中此類案件常有發(fā)生，使銀行或相關(guān)交易當(dāng)事人的利益受到損害。

(一)信用證欺詐的種類

信用證使用中欺詐的表現(xiàn)形式各異，買賣雙方都可能有欺詐行為，主要有：

1.開立假信用證。有些進(jìn)口商使用非法手段制造假信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或無(wú)密押電開信用證，或使用假印鑒開出信用證，簽字和印鑒無(wú)從核對(duì)，或開證銀行名稱、地址不詳?shù)取Ｈ绯隹谏虥](méi)有發(fā)現(xiàn)信用證系假造而交貨，將導(dǎo)致錢貨兩空。

2.“軟條款”信用證。信用證中的“軟條款”指信用證中規(guī)定一些限制性條款，或信用證的條款不清，責(zé)任不明，使信用證的不可撤銷性大大降低，因而對(duì)受益人非常不利。這種“軟條款”信用證可使開證申請(qǐng)人控制整筆交易，而受益人處于受制他人的被動(dòng)地位。軟條款與善意的因進(jìn)出口細(xì)節(jié)尚待最后確定的未生效條款不同，是買方故意設(shè)下的圈套，這種條款使信用證受益人處于受制于人的地位，信用證項(xiàng)下開證銀行的付款承諾是毫不確定，很不可靠的。因買方在信用證中加列一些使信用證實(shí)際無(wú)法生效，賣方無(wú)法執(zhí)行的“軟條款”，目的是買方騙得履約金、傭金或質(zhì)保金之后，不通知裝船、不簽發(fā)檢驗(yàn)證書，使賣方公司拿不到裝船通知和檢驗(yàn)證書，不能發(fā)貨及向開證行交單索匯。信用證中常見(jiàn)的“軟條款”有：(1)信用證中載有暫不生效條款。如信用證中注明“本證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)通知后生效”，或注明“等貨物經(jīng)開證人確認(rèn)后再通知信用證方能生效”。(2)限制性付款條款。如信用證規(guī)定，“信用證項(xiàng)下的付款要在貨物清關(guān)后才支付”，“開證行須在貨物經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可支付”，“在貨物到達(dá)時(shí)沒(méi)有接到海關(guān)禁止進(jìn)口通知，開證行才付款”等。(3)加列各種限制。信用證中對(duì)受益人的交貨和提交的各種單據(jù)加列各種限制，如“出口貨物須經(jīng)開證申請(qǐng)人派員檢驗(yàn)，合格后出具檢驗(yàn)認(rèn)可的證書”，“貨物樣品先寄開證申請(qǐng)人認(rèn)可”等。(4)對(duì)裝運(yùn)的限制。信用證中對(duì)受益人的交貨裝運(yùn)加以各種限制，如“貨物裝運(yùn)日期、裝運(yùn)港、目的港須待開證人同意，由開證行以修改書的形式另行通知”，信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)船，但實(shí)際上裝運(yùn)港至目的港無(wú)直達(dá)船只等。對(duì)于買方開來(lái)的信用證，如賣方通過(guò)審證發(fā)現(xiàn)有“軟條款”，應(yīng)立即以最快的通訊方式與買方協(xié)商，要求改證，對(duì)信用證的“軟條款”不予接受。

3.偽造單據(jù)。偽造單據(jù)是指單據(jù)(如海運(yùn)提單)不是由合法的簽發(fā)人簽發(fā)，而由詐騙人或委托他人偽造;或在合法簽發(fā)人簽發(fā)單據(jù)后進(jìn)行篡改，改變單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，使之單證相符，騙取貨款。

4.以保函換取與信用證相符的提單。以保函換取與信用證相符的提單主要有倒簽提單、預(yù)借提單及以保函換取清潔提單的情況。倒簽提單是貨物裝船的日期晚于信用證規(guī)定的裝船日期，但仍按信用證規(guī)定的日期簽署裝船日期的提單。預(yù)借提單和倒簽提單的不同之處則在于，被預(yù)借的提單是在貨物實(shí)際裝船完畢前簽發(fā)的，并將當(dāng)天的日期記載于提單簽發(fā)日期欄內(nèi)。倒簽提單、預(yù)借提單均屬于欺詐行為。憑保函簽發(fā)清潔提單時(shí)，隱瞞了船載貨物本不清潔的事實(shí)真相，將不清潔的貨物偽稱清潔貨物記載在提單上，將本應(yīng)簽發(fā)的不清潔提單偽稱清潔提單簽發(fā)，以騙取銀行對(duì)結(jié)匯單據(jù)的信任，并騙取善意的收貨人對(duì)單據(jù)和貨物的信任，非法剝奪了收貨人本應(yīng)享有的拒收貨物、拒絕承兌贖單的合法權(quán)利，目的在于使本因違約而不能結(jié)匯的托運(yùn)人得以通過(guò)非法手段順利結(jié)匯，以逃避本應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任。

當(dāng)然在某些特殊情況下，在沒(méi)有欺詐意圖的情況下，有時(shí)由于客觀條件所限，承托雙方就貨物的數(shù)量、重量或包裝等問(wèn)題存在認(rèn)識(shí)上的分歧，又無(wú)法對(duì)所裝運(yùn)的貨物的實(shí)際數(shù)量進(jìn)行再核實(shí)，此時(shí)憑保函簽發(fā)清潔提單是商業(yè)習(xí)慣允許的變通做法，這不僅是出于使托運(yùn)人得以順利結(jié)匯的需要，而且也是為了使貨運(yùn)程序得以順利進(jìn)行，司法實(shí)踐中已有案例承認(rèn)了此種善意保函的效力。此時(shí)，承運(yùn)人仍應(yīng)對(duì)貨損貨差向收貨人承擔(dān)責(zé)任，但有權(quán)依有效的保函向托運(yùn)人追償?！稘h堡規(guī)則》即在一定范圍內(nèi)承認(rèn)了善意保函的效力。

(二)信用證欺詐例外原則

信用證欺詐例外原則主要針對(duì)的是信用證受益人(賣方)方面的欺詐行為。即賣方為了取得貨款，通過(guò)假造與信用證相符的單據(jù)，取得指定行或議付行墊付的貨款。

1.有關(guān)信用證欺詐例外原則的背景及他國(guó)的實(shí)踐。

信用證是銀行有條件的付款承諾，在單證一致時(shí)銀行應(yīng)履行付款義務(wù)，銀行只處理單據(jù)，不處理貨物。信用證獨(dú)立于所依據(jù)的基礎(chǔ)合同。這些原則可能為受益人欺詐申請(qǐng)人或銀行提供了便利條件。在信用證支付方式中，嚴(yán)格執(zhí)行信用證獨(dú)立于買賣合同的原則有著重要的意義，但在國(guó)際貿(mào)易中賣方以單據(jù)欺詐手段騙取貨款的案件不斷發(fā)生，如果固守這一原則，勢(shì)必縱容這些詐騙分子，因?yàn)樨浛钜坏┍或_取，買方就處于極為不利的地位，追回貨款的希望很小。有鑒于此，為了打擊國(guó)際貿(mào)易中出現(xiàn)的欺詐行為，不少國(guó)家的法律、判例對(duì)欺詐行為提出了相應(yīng)的處理原則，即在承認(rèn)信用證獨(dú)立于買賣合同原則的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)承認(rèn)有例外情況。如果在銀行對(duì)賣方提交的單據(jù)付款或承兌以前，發(fā)現(xiàn)或獲得確鑿證據(jù)，證明賣方確有欺詐行為，買方可請(qǐng)求法院向銀行頒發(fā)禁止令，禁止銀行付款。信用證欺詐例外原則首先是在美國(guó)法院的判例中提出來(lái)的。美國(guó)的《統(tǒng)一商法典》也有對(duì)信用證欺詐及補(bǔ)救辦法的成文法規(guī)定。此外，英國(guó)、加拿大、新加坡、法國(guó)等國(guó)的法院判例也表明承認(rèn)信用證欺詐例外原則。

從法律淵源上說(shuō)，欺詐例外規(guī)則是國(guó)內(nèi)強(qiáng)制法對(duì)國(guó)際慣例的一種限制或替代。ucp600號(hào)作為一種商業(yè)慣例，主要規(guī)范銀行的權(quán)利和義務(wù)。銀行基于這些規(guī)則行使權(quán)利、履行義務(wù)。但信用證的獨(dú)立原則和單證相符原則，不應(yīng)該使實(shí)施欺詐的人獲益。這一矛盾的處理，是各國(guó)國(guó)內(nèi)法適用的問(wèn)題。總的原則是保證信用證交易的獨(dú)立性，同時(shí)對(duì)受益人的欺詐進(jìn)行懲處，其實(shí)質(zhì)是確立了信用證與基礎(chǔ)交易的關(guān)聯(lián)性。但作為一般原則的例外，其在實(shí)踐中的解釋和適用被控制得非常嚴(yán)格。

信用證欺詐例外的核心問(wèn)題是銀行拒付的條件和程序是什么。一般認(rèn)為只有受益人(賣方)親自參與的欺詐才可使銀行免除付款義務(wù)，受益人(賣方)不知的第三人欺詐，如承運(yùn)人偽造提單，不能使受益人失去受償?shù)臋?quán)利;同時(shí)銀行在拒絕付款前必須有證據(jù)證明受益人欺詐，單純的懷疑或沒(méi)有得到證明的申請(qǐng)人的單方主張，是不夠的。英國(guó)有判例將信用證獨(dú)立視為商業(yè)交易的生命線。1995年修訂的《美國(guó)統(tǒng)一商法典》第5篇信用證第5-109條，規(guī)定了處理信用證欺詐的規(guī)則。另外，銀行拒絕履行信用證項(xiàng)下的義務(wù)應(yīng)遵循什么樣的程序要件，是否銀行自己可以決定拒付。

2.我國(guó)有關(guān)信用證欺詐例外原則的司法解釋。我國(guó)最高人民法院《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》(本部分以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)中確認(rèn)了信用證欺詐例外這一原則。開證申請(qǐng)人、開證行或者其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)有信用證欺詐情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。該司法解釋的具體內(nèi)容分述如下：

(1)法律適用。《規(guī)定》第1～4條涉及法律適用問(wèn)題。依第2條的規(guī)定，法院審理信用證糾紛案件時(shí)，在法律適用上，當(dāng)事人有約定的，從約定，沒(méi)有約定的，適用國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》或其他相關(guān)國(guó)際慣例。第1條規(guī)定了何為信用證糾紛，“信用證糾紛”案件，指在信用證開立、通知、修改、撤銷、保兌、議付、償付等環(huán)節(jié)產(chǎn)生的糾紛。也有人稱其為“信用證關(guān)系”糾紛，此類糾紛主要涉及信用證流轉(zhuǎn)中的問(wèn)題。

第3條針對(duì)涉及信用證而產(chǎn)生的一些債的糾紛的法律適用進(jìn)行了規(guī)定，依第3條的規(guī)定，開證申請(qǐng)人與開證行之間因申請(qǐng)開立信用證而產(chǎn)生的欠款糾紛、委托人和受托人之間因委托開立信用證產(chǎn)生的糾紛、擔(dān)保人為申請(qǐng)開立信用證或者委托開立信用證提供擔(dān)保而產(chǎn)生的糾紛以及信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)生的糾紛，適用本《規(guī)定》。依本條，該規(guī)定主要適用于欠款、委托、擔(dān)保、融資等各種涉及信用證的債的關(guān)系的糾紛。第4條針對(duì)涉及信用證的債的關(guān)系一般情況下是適用中國(guó)法，還是適用外國(guó)法的問(wèn)題，規(guī)定有關(guān)開立信用證的欠款糾紛、委托開立信用證的糾紛、擔(dān)保糾紛、融資糾紛應(yīng)適用中國(guó)法，涉外合同當(dāng)事人另有規(guī)定的除外。本條適用的內(nèi)容似乎與第3條的內(nèi)容基本相同，這里有一個(gè)一般法與特別法的關(guān)系，中國(guó)法為一般法，而本《規(guī)定》是特別法，因此，有關(guān)事項(xiàng)凡本《規(guī)定》有涉及的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先適用，沒(méi)有規(guī)定的，適用中國(guó)法。

(2)信用證的獨(dú)立性和單證審查標(biāo)準(zhǔn)?！兑?guī)定》第5條是對(duì)信用證的獨(dú)立性原則的規(guī)定，同時(shí)，“信用證欺詐例外原則”在此條中一并得到體現(xiàn);《規(guī)定》第6條第1款明確了信用證項(xiàng)下單證審查的“嚴(yán)格相符”標(biāo)準(zhǔn)，而非“實(shí)質(zhì)相符”標(biāo)準(zhǔn)，但在措辭上并未采用“嚴(yán)格相符”的表述，而是援用了《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中“表面上相符”的表述;“表面上相符”標(biāo)準(zhǔn)并非“鏡像”標(biāo)準(zhǔn)，而是允許單單之間、單證之間細(xì)微的、不會(huì)引起理解上歧義的“不完全一致”。這一標(biāo)準(zhǔn)是在充分考慮我國(guó)的實(shí)踐，并參考國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和借鑒其他國(guó)家司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上確立起來(lái)的。《規(guī)定》第7條是對(duì)“不符點(diǎn)的接受”的規(guī)定，體現(xiàn)了接受不符點(diǎn)是開證行的權(quán)利的精神，符合國(guó)際慣例的規(guī)定。

(3)信用證欺詐的構(gòu)成?！兑?guī)定》第8條列舉了應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐的情形：第一，受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù);第二，受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無(wú)價(jià)值;第三，受益人和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒(méi)有真實(shí)的基礎(chǔ)交易;第四，其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。其中第四項(xiàng)是一個(gè)概括性、兜底式的規(guī)定，主要考慮到信用證欺詐在實(shí)踐中的復(fù)雜性、多樣性，前三項(xiàng)可能難以列舉窮盡。

(4)止付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的條件和程序?！兑?guī)定》第9條是關(guān)于止付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的條件，即開證申請(qǐng)人、開證行或其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)有上述第8條的情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可向有管轄權(quán)的法院申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。

第10條則規(guī)定了排除“信用證欺詐例外的例外”情形，規(guī)定即使存在信用證欺詐，但由于開證行或者其指定人、授權(quán)人已經(jīng)對(duì)外付款或者基于票據(jù)上的法律關(guān)系將來(lái)必須對(duì)外付款，這種情形下，就不能再遵循“信用證欺詐例外”的原則，不能再通過(guò)司法手段干預(yù)信用證項(xiàng)下的付款行為。這些例外情形包括：①開證行的指定人、授權(quán)人已按照開證行的指令善意地進(jìn)行了付款;②開證行或者其指定人、授權(quán)人已對(duì)信用證項(xiàng)下票據(jù)善意地作出了承兌;③保兌行善意地履行了付款義務(wù);④議付行善意地進(jìn)行了議付。

第11條規(guī)定的條件則是為了提高適用“信用證欺詐例外”的門檻，以防止司法的不當(dāng)干預(yù)阻礙信用證制度在我國(guó)的發(fā)展，這些條件是：①受理申請(qǐng)的人民法院對(duì)該信用證糾紛案件享有管轄權(quán);②申請(qǐng)人提供的證據(jù)材料證明存在本規(guī)定第8條的情形;③如不采取中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的措施，將會(huì)使申請(qǐng)人的合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損害;④申請(qǐng)人提供了可靠、充分的擔(dān)保;⑤不存在本規(guī)定第10條的情形?！兑?guī)定》第12條和第13條則是對(duì)人民法院裁定中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)具體程序上的規(guī)定?！兑?guī)定》第14條是對(duì)人民法院實(shí)體審理存在信用證欺詐的信用證糾紛案件時(shí)有關(guān)程序上的規(guī)定，包括基礎(chǔ)交易糾紛與信用證糾紛一并審理、第三人等?！兑?guī)定》第15條要求只有經(jīng)過(guò)實(shí)體審理，才可以在符合條件的情況下“判決終止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)”。

(5)關(guān)于信用證項(xiàng)下保證責(zé)任的承擔(dān)?！兑?guī)定》只涉及了信用證項(xiàng)下?lián)５膬蓚€(gè)方面問(wèn)題：①《規(guī)定》第16條規(guī)定的開證行或者開證申請(qǐng)人接受不符點(diǎn)未征得保證人同意，保證人不能以此免除保證責(zé)任，這樣規(guī)定主要是基于根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，是否接受不符點(diǎn)是開證行的權(quán)利，其他任何人都不享有此項(xiàng)權(quán)利的考慮;②《規(guī)定》第17條明確開證申請(qǐng)人與開證行對(duì)信用證進(jìn)行修改的情況下未征得原保證人的同意，保證人只在原保證合同約定的或者法律規(guī)定的期間和范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。

【本章主要法律規(guī)定】

1.國(guó)際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則第9～15條

2.跟單信用證統(tǒng)一慣例(ucp600號(hào))第1、2、4、6～10、14～16、30、34～37條

3.最高人民法院《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》