計劃是指為了實現(xiàn)特定目標而制定的一系列有條理的行動步驟。通過制定計劃，我們可以更加有條理地進行工作和生活，提高效率和質(zhì)量。以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇一

更多工作總結(jié)，密切觀看縣審計局審計工作總結(jié)范文：

2011年，遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會為目標，按照依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻。

一、2011年審計工作情況 2011年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。

（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。

在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機關(guān)干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學(xué)習(xí)黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強了三種意識：即增強了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險；增強發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強全局意識，發(fā)揮團隊精神，加強協(xié)作配合。二是維護企業(yè)利益，當(dāng)好遠安經(jīng)濟發(fā)展的護航者和守護神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟主體的三亂行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業(yè)增收節(jié)支，增強企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2011年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。

一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。

二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。

三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。

（二）抓住主線，全面提升財政預(yù)算執(zhí)行審計質(zhì)量。

財政預(yù)算執(zhí)行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預(yù)算執(zhí)行審計工作中，我們以規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預(yù)算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會關(guān)于批準預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執(zhí)行情況、國有資產(chǎn)的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位 1322萬元，經(jīng)濟處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進了財政資金依法、規(guī)范管理。三是實行陽光審計，增強財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預(yù)算執(zhí)行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。

（三）突出重點，認真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點、難點問題。

一是把三農(nóng)資金、雪災(zāi)資金作為審計工作的重點。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害，按照省審計廳要求，各地審計部門要加強對雪災(zāi)資金的審計督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實災(zāi)情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實到戶到人。通過審計，我縣共收到上級撥入雪災(zāi)救災(zāi)專款1314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計發(fā)現(xiàn)有3個單位欠撥資金18萬元，審計檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計力度。二是強化專項資金審計。根據(jù)省審計廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認真完成了對農(nóng)村義務(wù)教育新機制改革經(jīng)費的審計和對當(dāng)陽市的五項社保資金的審計，協(xié)助勞動保障局做好了枝江市審計局代表宜昌市局對我縣五項社?；鸬膶徲?。三是認真開展政府投資基建項目審計，充分發(fā)揮投資項目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實事，在項目實施過程中，縣審計局成立專班，對項目建設(shè)和資金管理實施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對工程招標、完工決算及工程審計派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的?？顚Ｓ眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外，我局對縣第一高級中學(xué)橡膠運動場、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進行了專項審計，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇二

我所在的實習(xí)單位為b區(qū)第18組——實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司，已運營七年。截止第七年年末，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，有p1生產(chǎn)線，目前設(shè)備運行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場具有一定知名度，占有一定市場份額。該公司的財務(wù)狀況較好，盈利能力較強。

我在實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計主管，負責(zé)編制公司年度審計計劃、審計方案并對相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)進行項目審計或其他審計。我們部門以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標，通過對公司日常業(yè)務(wù)進行審計以發(fā)現(xiàn)公司運營中存在的問題，并據(jù)此提出相關(guān)的改進建議和意見，達到促進公司改善經(jīng)營管理，提高工作效率的目的。

二、實習(xí)詳細情況

(一)實習(xí)項目

我負責(zé)的實習(xí)項目主要為實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計項目。詳細內(nèi)容將在實習(xí)內(nèi)容中反映。

(二)實習(xí)內(nèi)容

以第八年為例具體來說，我們審計部在第八年度對公司進行了財務(wù)審計，主要包括對公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進行審計。我們在第九年度對公司進行了經(jīng)營審計，主要包括風(fēng)險管理審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟性審計、效果性審計和效率性審計。

在對其籌資業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司的財務(wù)狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準。我們對其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進行測試，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進行實質(zhì)性。

在實質(zhì)性測試中，我們主要通過獲取短期借款明細表，復(fù)核其加計數(shù)，并與明細賬、總賬、報表核對是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準，了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會計記錄進行核對;復(fù)核已計借款利息是否正確，有無存在未計利息的借款;檢查企業(yè)抵押長期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)，其價值和實際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進行。

在對其投資業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù)，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負債表上的長期債券投資余額為1200萬人民幣。此長期債券投資為第六年年末購入的三年期的國庫券，票面利率為5%，到期一次還本付息。

在對其市場研發(fā)業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準備開發(fā)的產(chǎn)品市場接受率、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場策略是否合理。通過對市場部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解，我們發(fā)現(xiàn)其市場策略符合公司的實際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時又富有眼光。

同時，我們還對其無形資產(chǎn)進行實質(zhì)性測試，此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細表，復(fù)核其加計數(shù)是否準確，并與明細賬、總賬、報表余額核對是否相符。

在對其生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司的原材料采購流程是否有嚴格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時對其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進行實質(zhì)性測試。其中，在測試其內(nèi)部控制是否運行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對存貨和固定資產(chǎn)進行實質(zhì)性測試時，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是，我們還需要對其存貨進行盤查，并作適當(dāng)抽點，以檢查存貨是否真實存在并與相關(guān)記錄相符。

而檢查材料采購賬戶，追查自訂貨至到貨驗收、入庫全過程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無購貨折讓、購貨退回等事項，并復(fù)核采購成本的正確性，這一點也比較重要。對于固定資產(chǎn)，我們則需要進行實地性抽點或者突擊檢查，同時要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實狀況的現(xiàn)象發(fā)生。

在對生產(chǎn)業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn) 成本科目進行實質(zhì)性測試。在測試內(nèi)部控制時，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準、領(lǐng)料單的授權(quán)批準、工資的授權(quán)批準等是否經(jīng)過恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢拢m當(dāng)?shù)馁M用分配方法且前后一致，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點。而對生產(chǎn)成本進行的實質(zhì)性測試，則主要圍繞直接材料費用、直接人工費用和制造費用的分配是否合理來完成。

基本上，每種費用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計算單，對比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等。

在對其銷售業(yè)務(wù)進行審計時，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實發(fā)生，有沒有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對比是否出現(xiàn)異常波動。我們通過對其銷售業(yè)務(wù)進行內(nèi)部控制測試，主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進行實質(zhì)性測試來完成此業(yè)務(wù)審計。

對于內(nèi)部控制的測試，依然是重點檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準。在對主營業(yè)務(wù)收入進行實質(zhì)性測試時，我們主要采取獲取主營業(yè)務(wù)收入、成本項目明細表，以復(fù)核加計正確并核對與總賬、明細賬、報表發(fā)生額是否相符;運用分析性復(fù)核方法，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動和異常變動;抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票，檢查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價、金額等是否與發(fā)運憑證、銷售合同一致等程序進行。

在對應(yīng)收賬款進行實質(zhì)性測試時，我們主要采取核對應(yīng)收賬款明細賬與總賬、報表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進行函證;檢查壞賬損失的確認和核算、壞賬準備計提的范圍和標準是否符合規(guī)定等程序來進行。

在對其人力資源進行審計時，我們重點關(guān)注公司是否按時支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過對公司的人力資源進行內(nèi)部控制測試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進行審計來完成此業(yè)務(wù)審計。在檢查其內(nèi)控情況時，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時卡的有關(guān)核準說明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表，并核對員工手冊、員工工資手冊等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理。在對應(yīng)付職工薪酬科目進行實質(zhì)性測試時，我們主要采用分析性復(fù)核，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費的集體標準等方法來認定公司有關(guān)此科目的會計資料是否真實可信。

在對其貨幣資金進行審計時，我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對庫存現(xiàn)金以及對銀行存款進行實質(zhì)性測試等三個方面開展工作。在測試內(nèi)部控制時，我們尤其關(guān)注公司的會計是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會計檔案保管、兼管收入、費用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支。對于庫存現(xiàn)金，我們還要進行盤點，并檢查是否充抵庫存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報銷的原始憑證。對于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。

(三)存在問題及改進措施

通過對公司進行的種種業(yè)務(wù)審計來看，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題：

1、通過內(nèi)控測試，各部門其內(nèi)部控制相對比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購授權(quán)審批程序不嚴格;借款合同沒有專人保管。

2、憑證單據(jù)傳遞不及時;會計記賬不及時;有些明細賬和總賬由同一人負責(zé)登記。

3、沒有與員工簽訂勞動合同。

改進措施：

1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離，制定物資采購計劃與執(zhí)行物資采購由不同部門承擔(dān);物資的保管和運輸由不同人員負責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。

2、完善物資采購授權(quán)審批程序。

3、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。

4、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時交給財務(wù)部，財務(wù)部應(yīng)對發(fā)生的業(yè)務(wù)及時登記入賬。

5、所有的明細賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負責(zé)。

6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動合同。

7、財務(wù)部門盡可能準確記錄和核對生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實施對采購、生產(chǎn)部門的后檢，提高工作效率。

8、針對生產(chǎn)計劃過程的不足，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場開拓的協(xié)調(diào)，保證公司的正常運作。

三、心得體會

在進行epr仿真實習(xí)的這短短五周時間，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識，感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實習(xí)給了我一個將理論運用于實際的平臺。根據(jù)實習(xí)指導(dǎo)方案和審計專業(yè)實習(xí)教程，結(jié)合公司實際情況采用“隸屬于董事會下審計委員會的內(nèi)部審計機構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，制定內(nèi)部審計制度。

主要實施的內(nèi)部審計項目有：生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)審計、市場開發(fā)業(yè)務(wù)審計、籌資業(yè)務(wù)審計、投資業(yè)務(wù)審計、人力資源審計、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計、銷售業(yè)務(wù)審計、貨幣資金審計等財務(wù)報表具體審計項目，風(fēng)險管理審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟性審計、效果性審計、效率性審計等經(jīng)營管理審計項目。根據(jù)每一年度的審計項目安排，編制年度內(nèi)部審計計劃和具體的審計項目方案、審計通知書，收集審計證據(jù)，形成審計底稿，出具審計報告，提出審計建議，并在每一年度末進行年度審計總結(jié)，總結(jié)審計工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計工作。實習(xí)過程中讓我學(xué)到很多，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識掌握的不足。

實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團隊!!一個來自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來的團隊，雖然開始相互都不認識，但慢慢的我們在合作交流中熟悉起來。在全隊同學(xué)的共同努力下，我們公司取得了不錯的成就!

由于之前沒有學(xué)習(xí)過關(guān)于erp的課程，剛開始接觸時，感覺不知從何入手，有點迷茫。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。

對于還沒有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計實務(wù)這門課程的我們審計專業(yè)的不專業(yè)審計人員在實習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識真是相當(dāng)?shù)牡?，在這樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項目審計一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識，雖然算不上任務(wù)完滿完成，但還能能夠做好結(jié)合實習(xí)內(nèi)容來學(xué)習(xí)并擴展自己的專業(yè)知識的。

erp模擬實習(xí)給我提供了一個很好的實踐平臺，讓我在實踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足，從而進一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩，但是其實一個月下來之后，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。

這是一段讓我難忘的經(jīng)歷，一個難忘的虛擬環(huán)境，有一個難忘的真實團隊!

審計工作總結(jié)及工作計劃篇三

一、20審計工作情況

年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。

（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機關(guān)干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學(xué)習(xí)黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強了“三種意識”：即增強了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險；增強發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強全局意識，發(fā)揮團隊精神，加強協(xié)作配合。二是維護企業(yè)利益，當(dāng)好遠安經(jīng)濟發(fā)展的護航者和守護神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業(yè)增收節(jié)支，增強企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2010年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。

（二）抓住主線，全面提升財政預(yù)算執(zhí)行審計質(zhì)量。財政預(yù)算執(zhí)行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預(yù)算執(zhí)行審計工作中，我們以規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預(yù)算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會關(guān)于批準預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執(zhí)行情況、國有資產(chǎn)的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進了財政資金依法、規(guī)范管理。三是實行陽光審計，增強財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預(yù)算執(zhí)行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。

（三）突出重點，認真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點、難點問題。一是把“三農(nóng)”資金、雪災(zāi)資金作為審計工作的重點。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害，按照省審計廳要求，各地審計部門要加強對雪災(zāi)資金的審計督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實災(zāi)情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實到戶到人。通過審計，我縣共收到上級撥入雪災(zāi)救災(zāi)?？?314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計發(fā)現(xiàn)有3個單位欠撥資金18萬元，審計檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計力度。二是強化專項資金審計。根據(jù)省審計廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認真完成了對農(nóng)村義務(wù)教育新機制改革經(jīng)費的審計和對當(dāng)陽市的五項社保資金的審計，協(xié)助勞動保障局做好了枝江市審計局代表宜昌市局對我縣五項社保基金的審計。三是認真開展政府投資基建項目審計，充分發(fā)揮投資項目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實事，在項目實施過程中，縣審計局成立專班，對項目建設(shè)和資金管理實施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對工程招標、完工決算及工程審計派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的?？顚Ｓ眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外，我局對縣第一高級中學(xué)橡膠運動場、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進行了專項審計，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。

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――強化監(jiān)督，加大經(jīng)濟責(zé)任審計工作力度

今年，我縣的經(jīng)濟責(zé)任審計工作在縣經(jīng)濟責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，我們創(chuàng)新審計方式，擴大結(jié)果知曉面，暢通群眾反映問題的渠道，加大審計結(jié)果運用力度，共完成審計項目7個。其中：離任審計3人，屆中審計4人。屬縣直機關(guān)5個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個。通過審計查出管理不規(guī)范資金3107萬元，其中歸還原渠道資金2302萬元，調(diào)賬處理777萬元，收繳財政入庫28萬元。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，為經(jīng)濟責(zé)任審計工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。一是定期召開全縣經(jīng)濟責(zé)任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議，縣委常委、組織部長夏錫同志在年初的工作會議上，對全年經(jīng)濟責(zé)任審計工作進行安排部署，并對經(jīng)濟責(zé)任審計工作提出明確要求和措施。二是重大問題縣領(lǐng)導(dǎo)親自過問，在每次的審計進點會和審計結(jié)果通報會上，組織、紀檢、監(jiān)察等領(lǐng)導(dǎo)親自到現(xiàn)場指導(dǎo)。針對一些被查出的重大問題，縣主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問，親自研究解決辦法。

2、政務(wù)公開增強了人民群眾的參與度。在經(jīng)濟責(zé)任審計工作中，要求被審單位政務(wù)公開是一個最基本的內(nèi)容，我們力改過去封閉審計的方式，做到“三公開”，即公開審計紀律、公開審計內(nèi)容、公開審計結(jié)果，讓人民群眾參與整個審計過程，知曉每個審計環(huán)節(jié)，了解最后審計結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進行了審計結(jié)果通報，讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導(dǎo)人的審計結(jié)果，做到依法審計、陽光審計。

3、從制度建設(shè)抓起，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)者行為。我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為現(xiàn)在的重制度建設(shè)并加以適當(dāng)處罰的審計結(jié)果處理方式，不斷幫助被審單位規(guī)范制度建設(shè)，做到用制度管人，按制度辦事。同時，為了對全縣領(lǐng)導(dǎo)干部的`經(jīng)濟行為進行規(guī)范，我局在縣經(jīng)濟責(zé)任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，制定出臺了《遠安縣經(jīng)濟責(zé)任審計責(zé)任追究辦法》、《遠安縣離任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟事項交接辦法》等制度。

4、注重經(jīng)濟責(zé)任審計成果運用，為黨風(fēng)廉政建設(shè)、組織選人用人當(dāng)好參謀。我們力改過去單純的財務(wù)收支審計，為現(xiàn)在的重點審計領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟責(zé)任活動和重大事項。在經(jīng)濟責(zé)任審計中，我們力求審計結(jié)果能被有效運用，不斷提高審計報告撰寫質(zhì)量，注重審計事實，確保對被審領(lǐng)導(dǎo)者的個人經(jīng)濟行為能有全面真實的反映。同時，我局對xx年年和2010年的13個經(jīng)濟責(zé)任審計單位進行了定期回訪，以督促被審單位和領(lǐng)導(dǎo)對問題及時進行了整改落實。

――與時俱進，不斷加強審計工作的改革與創(chuàng)新

總結(jié)

2、創(chuàng)新干部學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)機制，提升干部素質(zhì)。為了加大干部學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)力度，全面提高審計人員素質(zhì)，今年我局實行了四項新機制，即建立干部定時學(xué)習(xí)、輪崗鍛煉、掛職培訓(xùn)、定期考察調(diào)研等機制，加大對干部的教育培訓(xùn)力度。我局除一直堅持周一早會學(xué)習(xí)文件和周五下午集中學(xué)習(xí)各類知識的學(xué)習(xí)制度外，今年專門成立了由一名副局長任組長的青年干部學(xué)習(xí)活動中心，在每周一晚上實行輪流講課的方式集中學(xué)習(xí)兩個小時，定期對業(yè)務(wù)人員進行輪崗，及時派人到省、市跟班學(xué)習(xí)，隨時組織干部到基層開展調(diào)研，并在全局實行全員寫信息、調(diào)研，采取以罰代獎的方式，促使全員主動學(xué)習(xí)，主動調(diào)研。今年我局信息調(diào)研工作在往年的基礎(chǔ)上有了較大幅度的提高。全年上報信息150篇，被各級媒體采用114篇，其中被審計報采用2篇、中華會計網(wǎng)采用2篇，被省、市審計部門采用56篇。上報調(diào)研8篇，被媒體采用6篇。在11月份全市信息工作通報會上，遠安縣位居全市第二名。

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一年來的經(jīng)驗與體會

2010年，是中國極不平凡的一年,回顧2010年審計工作，我們深感所取得的各項成績，離不開各級黨委政府的重視與關(guān)心，離不開全局干部職工的團結(jié)奮斗、同舟共濟。

――各級黨委、政府對審計工作的重視與關(guān)心是關(guān)鍵

今年，縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)對我們審計工作給予了高度的重視和關(guān)心。一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計部門工作，充實了審計力量。同時，在審計局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人，其中2人進局現(xiàn)任班子成員。二是為審計部門追加預(yù)算資金8萬元。今年審計局新添置電腦4臺，購置數(shù)碼相機一部，大大提高了審計工作效率,改善了辦公環(huán)境和條件。三是重大疑難問題，縣領(lǐng)導(dǎo)及時幫助解決。對于每次審計部門報告的問題，縣委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并親自把關(guān)審計報告，做到了件件審計決定有批示，審計部門自身難以解決的問題，縣領(lǐng)導(dǎo)親自出面，為審計部門撐腰壯膽。

――全面提高審計工作質(zhì)量是審計工作的生命

重視審計質(zhì)量、防范審計風(fēng)險是審計工作永恒的主題，也是審計工作賴以生存的基礎(chǔ)。為了全面提高審計質(zhì)量，我們除了繼續(xù)堅持圍繞各級黨委和政府的中心工作，重在揭露、查處重大違規(guī)違紀問題，關(guān)注民生和社會建設(shè)問題，注重審計成果的運用，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性作用，重視整改等五個方面外，我們更加注重開展審前調(diào)查的針對性和編制審計方案的指導(dǎo)性和可操作性，認真取證和編制審計底稿，撰寫反映工作進程的審計日記，出具較高水準的審計報告，力爭審計報告做到客觀公正、事實清楚、定性準確，評價實事求是。今年，我縣在迎接全市審計質(zhì)量控制檢查時，以平均86分的好成績受到了市審計局的通報表彰。

――加強審計隊伍建設(shè)是保證

要想做好審計工作，使審計質(zhì)量提升，必須要有一支過硬的審計隊伍做保證。為了加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員素質(zhì)，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機關(guān)創(chuàng)建、提升機關(guān)效能建設(shè)和文明執(zhí)法教育活動，認真組織干部職工學(xué)習(xí)黨的十七大和十七屆三中全會精神，認真貫徹省審計廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計工作的意見，扎實開展“五型”機關(guān)創(chuàng)建、機關(guān)效能建設(shè)、文明執(zhí)法教育活動和文明創(chuàng)建工作，局黨組與黨員干部簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，加強黨員學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，強化組織紀律，全面加強干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識的教育培訓(xùn)。

在效能建設(shè)活動期間，局機關(guān)扎實開展了“提升機關(guān)效能、打造陽光審計”的主題實踐活動，效能建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組多次采取暗查的方式，檢查每名工作人員是否按時上下班，是否有遲到早退現(xiàn)象，上班是否有上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股、串崗等情況發(fā)生，通過實行上班暗查，責(zé)任追究，服務(wù)承諾，互助合作等措施，強化審計工作紀律和責(zé)任意識，確實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)。在文明執(zhí)法教育活動開展期間，我局強力宣傳，針對省委提出的“五個方面突出問題”認真開展自查自糾，進行整改，活動取得了良好的效果。在四川汶川地震中，我局黨組組織14名在職干部和7名退休職工積極主動捐物捐款，繳納特殊黨費，共計價值達1萬余元。為荷花鎮(zhèn)荷葉村殘疾人送去5000元危房改造資金。

2010年工作打算

2010年，我局各項工作取得了較大進步，但也還存在一些不足，如人員素質(zhì)還有待進一步提高，審計質(zhì)量還有待于進一步提升，計算機審計水平還有待于進一步強化。2010年我局將以黨的十七大和十七屆三中全會精神為指導(dǎo)，以遠安走在全省山區(qū)縣市前列為工作目標，按照全省審計統(tǒng)籌工作意見，全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，以“全面審計、突出重點”為指針，確實提高審計工作質(zhì)量，加大審計成果運用?，F(xiàn)對2010年工作提出以下建議：

1、更新理念，服務(wù)發(fā)展。2010年，我們將把保障、促進和推動經(jīng)濟、政治、文化和社會建設(shè)的科學(xué)發(fā)展作為首要職責(zé)，自覺地將審計工作放在地方經(jīng)濟發(fā)展的大格局中去思考，突出對黨委、政府和人民群眾關(guān)心、關(guān)注的熱點難點問題的審計監(jiān)督，積極發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性和前瞻性作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題，提出解決問題的意見和建議，為轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式、提高財政資金使用效益和資源利用的效率效果、促進資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會建設(shè)、推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展，發(fā)揮積極作用。

2、把握方向，履行職責(zé)。新形勢下，我們將圍繞完善公共財政體系、推進基本服務(wù)的均等化積極開展審計監(jiān)督工作。圍繞建設(shè)勤政、廉政、高效政府，進一步深化財政預(yù)算執(zhí)行審計和部門財政財務(wù)收支審計；圍繞推進新農(nóng)村建設(shè)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，加強財政支農(nóng)資金審計、環(huán)保資金審計；圍繞優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、提高自主創(chuàng)新能力、增強國有經(jīng)濟活力，加強企業(yè)審計；開展民生審計，提高公共服務(wù)水平；繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計，促進完善權(quán)力制約機制、提高資金使用效益。

3、抓好基礎(chǔ)建設(shè)。2010年，我局將本著實行一流管理、建設(shè)一流隊伍、創(chuàng)造一流業(yè)績的目標，全面加強審計機關(guān)內(nèi)部建設(shè)。著力提高審計干部實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的能力、構(gòu)建和諧社會的能力、推進改革創(chuàng)新的能力和全心全意為人民服務(wù)的本領(lǐng)；堅持依法治審，規(guī)范審計執(zhí)法行為，提高審計質(zhì)量；搞好信息化建設(shè)，提高審計工作效率；推進審計文化建設(shè)，增強審計事業(yè)的發(fā)展動力，樹立良好審計形象；認真開展審計理論研究，推動審計實踐，促進審計法制建設(shè)。

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審計工作總結(jié)及工作計劃篇四

一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，得到領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎。下面我從四個方面匯報工作：

今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財務(wù)管理工作。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到xx和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們xx大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟效益。

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在企業(yè)財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xxx元，較好的維護了企業(yè)的合法權(quán)益。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇五

近幾年，在政府投資項目審計中，一些現(xiàn)象值得重視：

一是工程項目不嚴格進行招投標或規(guī)避招標，招投標文件及清單存在錯誤，審計時難以糾正。

二是項目招商或工程項目合同不規(guī)范。有的條款不完整、不明確，有的用詞不嚴謹，前后矛盾或模棱兩可，有的與招標文件不一致，有的違反有關(guān)法規(guī)的規(guī)定等，導(dǎo)致審計時很難界定。

三是建設(shè)項目未向主管部門報建。

四是建設(shè)單位存在"重立項、輕管理"現(xiàn)象，有的不按批準計劃和程序?qū)嵤?、未建立相?yīng)的工程管理制度，造成原始計量失真，難以控制工程造價，導(dǎo)致虛報結(jié)算或超計劃投資。

為進一步加強政府投資項目的審計，在項目工程竣工決(結(jié))算審計基礎(chǔ)上，建議審計跟進以下幾方面工作：

審計提前介入項目工程招投標程序很有必要，在招投標環(huán)節(jié)中審計應(yīng)參與監(jiān)督，認真審查招投標文件及清單，協(xié)助相關(guān)單位共同審查重大項目合同與投標書、招標文件的一致性，并著重對合同專業(yè)條款中合同價款及調(diào)整、工程量確認、工程變更、竣工結(jié)算及補充條款的具體約定等進行審計，以避免將來產(chǎn)生爭議，影響施工進度和工程造價。

工程項目的建設(shè)審批程序多，建設(shè)周期長，且具專業(yè)性和個體性，同時涉及多個管理和項目實施單位，因此建設(shè)項目程序和管理尤為重要，直接影響項目實施的合規(guī)性及工程造價。因此審計應(yīng)與財政、發(fā)改、建設(shè)等部門共同督促建設(shè)單位嚴格按計劃和規(guī)定程序?qū)嵤?，建立健全工程管理、現(xiàn)場驗收簽證等制度，明確建設(shè)、監(jiān)理、施工等單位的責(zé)任。建設(shè)單位還應(yīng)在送審前組織施工、監(jiān)理等有關(guān)人員對工程結(jié)算進行認真審核把關(guān)，并對所有工程項目資料歸檔管理，為開展工程造價審計奠定良好的資料基礎(chǔ)。

針對重大政府投資建設(shè)項目，整合審計力量，實施全過程跟蹤審計，擴大監(jiān)管范圍，既監(jiān)督建設(shè)程序和工程實體，又監(jiān)管建設(shè)資金，促進建設(shè)項目造價管理和投資效益的全面提高。項目跟蹤審計，時間長、專業(yè)性高，面對目前審計缺乏專業(yè)人員的現(xiàn)狀，需采取多種方式加強審計力量。

一是增編招考造價專業(yè)審計人員，建立一支穩(wěn)定的投資審計隊伍;

二是委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)分項目跟蹤實施;

三是臨時聘用富有經(jīng)驗的不同行業(yè)專家聯(lián)合審計;四是內(nèi)挖潛力，對現(xiàn)有審計人員進行專業(yè)培訓(xùn)，適應(yīng)政府投資項目審計發(fā)展的需要。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇六

時光過得飛快，年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的`工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!

年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

(一)財務(wù)方面的工作

1、增強財務(wù)服務(wù)意識

年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進

三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予物流公司、運輸公司減免年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。

4、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責(zé)”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

5、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

(二)審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

(3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門年12月31日的財務(wù)收支進行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責(zé)。

年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設(shè)的力度;

2、是加強對分、子公司的財務(wù)管理;

3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。

年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇七

xx年，在縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，我局干部職工認真履行職責(zé)，在嚴肅財經(jīng)法紀、維護社會穩(wěn)定、促進xx經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展和廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了積極作用。截止10月底，共完成審計（調(diào)查）項目126個，查出違規(guī)金額萬元，損失浪費27萬元,管理不規(guī)范金額萬元，核減政府投資工程造價萬元；提出審計整改建議并采納180條；撰寫審計信息39篇、簡報28期、審計情況反映6期、審計建議函7期，縣級以上報刊雜志采用或縣委政府領(lǐng)導(dǎo)親自批示30條（篇）。工作得到了縣委縣政府的肯定，受到了上級審計部門的表揚。

1、加強對特殊黨費援建資金項目的管理、使用情況進行審計，并納入今年計劃項目。一是對xx“七一”中學(xué)、村級組織建設(shè)等重大援建項目進行跟蹤審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出審計建議意見；二是重點對農(nóng)房重建補助資金發(fā)放情況進行了審計。對已發(fā)現(xiàn)的全縣存折賬號重復(fù)的有799戶、身份證號碼重復(fù)的有323戶、重建編碼重復(fù)的有50戶、身份證號碼與賬號同時重復(fù)的有67戶等問題及時提出了審計建議，督促重建辦和相關(guān)部門進行了核實、清理和更改。

2、繼續(xù)對港澳援建項目實施跟蹤審計。全年累計完成6個港澳援建項目跟蹤審計項目，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出審計建議，確保并出具了階段性公證審計報告6個。目前，正在審計的港澳援助項目共10個，在跟蹤審計中，審計組就港澳援助項目中存在的工程進度緩慢、資金沉淀量大、設(shè)計、招標、投資概算等環(huán)節(jié)未執(zhí)行相關(guān)規(guī)定等問題，及時向縣協(xié)調(diào)辦及相關(guān)單位提出了意見和建議，促進了及時糾正和整改。

3、加強對災(zāi)后重建1000萬元以上的重點項目實施跟蹤審計，確保不出大問題。對xx中學(xué)、城北中學(xué)、縣醫(yī)院門診大樓、縣看守所、西環(huán)線二期工程、血防站等災(zāi)后重建項目進行跟蹤審計，多次參加相關(guān)會議，并到項目現(xiàn)場查看提出管理建議87條。二是完對縣御河中學(xué)、實驗中學(xué)、職業(yè)中專校、雄劍物流中心等災(zāi)后恢復(fù)重建項目進行了全程跟蹤審計調(diào)查，提出審計建議5條，采納5條。

4、進一步做好審計署、審計廳、xx市審計局對我縣災(zāi)后重建資金項目審計（審計調(diào)查）的協(xié)調(diào)配合工作，為確保我縣災(zāi)后重建項目及資金的規(guī)范管理和使用起到了積極重要的作用，今年來，我局先后協(xié)調(diào)配合審計署3次、審計廳5次、xx市審計局6次，累計派員協(xié)助審計108人次。

一是組織實施并完成對縣廣播電視局、縣群工局部門預(yù)算執(zhí)行情況的審計，查處各種違規(guī)資金422萬元；二是完成了對縣地稅局機關(guān)經(jīng)費的審計工作；三是重點對xx縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和地稅征管情況進行了審計；預(yù)算執(zhí)行情況審計中共計提出審計建議13條；被采納建議8條，撰寫審計信息6篇，充分了發(fā)揮審計建設(shè)性功能。

為有效開展好經(jīng)濟責(zé)任審計工作，一是我局提請召開了經(jīng)濟責(zé)任聯(lián)席會議，及時研究確定了今年的任期經(jīng)濟責(zé)任審計對象，修改完善了《xx縣經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議實施意見》，進一步明確了經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議各成員的職責(zé)和分工，促進了經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議作用的發(fā)揮；二是進一步修改完善了《xx縣行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作方案》、《xx縣地方黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作方案》，進一步明確了經(jīng)濟責(zé)任審計三級復(fù)核、審理審定的程序和方法，促進了我縣經(jīng)濟責(zé)任審計不斷深化。

目前，縣委組織部今年委托我局組織實施的23位科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計項目已進行入掃尾階段，預(yù)計10月底將全面完成。

今年來，為切實維護群眾利益，促進提高專項資金使用效益，積極推進了專項資金績效審計。一是完成了對xx縣血吸蟲病農(nóng)業(yè)綜合治理項目資金的審計，查出管理不規(guī)范金額42萬元。揭示了資金和項目管理中的違紀違規(guī)問題，從加強管理、提高效益、規(guī)避隱患等方面提出了建設(shè)性的審計建議書1篇。二是我局積極協(xié)助財政部專員辦順利完成了對我縣鎖定二級收費公路收費還貸工作的復(fù)查，為我縣鎖定該項億元債務(wù)爭取資金奠定了堅實基礎(chǔ)。

今年以來，我局在人員少、審計任務(wù)重的情況下，繼續(xù)采用由我局直接實施審計、組織聘請有關(guān)專業(yè)人員實施審計和委托社會中介機構(gòu)實施審計相結(jié)合的方式，共組織完成對政府投資的建設(shè)工程竣工決（結(jié)）算審計項目80個，審計總資金達萬元，審計核減工程造價萬元，為政府節(jié)約了建設(shè)資金，提高了資金的使用效益。

今年，我局一是積極開展干部職工各種學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)活動13次，其中局內(nèi)組織學(xué)習(xí)195人次，外地考察學(xué)習(xí)45人次，外派干部參加省市縣學(xué)習(xí)培訓(xùn)20人次，二是局領(lǐng)導(dǎo)與干部職工面對面思想交流20人次，審前廉政談話21人次，確保了廉潔從審。三是組織干部職工收看思想教育類電影共計80人次，四是加強審計統(tǒng)計和分析，提出審計整改建議并采納180條；撰寫審計信息39篇、簡報28期、審計情況反映6期、審計建議函7期，縣級以上報刊雜志等采用或縣委政府領(lǐng)導(dǎo)親自批示30條（篇）。五是健立和完善各項規(guī)章制度8項，成立或調(diào)整各項工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)及成員10個。通過強化措施和狠抓落實，進一步提升了我局干部職工的綜合素質(zhì)，有效地促進了審計機關(guān)管理，確保了全年各項工作的有序開展。

1、努力做好與各單位和部門的協(xié)助配合工作，促進我縣各項工作的有序開展。一是積極參與配合縣財政、教育部門對我縣的國有資產(chǎn)清理工作，為國有資產(chǎn)清理做出了積極的努力。二是協(xié)助重建辦、縣發(fā)改局、縣財政局等部門和單位共同制定我縣災(zāi)后恢復(fù)重建項目等管理辦法或?qū)嵤┮庖姡行У卮龠M了我縣災(zāi)后重建的規(guī)范管理。三是多次參加縣統(tǒng)一組織的有關(guān)招投標、拍賣、工程量和材料價調(diào)整等會議。

2、繼續(xù)認真貫徹落實擴權(quán)強縣精神，積極與省審計廳做好對接，認真做好上級審計機關(guān)審計檢查我縣擴大內(nèi)需和災(zāi)后恢復(fù)重建資金的籌集、撥付、管理、使用等情況就地審計工作，累計派員協(xié)助審計56人次。

3、積極做好幫扶鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作。根據(jù)縣委、縣政府的安排，今年我局先后聯(lián)幫雙龍鎮(zhèn)和合興鄉(xiāng)，局主要領(lǐng)導(dǎo)多次到雙龍鎮(zhèn)和合興鄉(xiāng)進行調(diào)研，指導(dǎo)當(dāng)?shù)卣鐣?jīng)濟發(fā)展，并協(xié)助其制定經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和爭取建設(shè)項目和資金，努力做好幫扶各項工作。今年來，在經(jīng)費十分緊張的情況下，全局擠出4000元資金慰問貧困黨員和母親、困難戶、殘疾人、五保戶、困難學(xué)生共計42人，對雙龍鎮(zhèn)和合興鄉(xiāng)的社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮了積極作用。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇八

各位領(lǐng)導(dǎo)：

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

6、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）

2、審計工作還不夠深入、細致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）

3、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。

xx年審計部的總體工作目標是：在200x年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻。

具體的工作有以下六個方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。200x年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點對公司基建項目進行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

200x年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及公司審計財務(wù)工作總結(jié)。

時光過的飛快，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!

xx年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)。

(一)財務(wù)方面的工作

1、增強財務(wù)服務(wù)意識

xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予物流公司、運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。

4、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責(zé)”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇九

20xx年，農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途，農(nóng)村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關(guān)要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應(yīng)聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中。稽核審計工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風(fēng)險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。

（一）完善崗位責(zé)任制，落實稽核包片責(zé)任。

1、制定崗位責(zé)任制，按照省聯(lián)社相關(guān)管理制度，結(jié)合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度；實行稽核包片責(zé)任制，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核包片，不留死角，實行誰包片誰負責(zé)、誰檢查誰負責(zé)、誰簽字誰負責(zé)的稽核管理責(zé)任制，實行稽核審計責(zé)任追究制度，進一步夯實了管理責(zé)任，增強了稽核人員工作責(zé)任心。

2、年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務(wù)明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排，并組織實施到位；每月對每個稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務(wù)完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務(wù)完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責(zé)任心。

（二）規(guī)范檢查行為，細化檢查內(nèi)容。

1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習(xí)，熟練掌握運用指導(dǎo)稽核審計工作，按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

2、對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確?；藱z查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《xx縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范。

（三）認真做好各項稽核檢查工作。

2、全面完成全年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣xx個社（部）的序時稽核工作，對xx個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書xx份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場處罰xx人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險，并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務(wù)規(guī)范健康快速發(fā)展。

3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求，組織實施了我縣農(nóng)村信用社20xx—20xx年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質(zhì)量，促進了信貸管理工作。

4、對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。

二是抽調(diào)2人利用5天時間對xx聯(lián)社原理事長任職期間的經(jīng)濟責(zé)任進行了審計；

三是抽調(diào)一人參加了省聯(lián)社組織對xx聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查；

四是參加了省聯(lián)社組織的對xx辦事處原主任的離任審計；

六是參加了市辦事處組織對xx聯(lián)社的財務(wù)管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學(xué)習(xí)了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。

（四）認真做好各項內(nèi)部審計工作。

1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責(zé)任進行了稽核審計，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社（部）主任離任審計xx人次，開展職工離崗審計xx人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務(wù)審計工作。根據(jù)聯(lián)社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務(wù)制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社20xx年下半年，20xx年一至三季度財務(wù)管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農(nóng)村信用社財務(wù)管理行為。

3、按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。

（五）及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險。

為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警。

一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。

二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風(fēng)險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預(yù)警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據(jù)。

三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

（六）認真落實督辦各級檢查的整改工作。

今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次，審計、公安、稅務(wù)等其他部門共檢查也近10次。

一是積極配合，認真做好接待工作；

二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視支持本單位的稽核審計工作，

三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領(lǐng)導(dǎo)親自安排、過問、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽核審計工作質(zhì)量。

（二）責(zé)任明確。隨著崗位的交流調(diào)整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責(zé)》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責(zé)》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責(zé)任制，明確各崗位的分工和責(zé)任，確保了即分工負責(zé)又團結(jié)協(xié)作的稽核審計工作新格局。

（三）考核到位。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實行按月、按年對信用社的經(jīng)營真實性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實施按月對稽核人員崗位職責(zé)履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進。

（四）工作有序。由于領(lǐng)導(dǎo)重視，稽核審計工作超前運作，安排得當(dāng)，年初有安排，季度有分段實施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開展忙而不亂，有條不紊、規(guī)范有序進行。

（五）常抓不懈。內(nèi)部稽核審計工作是為領(lǐng)導(dǎo)提供正確決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺作到常抓不懈，堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當(dāng)，確保序時稽核時間的延續(xù)性；結(jié)合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松，確保單項重點工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。

（六）初顯成效。由于領(lǐng)導(dǎo)重視抓部門，部門重視抓落實、抓稽核檢查，信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉(zhuǎn)變，正在逐步走向科學(xué)化、制度化、規(guī)范化。

一年來，稽核審計工作在上級主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了既定的目標任務(wù)。但工作還存在有不足之處：

三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

20xx年工作設(shè)想。積極探索以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制稽核審計方法，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進一步促進我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。

三是注重常序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則，將序時稽核分解為各類專項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇十

20xx年，計財(審計）科在教育局的領(lǐng)導(dǎo)下，在局屬各單位、機關(guān)各科室支持配合下，全體同志共同努力，如期完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)就全年工作簡要總結(jié)如下：

做好教育系統(tǒng)的收支預(yù)算，按照“一要吃飯、二要建設(shè)”和“量入為出、量力而行”的原則，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保各項工作的順利完成。

收支管理是財務(wù)管理工作的重中之重。為了加強這一管理，教育局今年制定了《關(guān)于進一步加強xx區(qū)教育系統(tǒng)單位財務(wù)管理工作的意見》，使財務(wù)工作做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。要求局屬單位嚴格落實執(zhí)行財務(wù)制度，既保證了教學(xué)業(yè)務(wù)活動和財務(wù)收支健康順利地開展，又使各項收支的安排使用符合事業(yè)發(fā)展計劃和財政政策的要求，極大地提高了資金的使用效益。

按照義務(wù)教育階段“一費制”收費辦法，加強教育收費管理，加強教育收費公示。根據(jù)省教育廳、省財政廳《關(guān)于進一步明確中小學(xué)實行微機收費有關(guān)問題的通知》（教計[20xx]24號）文件精神，為了進一步提高學(xué)校收費工作效率，規(guī)范收費行為，加強票據(jù)管理，20xx年春季開學(xué)時，教育局舉辦了中小學(xué)電腦收費培訓(xùn)班，對中小學(xué)財會人員進行培訓(xùn)，掌握了電腦收費軟件的各項功能及操作方法。自20xx年春季開始，城區(qū)中小學(xué)全部實施微機收費。

為進一步加強固定資產(chǎn)管理，要求局屬各單位健全資產(chǎn)管理規(guī)章制度，在每學(xué)年對固定資產(chǎn)清查盤點，保證賬、卡、物相符。對于盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，要查明原因，分清責(zé)任，及時上報處理。對固定資產(chǎn)使用要重視提高效益，避免重復(fù)購置和閑置浪費的現(xiàn)象，防止國有資產(chǎn)流失。

根據(jù)《關(guān)于推進義務(wù)教育均衡發(fā)展的若干意見》和《xx區(qū)免除農(nóng)村義務(wù)教育雜費實施細則》的文件規(guī)定，從20xx年春季開始，我區(qū)在全省率先實行免除農(nóng)村義務(wù)教育雜費。全年共有8841名學(xué)生免除雜費和享受政府資助，其中：小學(xué)5263人，初中3578人。減免和資助資金總額80.81萬元，其中：雜費75.69萬元，書本費5.12萬元。

隨著教育改革的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。我們協(xié)助區(qū)政府采購辦參與、制定、管理學(xué)校采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。半年來，共參與招投標項目及采購項目百余項，涉及金額近348萬元，為學(xué)校節(jié)約資金近30萬元，規(guī)范了政府采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利益。

今年，大楊鎮(zhèn)和三十崗鄉(xiāng)學(xué)校財務(wù)進入會計核算中心，全區(qū)教育系統(tǒng)45家單位已全部實行財務(wù)集中核算。為進一步促進了會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化，核算中心在工作量加大，人員緊張的情況下，一如既往嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，加強對學(xué)校財務(wù)收支審批以及財產(chǎn)物資登記的審核，規(guī)范學(xué)校的財務(wù)管理和支出行為。

內(nèi)部審計工作遵循“依法審計、熱情服務(wù)”的工作思路，以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，圍繞學(xué)校熱點、重點、難點問題開展審計工作。06年通過對五所學(xué)校原任校長離任審計工作中發(fā)現(xiàn)一些問題，并及時提出了整改意見，同時為教育局提供參考依據(jù)。

20xx年，計財（審計）科將繼續(xù)圍繞“嚴格財務(wù)制度，加大財務(wù)管理力度。嚴格執(zhí)行收支兩條線，強化內(nèi)審工作，杜絕‘賬外賬’，嚴禁違規(guī)開支，嚴禁‘小金庫’，強化固定資產(chǎn)管理”的要求，完善財務(wù)監(jiān)督管理機制。

一、按照新修訂的《義務(wù)教育法》對教育經(jīng)費保障的要求，做好教育系統(tǒng)的收支預(yù)算，確保學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)、校舍安全以及教職工工資按照規(guī)定發(fā)放的基本保障經(jīng)費。

二、建立健全財務(wù)管理制度，切實增強依法理財、民主理財、科學(xué)理財意識。貫徹落實《會計法》精神，加強財務(wù)管理，努力提高財務(wù)管理水平。嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，落實“票據(jù)管理規(guī)定”，規(guī)范財務(wù)行為。加強收入支出管理，嚴格報銷手續(xù)，提高資金的使用效益。加強固定資產(chǎn)管理，健全固定資產(chǎn)賬務(wù)。加大對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的同時，指導(dǎo)和監(jiān)督局屬單位健全內(nèi)部財務(wù)制度，做到有制可依，有章可循。

嚴格按照《會計法》的要求，強化單位負責(zé)人的會計主體意識加強會計隊伍建設(shè)。定期舉辦分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員培訓(xùn)班，增強財務(wù)管理水平。

20xx年將進一步提高教育收費管理的認識，從教育反腐敗的高度，從依法治校的高度，嚴格執(zhí)行財經(jīng)政策，按照“誰主管，誰負責(zé)”的原則，貫徹落實好“一費制”管理要求，切實加強收費管理工作，杜絕不合理收費。

隨著教育均衡發(fā)展，政府在教育教學(xué)設(shè)施設(shè)備的投入日趨加大，學(xué)校要加強固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效益，保證資產(chǎn)的安全完整。需要健全固定資產(chǎn)管理制度，建立固定資產(chǎn)管理機構(gòu)，明確職責(zé)，加強固定資產(chǎn)的實物和賬務(wù)的管理制度，做到對固定資產(chǎn)定期盤點與清產(chǎn)核資，防止國有資產(chǎn)流失。

新的一年，將從強化審計監(jiān)督作用，建立健全內(nèi)部審計制度和內(nèi)部控制制度等方面，認真思考如何開展好內(nèi)審工作，如何管好用好資金，把內(nèi)審工作與財務(wù)工作有機結(jié)合，形成以審計規(guī)范財務(wù)，監(jiān)管并舉的管理方法。

07年將繼續(xù)根據(jù)《xx區(qū)政府采購管理暫行辦法》，嚴格按照文件規(guī)定的政府采購目錄及標準執(zhí)行政府采購，促進我區(qū)教育系統(tǒng)政府采購制度化、規(guī)范化建設(shè)，提高財政資金的使用效益。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇十一

今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下：

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責(zé)審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。

1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程x作等狀況進行貼合x檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出

審計工作總結(jié)及工作計劃篇十二

20**年，遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認真貫徹落實黨的十.大和十七屆三中全會精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會為目標，按照“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻。

20**年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出推薦33條，被審單位采納審計推薦27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。

企業(yè)的自我管理和發(fā)展?jié)摿Α?0**年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是用心參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫忙該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達2萬余元，幫忙維修村委會。三是幫忙該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。

人大常委全票透過了我局提交的報告。

，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的?？顚Ｓ眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外，我局對縣第一高級中學(xué)橡膠運動場、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進行了專項審計，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。

——強化監(jiān)督，加大經(jīng)濟職責(zé)審計工作力度

今年，我縣的經(jīng)濟職責(zé)審計工作在縣經(jīng)濟職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，我們創(chuàng)新審計方式，擴大結(jié)果知曉面，暢通群眾反映問題的渠道，加大審計結(jié)果運用力度，共完成審計項目7個。其中:離任審計3人，屆中審計4人。屬縣直機關(guān)5個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個。透過審計查出管理不規(guī)范資金3107萬元，其中歸還原渠道資金2302萬元，調(diào)賬處理777萬元，收繳財政入庫28萬元。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，為經(jīng)濟職責(zé)審計工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。一是定期召開全縣經(jīng)濟職責(zé)審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議，縣委常委、組織部長夏錫?在年初的工作會議上，對全年經(jīng)濟職責(zé)審計工作進行安排部署，并對經(jīng)濟職責(zé)審計工作提出明確要求和措施。二是重大問題縣領(lǐng)導(dǎo)親自過問，在每次的審計進點會和審計結(jié)果通報會上，組織、紀檢、監(jiān)察等領(lǐng)導(dǎo)親自到現(xiàn)場指導(dǎo)。針對一些被查出的重大問題，縣主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問，親自研究解決辦法。

2、政務(wù)公開增強了人民群眾的參與度。在經(jīng)濟職責(zé)審計工作中，要求被審單位政務(wù)公開是一個最基本的資料，我們力改過去封閉審計的方式，做到“三公開”，即公開審計紀律、公開審計資料、公開審計結(jié)果，讓人民群眾參與整個審計過程，知曉每個審計環(huán)節(jié)，了解最后審計結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進行了審計結(jié)果通報，讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導(dǎo)人的審計結(jié)果，做到依法審計、陽光審計。

3、從制度建設(shè)抓起，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)者行為。我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為此刻的重制度建設(shè)并加以適當(dāng)處罰的審計結(jié)果處理方式，不斷幫忙被審單位規(guī)范制度建設(shè)，做到用制度管人，按制度辦事。同時，為了對全縣領(lǐng)導(dǎo)干部的'經(jīng)濟行為進行規(guī)范，我局在縣經(jīng)濟職責(zé)審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，制定出臺了遠安縣經(jīng)濟職責(zé)審計職責(zé)追究辦法、遠安縣離任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟事項交接辦法等制度。

4、注重經(jīng)濟職責(zé)審計成果運用，為黨風(fēng)廉政建設(shè)、組織選人用人當(dāng)好參謀。我們力改過去單純的財務(wù)收支審計，為此刻的重點審計領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟職責(zé)活動和重大事項。在經(jīng)濟職責(zé)審計中，我們力求審計結(jié)果能被有效運用，不斷提高審計報告撰寫質(zhì)量，注重審計事實，確保對被審領(lǐng)導(dǎo)者的個人經(jīng)濟行為能有全面真實的反映。同時，我局對20**年和20**年的13個經(jīng)濟職責(zé)審計單位進行了定期回訪，以督促被審單位和領(lǐng)導(dǎo)對問題及時進行了整改落實。

——與時俱進，不斷加強審計工作的改革與創(chuàng)新

為適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展的要求，根據(jù)目前審計業(yè)務(wù)人員有限、計算機審計水平不是很高的現(xiàn)實，我局不斷加強學(xué)習(xí)提高素質(zhì)，打破業(yè)務(wù)股室的局限，進行統(tǒng)籌安排，加大經(jīng)濟職責(zé)審計和干部教育培訓(xùn)的改革與創(chuàng)新力度，全面實行計算機審計。

督與審計監(jiān)督、社會監(jiān)督、群眾監(jiān)督有效結(jié)合。透過三大形式的轉(zhuǎn)變，不斷促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀。

2、創(chuàng)新干部學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)機制，提升干部素質(zhì)。為了加大干部學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)力度，全面提高審計人員素質(zhì)，今年我局實行了四項新機制，即建立干部定時學(xué)習(xí)、輪崗鍛煉、掛職培訓(xùn)、定期考察調(diào)研等機制，加大對干部的教育培訓(xùn)力度。我局除一向堅持周一早會學(xué)習(xí)文件和周五下午集中學(xué)習(xí)各類知識的學(xué)習(xí)制度外，今年專門成立了由一名副局長任組長的青年干部學(xué)習(xí)活動中心，在每周一晚上實行輪流講課的方式集中學(xué)習(xí)兩個小時，定期對業(yè)務(wù)人員進行輪崗，及時派人到省、市跟班學(xué)習(xí)，隨時組織干部到基層開展調(diào)研，并在全局實行全員寫信息、調(diào)研，采取以罰代獎的方式，促使全員主動學(xué)習(xí)，主動調(diào)研。今年我局信息調(diào)研工作在往年的基礎(chǔ)上有了較大幅度的提高。全年上報信息150篇，被各級媒體采用114篇，其中被審計報采用2篇、中華會計網(wǎng)采用2篇，被省、市審計部門采用56篇。上報調(diào)研8篇，被媒體采用6篇。在11月份全市信息工作通報會上，遠安縣位居全市第二名。

一年來的經(jīng)驗與體會

20**年，是中國極不平凡的一年，回顧20**年審計工作，我們深感所取得的各項成績，離不開各級黨委政府的重視與關(guān)心，離不開全局干部職工的團結(jié)奮斗、同舟共濟。

——各級黨委、政府對審計工作的重視與關(guān)心是關(guān)鍵

今年，縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)對我們審計工作給予了高度的重視和關(guān)心。一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計部門工作，充實了審計力量。同時，在審計局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人，其中2人進局現(xiàn)任班子成員。二是為審計部門追加預(yù)算資金8萬元。今年審計局新添置電腦4臺，購置數(shù)碼相機一部，大大提高了審計工作效率，改善了辦公環(huán)境和條件。三是重大疑難問題，縣領(lǐng)導(dǎo)及時幫忙解決。對于每次審計部門報告的問題，縣委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并親自把關(guān)審計報告，做到了件件審計決定有批示，審計部門自身難以解決的問題，縣領(lǐng)導(dǎo)親自出面，為審計部門撐腰壯膽。

——全面提高審計工作質(zhì)量是審計工作的生命

重視審計質(zhì)量、防范審計風(fēng)險是審計工作永恒的主題，也是審計工作賴以生存的基礎(chǔ)。為了全面提高審計質(zhì)量，我們除了繼續(xù)堅持圍繞各級黨委和政府的中心工作，重在揭露、查處重大違規(guī)違紀問題，關(guān)注民生和社會建設(shè)問題，注重審計成果的運用，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性作用，重視整改等五個方面外，我們更加注重開展審前調(diào)查的針對性和編制審計方案的指導(dǎo)性和可操作性，認真取證和編制審計底稿，撰寫反映工作進程的審計日記，出具較高水準的審計報告，力爭審計報告做到客觀公正、事實清楚、定性準確，評價實事求是。今年，我縣在迎接全市審計質(zhì)量控制檢查時，以平均86分的好成績受到了市審計局的通報表彰。

——加強審計隊伍建設(shè)是保證

要想做好審計工作，使審計質(zhì)量提升，務(wù)必要有一支過硬的審計隊伍做保證。為了加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員素質(zhì)，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機關(guān)建立、提升機關(guān)效能建設(shè)和禮貌執(zhí)法教育活動，認真組織干部職工學(xué)習(xí)黨的十大和十七屆三中全會精神，認真貫徹省審計廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計工作的意見，扎實開展“五型”機關(guān)建立、機關(guān)效能建設(shè)、禮貌執(zhí)法教育活動和禮貌建立工作，局黨組與黨員干部簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)職責(zé)狀，加強黨員學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，強化組織紀律，全面加強干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識的教育培訓(xùn)。

在效能建設(shè)活動期間，局機關(guān)扎實開展了“提升機關(guān)效能、打造陽光審計”的主題實踐活動，效能建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組多次采取暗查的方式，檢查每名工作人員是否按時上下班，是否有遲到早退現(xiàn)象，上班是否有上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股、串崗等狀況發(fā)生，透過實行上班暗查，職責(zé)追究，服務(wù)承諾，互助合作等措施，強化審計工作紀律和職責(zé)意識，確實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)。在禮貌執(zhí)法教育活動開展期間，我局強力宣傳，針對省委提出的“五個方面突出問題”認真開展自查自糾，進行整改，活動取得了良好的效果。在四川汶川地震中，我局黨組組織14名在職干部和7名退休職工用心主動捐物捐款，繳納特殊黨費，共計價值達1萬余元。為荷花鎮(zhèn)荷葉村殘疾人送去5000元危房改造資金。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇十三

隨著時間的推移，我在轉(zhuǎn)眼間從事審計工作近三年。認真回顧和總結(jié)這三個豐富而緊張的歲月，我感觸頗深，收獲頗豐。

“兩大變化”一是從社會在職人員轉(zhuǎn)變?yōu)閷徲嫏C關(guān)公務(wù)員的主角。政府機關(guān)的工作講原則,講紀律,注重嚴謹細致,講求成本效益,注重速度效益。經(jīng)過對公務(wù)員的初步培訓(xùn)，很多教師從不同的方面談了要點，經(jīng)過一年的試用期，他們基本上能夠完全適應(yīng)審計機關(guān)的工作環(huán)境，完成主角的轉(zhuǎn)型。二是從非金融專業(yè)工作向?qū)徲媽I(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先，要按照國家審計署的要求，開展知識結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計、會計學(xué)、管理會計等課程。不斷積累，努力完善知識結(jié)構(gòu)，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，彌補審計專業(yè)知識的不足。其次，跟隨實習(xí)導(dǎo)師，參與更多的審計項目，在實際工作中學(xué)習(xí)和提高。此外，它也是最重要的，需要自覺、獨立、多渠道、多樣化的學(xué)習(xí)。

對于從事審計工作的非審計專業(yè)人員來說，加強學(xué)習(xí)尤為迫切和重要。

首先，學(xué)習(xí)審計背景知識。首先，我們需要準確把握審計作為國民經(jīng)濟和社會穩(wěn)定運行的免疫系統(tǒng)概念的內(nèi)涵和本質(zhì)，在準確理解審計工作的基礎(chǔ)上學(xué)習(xí)。在工作中，我們還應(yīng)關(guān)注自身專業(yè)知識和審計專業(yè)知識的學(xué)習(xí)和研究動態(tài)，了解被審計單位的歷史沿革和業(yè)務(wù)流程，增加我們知識的廣度和深度，使我們的知識結(jié)構(gòu)更合理、更適合我們工作的需要。

第二，審計實踐學(xué)習(xí)。個人經(jīng)歷、了解實際情況、個人經(jīng)歷從審前調(diào)查、切入點到現(xiàn)場調(diào)查、材料審查，再到構(gòu)成審計證據(jù)收集、審計工作初稿，最終構(gòu)成審計報告的整個過程也是一個學(xué)習(xí)的過程。不斷提高在實踐中發(fā)現(xiàn)、分析和解決問題的能力。同時，強化思維和創(chuàng)新意識，提高觀察問題和綜合分析問題的能力，從而提高工作效率、工作方法和工作效果。

第三，向周圍的人學(xué)習(xí)。我和部隊領(lǐng)導(dǎo)同志一起工作，發(fā)現(xiàn)他們的許多優(yōu)點值得學(xué)習(xí)。例如，不相信書面數(shù)字、注重實地調(diào)查的嚴謹獨立的工作態(tài)度，被審計單位公正嚴格的工作方法，對審計業(yè)務(wù)的掌握，無私的工作精神，接收人員和資料的細致耐心，都是值得學(xué)習(xí)的。

在過去的三年里，我從未停止思考這兩個問題：我們的夢想是什么，我們心中的信念和責(zé)任是什么，始終堅持思想的獨立性和堅定的夢想和信念，這應(yīng)該成為我們年輕人看待問題、說話和做事的永恒基準。我認為我們應(yīng)該立足于自己的職責(zé)，不斷完善自己，不僅僅是書本，不迷信，不盲從，增強我們的責(zé)任感、使命感和緊迫感，堅定我們的夢想和信念，堅持獨立，使之成為我們力量的源泉。牢記審計權(quán)是人民賦予的，堅持辦事原則，以公心辦事，堅持自律，嚴于律己，嚴守秘密，謹小慎微，真正做到不辜負黨和人民。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇十四

審計部成立近一年來，通過學(xué)習(xí)和了解已經(jīng)熟練掌握了審計部的崗位職責(zé)，在日常的工作中也充分發(fā)揮了審計部的職能作用。

1、在物質(zhì)采購方面，做到了事前審計，貨比三家，在能滿足客戶要求的前提下，選擇性價比高的供應(yīng)商合作；物料的采購按需購買，與物料申購單相符，避免多余庫存的產(chǎn)生，占用資金。達到降低成本的目的。

2、在對外報價方面也是事前審計，避免了漏報、錯報現(xiàn)象的發(fā)生。在保證公司利益的情況下，給客戶提供一個合理的價格。

3、費用報銷方面，對費用報銷標準、時間的合規(guī)性、票據(jù)的真實性嚴格把關(guān)，杜絕虛報、多報現(xiàn)象的發(fā)生。

4、通過對工程部已完工項目的費用報銷情況的統(tǒng)計，核算出幾種規(guī)格管材現(xiàn)場安裝所需費用，計算出現(xiàn)場焊接不同口徑管材的大致費用，為以后安裝工程項目的報價提供依據(jù)和參考。

在物料采購的價格波動方面，了解的不是很及時，沒有全面的做市場調(diào)查，通過網(wǎng)上和電話掌握的價格不是很準確。由于技術(shù)經(jīng)驗不足對一些單據(jù)的審核沒有依據(jù)，用料計劃單無法核實真實性。以后在專業(yè)知識方面要加強學(xué)習(xí)。

新的一年要積極主動的展開審計工作，加強對公司財務(wù)管理和物料采購的審計，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能，重點是把審計工作中的事后審計和事前、事中并重，努力使審計職能得到最大程度的發(fā)揮。

1、費用報銷單要按費用報銷管理制度執(zhí)行，差旅費在出差歸來7日內(nèi)處理完畢，杜絕拖拉現(xiàn)象。接待申請單要不要填寫，現(xiàn)在有的寫有的不寫不統(tǒng)一。

2、車間領(lǐng)料單填寫項目名稱，每個項目統(tǒng)一一個名稱，為成本核算節(jié)約時間。

3、物料申購單盡可能的統(tǒng)一提前填寫（特殊情況除外），不要一天寫一項報上來，方便統(tǒng)一采購，避免天天往香江跑，有時一天兩次，浪費人力財力。

審計工作總結(jié)及工作計劃篇十五

回顧20xx年審計工作，我們深感所取得的各項成績，離不開各級黨委政府的重視與關(guān)心，離不開全局干部職工的團結(jié)奮斗、同舟共濟。

今年，縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)對我們審計工作給予了高度的重視和關(guān)心。

一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計部門工作，充實了審計力量。同時，在審計局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人，其中2人進局現(xiàn)任班子成員。

二是為審計部門追加預(yù)算資金8萬元。今年審計局新添置電腦4臺，購置數(shù)碼相機一部，大大提高了審計工作效率，改善了辦公環(huán)境和條件。

三是重大疑難問題，縣領(lǐng)導(dǎo)及時幫助解決。對于每次審計部門報告的問題，縣委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并親自把關(guān)審計報告，做到了件件審計決定有批示，審計部門自身難以解決的問題，縣領(lǐng)導(dǎo)親自出面，為審計部門撐腰壯膽。

重視審計質(zhì)量、防范審計風(fēng)險是審計工作永恒的主題，也是審計工作賴以生存的基礎(chǔ)。為了全面提高審計質(zhì)量，我們除了繼續(xù)堅持圍繞各級黨委和政府的中心工作，重在揭露、查處重大違規(guī)違紀問題，關(guān)注民生和社會建設(shè)問題，注重審計成果的運用，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性作用，重視整改等五個方面外，我們更加注重開展審前調(diào)查的.針對性和編制審計方案的指導(dǎo)性和可操作性，認真取證和編制審計底稿，撰寫反映工作進程的審計日記，出具較高水準的審計報告，力爭審計報告做到客觀公正、事實清楚、定性準確，評價實事求是。

今年，我縣在迎接全市審計質(zhì)量控制檢查時，以平均86分的好成績受到了市審計局的通報表彰。

要想做好審計工作，使審計質(zhì)量提升，必須要有一支過硬的審計隊伍做保證。為了加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員素質(zhì)，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機關(guān)創(chuàng)建、提升機關(guān)效能建設(shè)和文明執(zhí)法教育活動，認真組織干部職工學(xué)習(xí)黨的十九大精神，認真貫徹省審計廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計工作的意見，扎實開展“五型”機關(guān)創(chuàng)建、機關(guān)效能建設(shè)、文明執(zhí)法教育活動和文明創(chuàng)建工作，局黨組與黨員干部簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，加強黨員學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，強化組織紀律，全面加強干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識的教育培訓(xùn)。

在效能建設(shè)活動期間，局機關(guān)扎實開展了“提升機關(guān)效能、打造陽光審計”的主題實踐活動，效能建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組多次采取暗查的方式，檢查每名工作人員是否按時上下班，是否有遲到早退現(xiàn)象，上班是否有上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股、串崗等情況發(fā)生，通過實行上班暗查，責(zé)任追究，服務(wù)承諾，互助合作等措施，強化審計工作紀律和責(zé)任意識，確實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)。在文明執(zhí)法教育活動開展期間，我局強力宣傳，針對省委提出的“五個方面突出問題”認真開展自查自糾，進行整改，活動取得了良好的效果。

以上便是我們審計部門一年來的工作，在今后的工作中，我們要更加努力地做好審計工作。