“報(bào)告”使用范圍很廣，按照上級(jí)部署或工作計(jì)劃，每完成一項(xiàng)任務(wù)，一般都要向上級(jí)寫報(bào)告，反映工作中的基本情況、工作中取得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、存在的問題以及今后工作設(shè)想等，以取得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門的指導(dǎo)。報(bào)告對(duì)于我們的幫助很大，所以我們要好好寫一篇報(bào)告。以下是我為大家搜集的報(bào)告范文，僅供參考，一起來看看吧

學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告五篇篇一

（一）公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)均遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定。

（二）建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）建立健全行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行。

（四）建立良好的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯(cuò)誤、舞弊行為，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全完整。

（五）保證公司披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

評(píng)價(jià)報(bào)告

（一）目標(biāo)設(shè)定方面。公司堅(jiān)持走自主創(chuàng)新、科學(xué)發(fā)展的道路，奉行與客戶雙贏的戰(zhàn)略，通過方案創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，不斷超越客戶期望，實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)和社會(huì)價(jià)值。

（二）內(nèi)部環(huán)境方面。公司建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等法人治理結(jié)構(gòu)，制定了相關(guān)議事規(guī)則和授權(quán)規(guī)定，三會(huì)根據(jù)公司章程的規(guī)定履行職權(quán)。公司內(nèi)部授權(quán)制度的建立保證了各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。初步建立了科學(xué)的績(jī)效考核體系，人力資源的聘用、培訓(xùn)和績(jī)效考核制度已建立并付諸實(shí)施。

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面。公司通過內(nèi)部控制制度對(duì)影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行確認(rèn)，確保公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。按照“權(quán)責(zé)分明、相互制衡”的原則，根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，初步建立由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等法人治理結(jié)構(gòu)以及內(nèi)部審計(jì)、業(yè)務(wù)部門內(nèi)部控制所組成的風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)，并明確劃分了各層風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略選擇的職能。

（四）控制活動(dòng)方面。公司已建立對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度，并已有效實(shí)施。在供應(yīng)商選擇、產(chǎn)品采購、生產(chǎn)管理、售后服務(wù)、產(chǎn)品研發(fā)等各個(gè)環(huán)節(jié)形成了完善的內(nèi)部控制體系。

（五）信息與溝通方面。公司內(nèi)部控制確保了信息的適當(dāng)溝通，保證了與有效性相關(guān)的信息得到及時(shí)溝通。

（六）內(nèi)部監(jiān)督方面。公司已建立由監(jiān)事會(huì)、內(nèi)部審計(jì)和管理評(píng)審為核心的內(nèi)部控制三級(jí)檢查監(jiān)督制度。

（一）內(nèi)部環(huán)境

1、經(jīng)營(yíng)理念和企業(yè)文化

公司以“引領(lǐng)社會(huì)潮流，成為行業(yè)標(biāo)桿，提供最佳服務(wù)，回饋員工、股東、社會(huì)”為使命宣言，堅(jiān)持“協(xié)同敬業(yè)、誠信服務(wù)、以人為本、追求卓越”的經(jīng)營(yíng)理念和行為準(zhǔn)則，倡導(dǎo)員工通過努力工作獲取合理報(bào)酬，同時(shí)回饋股東、社會(huì)；通過增進(jìn)公司發(fā)展來促進(jìn)社會(huì)文明進(jìn)步最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值。公司通過建立健康、良好的企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，培養(yǎng)了員工積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，增強(qiáng)了凝聚力，實(shí)踐了現(xiàn)代化管理理念，引導(dǎo)公司提升治理水平，樹立良好形象和品牌。

評(píng)價(jià)報(bào)告

2、法人治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)

公司制訂了三會(huì)議事規(guī)則和《總經(jīng)理工作細(xì)則》，并嚴(yán)格按照法人治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)規(guī)則分梯度治理。股東大會(huì)作為公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法運(yùn)作，依照同股同權(quán)的原則確保所有股東平等、充分行使其權(quán)利。公司董事會(huì)作為公司經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，對(duì)公司股東大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行了公司股東大會(huì)的各項(xiàng)決議，全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，為公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展做出了正確決策，保證了公司各項(xiàng)管理活動(dòng)的順利進(jìn)行。董事會(huì)下設(shè)各專門委員會(huì)嚴(yán)格按照專門委員會(huì)議事規(guī)則運(yùn)作，提高了董事會(huì)專業(yè)能力和綜合實(shí)力。監(jiān)事會(huì)作為公司常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)董事、總經(jīng)理及其他高管人員的行為及各子公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制的完善和提高。公司經(jīng)理層作為公司經(jīng)營(yíng)管理的主體，負(fù)責(zé)指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各部門和控股子公司日常經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作。2016年，在總經(jīng)理的帶領(lǐng)下，提出了“標(biāo)桿管理”和“50/80”管理模式并在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中狠抓落實(shí)，保證公司的正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)一步規(guī)范了公司工程操作過程，提高了工程施工安全性，保證了工程質(zhì)量，促進(jìn)了精品工程的出現(xiàn)，提高了公司管理能力和管理效率。

公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)圖如附件一所示。

3、機(jī)構(gòu)設(shè)置

公司按照公司經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的需要，對(duì)崗位及職責(zé)權(quán)限進(jìn)行合理設(shè)置和分工后設(shè)立了工程管理公司、金螳螂設(shè)計(jì)院、投標(biāo)中心、業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、人力資源部、資金結(jié)算部、信息技術(shù)部、審計(jì)部和投資管理部等部門。各部門和崗位之間分工明確、相互聯(lián)系，確保了各機(jī)構(gòu)之間分工協(xié)作、相互制約、相互監(jiān)督。

4、內(nèi)部審計(jì)

為履行內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)，公司設(shè)立了獨(dú)立的審計(jì)部，配備了專職審計(jì)人員。審計(jì)部對(duì)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立開展審計(jì)工作，對(duì)公司及下屬子分公司的財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性、內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)部能及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理疏漏，提出改進(jìn)意見，促進(jìn)了公司治理水平和治理效率的提高。

5、人力資源政策

公司遵循“因事?lián)袢恕?、“讓適合的人做適合的事”的原則，聘用認(rèn)同本企業(yè)文化、愛崗敬業(yè)、符合職位要求，有發(fā)展?jié)摿Φ娜藛T。公司已建立和實(shí)施了較科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、輪崗、考核、獎(jiǎng)懲、晉升和淘汰等人事管理制度，保證了公司人力資源的穩(wěn)定發(fā)展。公司通過加強(qiáng)員工培訓(xùn)、為員工提供良好的福利和給予適當(dāng)激勵(lì)的措施，保證了公司人員穩(wěn)定性。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

公司建立了良好的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。通過建立完善的業(yè)務(wù)、法務(wù)、投標(biāo)、設(shè)計(jì)、工程項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)和信息化管理制度等多項(xiàng)制度，規(guī)范公司日常經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)流程，提高了各項(xiàng)工作的安全性，有效降低了公司運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。尤其在業(yè)務(wù)流程方面，在實(shí)施捆綁經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了項(xiàng)目人員的風(fēng)險(xiǎn)教育和項(xiàng)目的前期評(píng)審，強(qiáng)調(diào)法務(wù)工作的重要性，降低了公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。工程項(xiàng)目承接前期召開項(xiàng)目評(píng)審會(huì)，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和盈利能力，并從業(yè)務(wù)承接、投標(biāo)至工程運(yùn)作、資金結(jié)算等方面加強(qiáng)了管理，合理控制了項(xiàng)目成本，降低了公司主營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高了公司盈利能力。

（三）控制活動(dòng)

1、公司內(nèi)部控制制度建立健全情況

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，在原有內(nèi)控制度基礎(chǔ)上公司制訂了《獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》、《審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》、《內(nèi)部審計(jì)制度》和《防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用管理辦法》，修改了《公司章程》，完善了公司內(nèi)控制度。上述制度使公司內(nèi)控制度更加規(guī)范、詳細(xì)，更具可行性，對(duì)公司工作運(yùn)營(yíng)更具指導(dǎo)性。

2、公司內(nèi)部控制活動(dòng)具體實(shí)施

（1）授權(quán)審批控制

公司嚴(yán)格按照法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層的權(quán)力和授權(quán)方式。對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的日常事項(xiàng)和重大事項(xiàng)設(shè)立了規(guī)范的審批權(quán)限和審批流程，對(duì)于重大事項(xiàng)采取逐級(jí)審批的連簽制度，有效明確了各崗位權(quán)責(zé)，保證了公司控制規(guī)范。

（2）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

公司目前執(zhí)行的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并已建立了較為完善的erp財(cái)務(wù)系統(tǒng)。公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)法、稅法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立了較為完善的財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度、內(nèi)部控制體系，規(guī)范了業(yè)務(wù)流程，完善了數(shù)據(jù)稽核機(jī)制，加強(qiáng)了資金管理，保證了數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析的準(zhǔn)確性，為公司決策層做出決策提供了必要的數(shù)據(jù)支撐。

（3）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

公司建立并落實(shí)了《防范控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用管理辦法》，有效防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資產(chǎn)，損害公司利益。公司建立并落實(shí)了對(duì)外擔(dān)保制度、對(duì)外投資制度和關(guān)聯(lián)交易制度，降低了公司資產(chǎn)變相外流的風(fēng)險(xiǎn)。公司建立并落實(shí)了貨幣資金內(nèi)部控制制度和施工部門資金、費(fèi)用支付規(guī)定，明確了資金管理方式和資金流動(dòng)流程，提高了資金管理安全性。公司建立并落實(shí)了資金催收管理辦法、固定資產(chǎn)管理制度、項(xiàng)目成本、費(fèi)用管理制度、財(cái)產(chǎn)、物資清查盤點(diǎn)制度、存貨管理制度、工程（設(shè)計(jì)）項(xiàng)目管理流程的制度和內(nèi)部稽核制度，能有效防范公司財(cái)產(chǎn)被盜、外流和其他損失，確保了公司財(cái)產(chǎn)安全。

（4）績(jī)效考核控制

公司建立和實(shí)施了全面的績(jī)效考核制度。對(duì)下屬子分公司、管理區(qū)域、項(xiàng)目、人員等實(shí)施分級(jí)訂立責(zé)任狀，按期考評(píng)的方式，對(duì)各責(zé)任單位和員工進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，促進(jìn)了各責(zé)任單位和員工樹立明確的奮斗目標(biāo)，且能根據(jù)考評(píng)結(jié)果反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和出現(xiàn)的問題，為公司制定發(fā)展策略、揚(yáng)長(zhǎng)避短提供依據(jù)，為員工薪酬及職務(wù)晉升等提供依據(jù)。

（5）信息系統(tǒng)內(nèi)部控制

通過企業(yè)信息化建設(shè)的投入，公司運(yùn)用信息系統(tǒng)加強(qiáng)了內(nèi)部控制，降低了內(nèi)部控制成本。目前，公司實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公，實(shí)現(xiàn)了總公司和各分公司、辦事處之間的信息交流。公司制定了中心機(jī)房管理、網(wǎng)絡(luò)安全管理員、服務(wù)器備份、局域網(wǎng)絡(luò)管理辦法、違章使用公司網(wǎng)絡(luò)資源處罰辦法等制度，保證了網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)安全。通過推進(jìn)信息化建設(shè)使公司優(yōu)化了資源配置，使公司行政指揮和作業(yè)指揮系統(tǒng)能高效暢通，提高了公司對(duì)市場(chǎng)信息的快速反映能力，提高了管理效率，提升了管理水平，從根本上改善了公司管理方式。

（6）重點(diǎn)控制活動(dòng)

對(duì)分子公司控制事項(xiàng)：公司通過向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事以加強(qiáng)對(duì)其管理。同時(shí)，公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)、分子公司實(shí)行統(tǒng)一的預(yù)決算管理、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)政策和人力資源規(guī)劃；在內(nèi)部控制制度、對(duì)外擔(dān)保制度、投資管理制度等重大制度上實(shí)行統(tǒng)一審批；公司通過定期巡察，從經(jīng)營(yíng)、資金、人員、財(cái)務(wù)等方面實(shí)施綜合績(jī)效考核和檢查制度，履行必要監(jiān)管，及時(shí)掌握分子公司經(jīng)營(yíng)管理情況。報(bào)告期內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)有分子公司違反《上市公司內(nèi)部控制指引》情形發(fā)生。

關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：公司制訂并落實(shí)了《關(guān)聯(lián)交易制度》，明確了關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方的界定，規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等事項(xiàng)，規(guī)范了公司關(guān)聯(lián)交易行為，確保公司關(guān)聯(lián)交易情況不損害公司和股東的利益。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。

對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)：公司制訂并落實(shí)了《對(duì)外擔(dān)保制度》，規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的辦理程序、權(quán)限范圍、經(jīng)辦部門及其職責(zé)、被擔(dān)保企業(yè)的資格、反擔(dān)保事項(xiàng)、擔(dān)保決議和簽署、擔(dān)保事項(xiàng)的信息披露和擔(dān)保事項(xiàng)的跟蹤管理，有效規(guī)范了公司擔(dān)保行為，防范了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并保證了公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。

對(duì)外投資事項(xiàng)：公司制定并落實(shí)了《對(duì)外投資制度》，明確了投資決策管理機(jī)構(gòu)，規(guī)定了投資計(jì)劃、投資項(xiàng)目立項(xiàng)制度、投資決策程序、投資的實(shí)施、投資企業(yè)的管理、對(duì)分公司的管理、對(duì)控股子公司的管理、對(duì)參股公司的管理和投資企業(yè)商標(biāo)管理，規(guī)范了公司對(duì)外投資行為，降低了投資風(fēng)險(xiǎn)，確保了投資收益和公司穩(wěn)健發(fā)展。

募集資金管理事項(xiàng)：公司制訂并落實(shí)了《募集資金管理辦法》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、運(yùn)用、管理和監(jiān)督以及募集資金項(xiàng)目變更做出了明確規(guī)定。保證了募集資金使用合理、存儲(chǔ)安全，保證了公司、股東以及投資者的利益。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生募集資金投資項(xiàng)目變更事項(xiàng)，募集資金投資項(xiàng)目均能按照募集資金投資計(jì)劃實(shí)施。

信息披露事項(xiàng)：公司嚴(yán)格按照《信息披露制度》履行信息披露義務(wù)。公司信息披露工作由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，董事長(zhǎng)是公司信息披露的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織公司信息披露工作的具體事宜，投資管理部為信息披露事務(wù)管理工作的日常工作部門，證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書做好信息披露工作。報(bào)告期內(nèi)，公司信息披露公平、公正、公開，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

（四）信息與溝通

1、內(nèi)部信息與溝通：公司建立了《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》，明確了內(nèi)部重大信息的傳遞、歸集程序，確保公司信息能得到有效管理，并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露。公司建立了內(nèi)部網(wǎng)和oa系統(tǒng)，提高了內(nèi)部信息交流效率。公司建立了內(nèi)部投訴制度，設(shè)立了內(nèi)部投訴郵箱，有效提高了內(nèi)部監(jiān)督。

2、外部信息與溝通：公司建立并落實(shí)了信息披露制度，并設(shè)置專門部門，指派專人負(fù)責(zé)信息披露工作和與監(jiān)管部門溝通，保證了公司信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司設(shè)立業(yè)務(wù)部、企劃部等部門與行業(yè)協(xié)會(huì)組織、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位、網(wǎng)絡(luò)媒體等機(jī)構(gòu)溝通，開展信息交換工作，保證公司能及時(shí)、全面地獲取外部信息，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)開展和公司發(fā)展。

（五）內(nèi)部監(jiān)督

公司依照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)范性文件設(shè)立了監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、審計(jì)部等部門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部監(jiān)督工作。

公司監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)董事、經(jīng)理及其他高管人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)充分行使了其權(quán)利，履行了其職責(zé)。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通監(jiān)督和核查工作，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)通過定期召開會(huì)議聽取公司審計(jì)部匯報(bào)、實(shí)地考察、調(diào)研等方式對(duì)公司內(nèi)部控制情況尤其是財(cái)務(wù)控制情況進(jìn)行了核查。公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)全公司及下屬各企業(yè)、部門的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)部通過對(duì)公司現(xiàn)金、賬戶等不定期抽查和對(duì)設(shè)備、原材料等定期盤查及對(duì)重大事項(xiàng)跟蹤核查等方式，履行了審計(jì)職責(zé)。

除上述監(jiān)督部門日常監(jiān)督外，公司還積極自查，以上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)為契機(jī)，徹底排查公司內(nèi)部控制可能存在的缺陷并及時(shí)整改。

學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告五篇篇二

根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和單位《內(nèi)部控制制度》有關(guān)規(guī)定，我們組織開展了對(duì)單位各部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下：

(一)工作機(jī)制

本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，是在單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)科具體組織實(shí)施。從辦公室、人事科、監(jiān)察室抽調(diào)相關(guān)工作人員組成內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，專門從事此次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)。

(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍

1、本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：?jiǎn)挝粚用骘L(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。

①單位層面風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下三個(gè)方面：

組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝粌?nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責(zé)不清晰、內(nèi)部控制管理機(jī)制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn);

經(jīng)濟(jì)決策風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝唤?jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn);

人力資源風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝粛徫宦氊?zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

②業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)主要包括預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)、收支管理風(fēng)險(xiǎn)、政府采購管理風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。

2、本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的部門范圍

主責(zé)部門：內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

配合部門：財(cái)務(wù)、辦公室室等相關(guān)部門。

(三)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序和方法

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序

本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組首先研究制定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù);其次組織召開了由各科室負(fù)責(zé)人參加的動(dòng)員會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員和安排，要求各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究整改措施，向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組匯報(bào)自查情況;再次，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵科室和自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)高的科室進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對(duì)其他科室也進(jìn)行了排查;最后，根據(jù)自查情況和現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作底稿和收集到的資料，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，組織編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，采用了風(fēng)險(xiǎn)清單法、文件審查、實(shí)地檢查法、流程圖法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法以及小組討論和訪談等方法以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

(四)收集的資料和證據(jù)等情況

支持本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的主要有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作底稿，

相關(guān)文件、會(huì)計(jì)憑證、賬本復(fù)印件，以及各科室的自查情況等。

(一)單位層面風(fēng)險(xiǎn)因素

單位的部分內(nèi)控關(guān)鍵崗位的工作人員沒有定期輪崗。

(二)業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)因素

1、單位預(yù)算未分解下達(dá)至各科室及業(yè)務(wù)部門，可能導(dǎo)致預(yù)算權(quán)威性不足，執(zhí)行力不夠。

2、單位在部分資產(chǎn)采購時(shí)未嚴(yán)格按規(guī)定填寫政府采購

計(jì)劃申請(qǐng)表，僅用供貨方清單代替，不符合政府采購業(yè)務(wù)管理制度

3、單位未按規(guī)定定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核查盤點(diǎn)，不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度

單位總體風(fēng)險(xiǎn)水平

根據(jù)對(duì)單位各個(gè)層面風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行打分評(píng)價(jià)，單位總體風(fēng)險(xiǎn)水平為偏低水平。

1、嚴(yán)格落實(shí)關(guān)鍵崗位人員輪崗制度

2、財(cái)務(wù)部門根據(jù)同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)的預(yù)算和單位內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門提出的支出需求，將預(yù)算指標(biāo)按照部門進(jìn)行分解，并下達(dá)至各業(yè)務(wù)部門。

3、加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)支出業(yè)務(wù)的審查，嚴(yán)格按照審批權(quán)限執(zhí)行并收集相關(guān)的原始資料。

4、嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的政府采購預(yù)算和財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目預(yù)算的編制要求，在規(guī)定的時(shí)間和要求內(nèi)，編制《政府采購計(jì)劃申請(qǐng)表》，并按驗(yàn)收方案及時(shí)組織驗(yàn)收，填寫《政府采購貨物驗(yàn)收單》。

特此報(bào)告

學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告五篇篇三

我校自__年獲得區(qū)級(jí)文明單位稱號(hào)以來，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”的方針。認(rèn)真貫徹黨的教育精神，以文明單位的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格自律，扎實(shí)有效地鞏固已有的創(chuàng)建成果，不斷深化文明建設(shè)，取得了顯著成績(jī)，促進(jìn)了學(xué)校國際化與辦學(xué)水平的整體提高，受到社會(huì)各界和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門好評(píng)，被譽(yù)為臨沂名校。

__年我校獲得國家級(jí)心理健康教育實(shí)驗(yàn)基地榮譽(yù)稱號(hào);省級(jí)榮譽(yù)3個(gè)：山東省語言文字規(guī)范化示范校，山東省規(guī)范化學(xué)校，山東省遠(yuǎn)程研修組織工作先進(jìn)單位;市級(jí)榮譽(yù)5個(gè)：臨沂市教科研工作示范學(xué)校;臨沂市心理健康教育先進(jìn)單位;臨沂市教育信息化工作先進(jìn)集體;臨沂市寫作教學(xué)先進(jìn)單位;臨沂市數(shù)字化校園。

__年先后獲得市平安校園建設(shè)先進(jìn)單位、教學(xué)工作先進(jìn)單位、山東省教育系統(tǒng)先進(jìn)集體等榮譽(yù)稱號(hào)。

回顧鞏固創(chuàng)建成果，深化文明建設(shè)的歷程，我們著重抓了以下幾方面工作：

學(xué)校把鞏固創(chuàng)建成果，深化文明單位建設(shè)工作納入學(xué)校工作的總體規(guī)劃中，成立了文明單位建設(shè)與管理領(lǐng)導(dǎo)小組。

領(lǐng)導(dǎo)小組工作目標(biāo)明確，措施有力，制度健全，任務(wù)落實(shí)，取得明顯的實(shí)際效果，推動(dòng)了學(xué)校四個(gè)文明的建設(shè)，加速了學(xué)校的可持續(xù)發(fā)展。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子以“四好”為目標(biāo)加強(qiáng)自1身建設(shè)，做到了解放思想，實(shí)事求是，勇于改革，勤奮務(wù)實(shí)，廉潔奉公，團(tuán)結(jié)協(xié)作，作風(fēng)民主，得到了全校師生的信任。

__年被開發(fā)區(qū)教育局評(píng)為先進(jìn)黨支部、“四好”領(lǐng)導(dǎo)班子。

加強(qiáng)教師思想政治工作對(duì)文明建設(shè)具有極為重要的意義，扎實(shí)有序的理論學(xué)習(xí)是學(xué)校開展文明建設(shè)的先導(dǎo)。近幾年來，學(xué)校抓住支部大會(huì)、教工大會(huì)、年級(jí)組學(xué)習(xí)等一切有利時(shí)機(jī)，采取定期不定期、集中學(xué)與分散學(xué)相結(jié)合等多種形式，開展“誠信教育”演講、“誠信教育在臨外”演講征文、學(xué)習(xí)黨的精神、撰寫師德培訓(xùn)體會(huì)等活動(dòng)，不斷提高廣大教職工道德素養(yǎng)，真正做到“身正為范，學(xué)高為師”;通過觀看《師德啟示錄》，學(xué)習(xí)優(yōu)秀教師的可貴品質(zhì)，開展了“師德師風(fēng)大討論”，弘揚(yáng)正氣，注重輿論的正面引導(dǎo);通過對(duì)全校教職工進(jìn)行現(xiàn)代信息技術(shù)培訓(xùn)和英語培訓(xùn)，全面提升教師素養(yǎng);通過每年一度的“優(yōu)秀教師”的評(píng)選，樹文明之風(fēng)，推動(dòng)學(xué)校文明建設(shè)的發(fā)展;通過20__年啟動(dòng)的“青年教師”培養(yǎng)工程，以名師發(fā)展學(xué)校，為名師成長(zhǎng)搭建了舞臺(tái)。

豐富多彩的活動(dòng)中，教師們政治思想素質(zhì)高了，全心全意為學(xué)生服務(wù)的意識(shí)明顯濃了，學(xué)校聲譽(yù)越來越好。

學(xué)校大力實(shí)施“以德治校，科研興校，質(zhì)量強(qiáng)?！睉?zhàn)略，落實(shí)“政策導(dǎo)向，法規(guī)約束，道德督促，情感催化，榜樣激勵(lì)，評(píng)價(jià)開放”的二十四字管理方針，正確處理好了管理中的四個(gè)辯證關(guān)系，那就是德治與法治相濟(jì)，民主與集中協(xié)調(diào)，競(jìng)爭(zhēng)與互助兼顧，人文與規(guī)范并存，營(yíng)造出了心齊、氣順、風(fēng)正、人和的良好育人氛圍。堅(jiān)持并不斷完善五個(gè)制度，即教代會(huì)制度、校務(wù)公開制度、民主評(píng)議干部制度、教職工“金2點(diǎn)子”活動(dòng)制度、每年為教職工辦實(shí)事制度。

領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)一步更新觀念，牢固樹立了民主治校、以人為本的意識(shí)，積極引導(dǎo)教職工參與學(xué)校決策，教師們獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，建議質(zhì)量高，涉及范圍廣，最大限度地激勵(lì)和發(fā)揮了全校教職工的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性。同時(shí)，學(xué)校也開展了“依法治?！钡膭?chuàng)建活動(dòng)，進(jìn)一步完善了學(xué)校各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步深化了中層干部級(jí)管理制度，實(shí)行教職工全員聘任制度，激活了用人機(jī)制。進(jìn)一步完善了校務(wù)公開制度，嚴(yán)格議事、決策、辦事民主程序，實(shí)行民主治校。深入開展普法學(xué)習(xí)，加強(qiáng)法制宣傳教育工作，增強(qiáng)了教職工的法律、法規(guī)意識(shí)，認(rèn)真組織了一年一度的法律知識(shí)的考試考核工作，進(jìn)一步推進(jìn)了依法治校、依法治教的進(jìn)程。使學(xué)校的管理更為規(guī)范，教職員工的言行更加標(biāo)準(zhǔn)。

安全工作，一直是學(xué)校工作的重中之重，安全問題，包括校內(nèi)安全和校外安全，學(xué)校每個(gè)學(xué)期開學(xué)前，都將對(duì)體育器械、孩子活動(dòng)場(chǎng)所、生活空間等做安全隱患的排查，創(chuàng)建了“交通安全?！?，實(shí)施并參加了“為了明天的工程”預(yù)防青少年上網(wǎng)及犯罪千人簽名活動(dòng)，通過張貼宣傳標(biāo)語、班隊(duì)活動(dòng)，宣傳圖畫、手抄報(bào)比賽等途徑開展活動(dòng)，同時(shí)對(duì)學(xué)生進(jìn)行《未成年人保護(hù)法》《預(yù)防未成年人犯罪法》為重點(diǎn)的校外輔導(dǎo)員法制教育講座。學(xué)校定期將校外輔導(dǎo)員請(qǐng)進(jìn)校園，親自做法制課，他們用身邊的例子，活生生的事實(shí)向?qū)W生們做通俗明白的法制宣傳，增強(qiáng)了學(xué)生的法制觀念，杜絕了學(xué)校的不安定因素。兩年來，從未出現(xiàn)過打鬧尋性滋事等事件。增強(qiáng)了學(xué)生遵紀(jì)守法、拒絕網(wǎng)吧、毒品的自覺性和保護(hù)意識(shí)，廣泛宣傳《青少年網(wǎng)絡(luò)文明公約》抵制不良信息對(duì)3少年兒童的侵害，同時(shí)少先隊(duì)員以自護(hù)為主要內(nèi)容，通過故事演講比賽、小品表演、詩歌朗誦等學(xué)生喜聞樂見的形式，增強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)和能力。

榮獲區(qū)級(jí)文明單位三年來，是我校長(zhǎng)足發(fā)展的三年。學(xué)?？朔刂乩щy，對(duì)學(xué)校教學(xué)手段進(jìn)行了大規(guī)模的改造，使校容校貌煥然一新。新穎別致的走廊文化，讓師生們隨時(shí)感受到教育的溫暖。現(xiàn)代化教學(xué)手段的引進(jìn)，多媒體、儀器室等多個(gè)專用教室，功能齊全。每班配備了高規(guī)格的投影儀和實(shí)物展示臺(tái)，虛擬而又真實(shí)的網(wǎng)上世界在校園的每一個(gè)角落展示精彩;今年，還為每個(gè)班級(jí)配備一套希沃多媒體設(shè)備，讓多媒體教學(xué)進(jìn)入教室，最大限度地發(fā)揮現(xiàn)代化教學(xué)手段的效率，更快更好地讓學(xué)生享受到優(yōu)質(zhì)的教育資源。打造優(yōu)質(zhì)的教育環(huán)境后，學(xué)校又狠抓校園文化建設(shè)，校園大門兩側(cè)的宣傳版溶入學(xué)校的辦學(xué)理念。美麗的現(xiàn)代化校園孕育著全校師生的智慧與理想。寬敞的操場(chǎng)是強(qiáng)身健體的樂園;一系列校園文化活動(dòng)把精神文明建設(shè)引向深入，形成了“處處文明、時(shí)時(shí)進(jìn)取”的校園風(fēng)貌。

1、校園文化，處處育人。力爭(zhēng)做到讓每一面墻壁都會(huì)說話，讓每一條通道都富有生命力，讓每一個(gè)設(shè)施都具有教育功能，校園內(nèi)的溫馨標(biāo)識(shí)牌，時(shí)時(shí)提醒同學(xué)們愛護(hù)校園，班級(jí)走廊的磁磚上，布置了彰顯班級(jí)特色的內(nèi)容，主題豐富，設(shè)計(jì)精彩，讓人目不暇接。教室前后門的玻璃上，我們精選了部分對(duì)學(xué)生有深遠(yuǎn)影響的中英文對(duì)照的名言警句，它們時(shí)時(shí)處處規(guī)范著師生的言行，讓學(xué)生在耳濡目染中受到熏陶，在磁磚上面的墻壁上，一幅幅裝裱精美的師生作品懸掛于此，另外，在每個(gè)樓層，我們都設(shè)計(jì)了不同主題的教育版塊，如：習(xí)慣養(yǎng)成教育、感恩教育、愛的教育、安全教育、作品賞析等，另外，為豐富學(xué)生的文化底蘊(yùn)，我校將課間鈴聲設(shè)為帶音樂的古詩文誦讀，學(xué)生和著歡快的音樂和朗朗上口的詩句，不知不覺中怡然自得，收獲頗多。寬松民主、和諧的氣氛，優(yōu)雅品味活潑的環(huán)境，學(xué)生的道德情操在潛移默化中得到了提升。

2、規(guī)范放言文字:促進(jìn)語言文字的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，對(duì)于促進(jìn)交流和溝通，對(duì)于社會(huì)主義物質(zhì)文明和精神文明建設(shè)有著重要的意義，我校一直對(duì)推廣普通話，規(guī)范文字工作非常重視，被評(píng)為市級(jí)語言文字規(guī)范化學(xué)校，并通過市級(jí)驗(yàn)收。

3、關(guān)愛特殊學(xué)生，形成健康品格。為了幫助學(xué)困生在生活、學(xué)習(xí)，心里等方面全面發(fā)展，我校實(shí)施德育導(dǎo)師制，并被教育局確認(rèn)為市級(jí)試點(diǎn)單位，實(shí)行“1+1”模式，每位任課教師幫扶一位受導(dǎo)學(xué)生，學(xué)生們?cè)诶蠋煹募?xì)心呵護(hù)下，迅速成長(zhǎng)，此項(xiàng)工作成為了我校德育工作的一個(gè)亮點(diǎn)。

4、求真務(wù)實(shí)，開展年級(jí)組創(chuàng)建活動(dòng)。為了建設(shè)一支特別能吃苦，特別能奉獻(xiàn)、特別能干的教師隊(duì)伍，把我校的教育教學(xué)管理等方面的管理工作提高到一個(gè)新水平，創(chuàng)建和諧校園文化，我校開展了優(yōu)秀年級(jí)組創(chuàng)建工作，本著激勵(lì)的原則，充分調(diào)動(dòng)年級(jí)組的團(tuán)隊(duì)精神，組內(nèi)相互提高，并通過多方面考核評(píng)比，學(xué)期末評(píng)選出優(yōu)秀年級(jí)組，頒發(fā)獎(jiǎng)金和獎(jiǎng)市。

通過年級(jí)組創(chuàng)建工作，觖決了我校教師多、管理人員少的矛盾，從面調(diào)動(dòng)每位教師的積極性，增強(qiáng)了組內(nèi)團(tuán)隊(duì)精神。

5、為培養(yǎng)學(xué)生良好的閱讀習(xí)慣，激發(fā)學(xué)生讀書的興趣，營(yíng)造濃厚的書香氛圍，我校舉行了“暢游書海、塑美好人生、創(chuàng)書香校園”活動(dòng)。教學(xué)樓門廳兩側(cè)的流動(dòng)圖書架，擺滿了近三萬本書籍和圖書室里的藏書，并向同學(xué)們?nèi)块_放，學(xué)5生在課間可以隨時(shí)借閱。引導(dǎo)和激勵(lì)全校學(xué)生多讀書，讀好書，好讀書!6、校園廣播站，校園信息報(bào)，校園版報(bào)，拉近了師生的距離，誠信教育是校園里永恒的主題。學(xué)生們舉起拳頭，為誠信人生莊嚴(yán)宣誓。

黑板報(bào)上記下了他們稚氣的宣言。

“牢記誠信，謹(jǐn)守誠信!”誠信教育如伴著風(fēng)鈴的美好樂章，傳遍校園每一個(gè)角落。

“文明列車”在和風(fēng)細(xì)雨中悄然駛進(jìn)了校園，文明禮儀中“十講”深入人心，學(xué)校定期舉辦以“十講”為主題的征文活動(dòng)和演講比賽，在活動(dòng)中培養(yǎng)學(xué)生“學(xué)會(huì)學(xué)習(xí)、學(xué)會(huì)做人、學(xué)會(huì)生活”。

全體教師扎實(shí)工作，艱苦奮斗，積極進(jìn)取，務(wù)實(shí)創(chuàng)新，在全市人民的面前再一次展示了臨外人的風(fēng)采，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)，辦學(xué)條件得到了改善，實(shí)現(xiàn)了校園文化建設(shè)的根本轉(zhuǎn)變，辦學(xué)效益凸顯，教育教學(xué)質(zhì)量得到全面提升，“捧著良心教書”的辦學(xué)宗旨已深入人心。學(xué)校提出“三個(gè)面向”的辦學(xué)思想，既：面向全體學(xué)生，面向全體務(wù)工子女學(xué)生，面向全體弱勢(shì)群體學(xué)生得到了落實(shí)。正努力向“素質(zhì)教育、和諧教育、滿意教育”三大教育目標(biāo)邁進(jìn)。

在鞏固創(chuàng)建成果，深化文明建設(shè)的歷程里，我們清楚地看到。文明單位建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程，我們將在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，憑借爭(zhēng)創(chuàng)“市級(jí)文明單位”的東風(fēng)，在學(xué)校發(fā)展中實(shí)現(xiàn)自我超越，闊步邁向更加輝煌的明天!

學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告五篇篇四

學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)：

??????根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和單位《內(nèi)部控制制度》有關(guān)規(guī)定，我們組織開展了對(duì)單位各部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下：

????（一）工作機(jī)制

?????本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，是在單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)科具體組織實(shí)施。從辦公室、人事科、監(jiān)察室抽調(diào)相關(guān)工作人員組成內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，專門從事此次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)。

????（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍

?????1、本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：?jiǎn)挝粚用骘L(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。

?????①單位層面風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下三個(gè)方面：

?????組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝粌?nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責(zé)不清晰、內(nèi)部控制管理機(jī)制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；

?????經(jīng)濟(jì)決策風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝唤?jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；

????人力資源風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝粛徫宦氊?zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

?????②業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)主要包括預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)、收支管理風(fēng)險(xiǎn)、政府采購管理風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。

????2、本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的部門范圍

?????主責(zé)部門：內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

?????配合部門：財(cái)務(wù)、辦公室室等相關(guān)部門。

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序和方法

?????1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序

????本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組首先研究制定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù)；其次組織召開了由各科室負(fù)責(zé)人參加的動(dòng)員會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員和安排，要求各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究整改措施，向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組匯報(bào)自查情況；再次，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵科室和自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)高的科室進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對(duì)其他科室也進(jìn)行了排查；最后，根據(jù)自查情況和現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作底稿和收集到的資料，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，組織編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

?2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

????本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，采用了風(fēng)險(xiǎn)清單法、文件審查、實(shí)地檢查法、流程圖法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法以及小組討論和訪談等方法以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（四）收集的資料和證據(jù)等情況

?????支持本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的主要有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作底稿，

相關(guān)文件、會(huì)計(jì)憑證、賬本復(fù)印件，以及各科室的自查情況等。

????（一）單位層面風(fēng)險(xiǎn)因素

?????單位的部分內(nèi)控關(guān)鍵崗位的工作人員沒有定期輪崗。

????（二）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)因素

?????1、單位預(yù)算未分解下達(dá)至各科室及業(yè)務(wù)部門，可能導(dǎo)致預(yù)算權(quán)威性不足，執(zhí)行力不夠。

2、單位在部分資產(chǎn)采購時(shí)未嚴(yán)格按規(guī)定填寫政府采購

計(jì)劃申請(qǐng)表，僅用供貨方清單代替，不符合政府采購業(yè)務(wù)管理制度

?????3、單位未按規(guī)定定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核查盤點(diǎn)，不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度

?????單位總體風(fēng)險(xiǎn)水平

?????根據(jù)對(duì)單位各個(gè)層面風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行打分評(píng)價(jià)，單位總體風(fēng)險(xiǎn)水平為偏低水平。

1、嚴(yán)格落實(shí)關(guān)鍵崗位人員輪崗制度

2、財(cái)務(wù)部門根據(jù)同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)的預(yù)算和單位內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門提出的支出需求，將預(yù)算指標(biāo)按照部門進(jìn)行分解，并下達(dá)至各業(yè)務(wù)部門。

???3、加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)支出業(yè)務(wù)的審查，嚴(yán)格按照審批權(quán)限執(zhí)行并收集相關(guān)的原始資料。

????4、嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的政府采購預(yù)算和財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目預(yù)算的編制要求，在規(guī)定的時(shí)間和要求內(nèi)，編制《政府采購計(jì)劃申請(qǐng)表》，并按驗(yàn)收方案及時(shí)組織驗(yàn)收，填寫《政府采購貨物驗(yàn)收單》。

????特此報(bào)告